财务部岗位职责说明书

⑴ 会计岗位工作说明书

公司财务管理制度第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条 财务管理的基本任务和方法：
（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章 财务管理的基础工作
第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第十一条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。
第十二条 资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。
第十三条 经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。
第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。
第十五条 公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。
第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。
第十七条 公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。
第十八条 现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。具体工作职责出纳人员职责

1. 在财务部及分管部长的领导下工作,负责出纳工作。
2. 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收支和银行结算业务。库存现金不得超过核定的限额。严格控制签发空白支票。
3. 现金出纳。每日与现金日记帐核对实际库存现金。
4. 现金与银行账户管理与操作。
5. 银行支票的开立与保管。
6. 合理有效地掌握每日、每月、每季、每年现有资金的操作。
7. 了解外币管理的相关法规、程序及外币行情。
3. 控制自营厂商库存资金，未经经理同意，禁止付款。
4. 负责保管库存现金和各种有价证券。
5. 负责保管有关印章和空白支票。（印鉴与空白支票应分开管理）
核对各种现金支出是否符合审批手续及现金支付规定，否则应拒决办理支付手续。会计人员岗位责任制

1. 在财务部及分管部长的领导下工作。
2. 负责财务资产核算。
3. 负责工资核算。
4. 负责费用核算。
5. 负责收入利润核算。
6. 负责往来账核算。
7. 负责结账时有关账务的调整事项。
8. 负责及时下发催缴通知单。
9. 负责银行调节表的编制。
10. 负责总账核算。
11. 负责财务结构的分析及会计报告编制事项
12. 负责会计档案的整理及保管。
13. 税款的缴纳。发票、收据的领用、开具和保管。
14. 稽核：审核外来，内部原始凭证，对于不符和要求的予以退回。
15. 其他与财务核算有关事项。以上纯属个人愚见希望能帮到你！

⑵ 财务部经理的岗位说明怎么写作为他的下属，应该在那些方面给他评定

岗位说明书(财务经理)
职位名称：财务经理 直属上级：财务总监 所属部门：财务部
职称职级：经理 需求人数：1人
职位概要：主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部，日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标。
岗位职责：
1、根据公司中、长期经营计划，组织编制公司年度综合财务计划和控制标准；
2、建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体
控制；
3、主持财务报表及财务预决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证
财务信息对外披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时
的调整；
4、对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作；
5、比较精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理
和运作公司资金并对其进行有效的风险控制；
6、与财政、税务等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系；
7、向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，为公司高级
管理人员提供财务分析，提出有益的建议；
8、审核预算内审报销费用，具体执行预算及控制预算内的经费支出，定期上报费用预算
的执行情况；
9、准确计算、审核各部门业绩考核，向管理层提供准确及时的管理数据；
10、负责费用会计核算及凭证的编制，监督其他会计岗位的会计工作，并组织完成本部门
的会计工作；
11、负责部门员工队伍建设、选拔，评价下属的工作，组织部门业务技能培训；
12、完成财务总监交待的其他工作。
岗位要求：
教育和培训背景：
◆会计、财务或相关专业本科以上学历。
◆受过管理学、企业运营流程、财务管理等方面的培训。
工作背景：
◆5年以上大型企业财务管理工作经验，有跨行业财务工作经历者优先考虑。
岗位技能：
◆具有全面的财务专业知识、账务处理及财务管理经验；
◆熟悉国家财税法律规范，具备优秀的职业判断能力和丰富的财会项目分析处理经验；
◆熟悉国内会计准则以及相关的财务、税务、审计法规、政策；
◆良好的中文口头及书面表达能力。
性格态度：
◆为人正直、责任心强、作风严谨、工作仔细认真；
◆有较强的沟通协调能力；
◆有良好的纪律性、团队合作以及开拓创新精神。

作为他的下属，应该从评定岗位职责、岗位技能、性格态度、团体协作等方面给他评定。

⑶ 财务岗位职责描述表怎么写

财务岗位职责：

1、负责公司的全面财务会计工作;

2、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法;

3、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度;

4、分析检查公司财务收支和预算的执行情况;

5、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务;

6、编制销售公司的记帐凭证，登记会计帐簿;

7、编制公司的会计报表，在每月10日前报送分管副总及总经理;

8、编制、核算每月的工资、奖金发放表;

9、定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符;

10、不定期检查统计岗位的商品是否帐实相符;

11、按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章;

12、承办总经理和财务总监交办的其他工作

(3)财务部岗位职责说明书扩展阅读：

财务管理的基本原则包括系统性原则、现金平衡原则、收益风险原则以及利益协调原则。

1、系统性原则是指财务管理是集团各成员企业管理系统的一个子系统，它本身又由筹资管理、投资管理、分配管理等诸多子系统构成。

在财务管理中坚持系统性原则，是财务管理工作的首要出发点，它具体要求做到三点。

第一点是整体优化，只有整体最优的系统才是最优系统。

第二点是结构优化，任何系统都是有一定层次结构的层级系统，在企业资源配置方面，应注意结构比例优化，从而保证整体优化，如进行资金结构、资产结构、分配结构优化。

第三点是环境适应能力强，财务管理系统必须保持适当的弹性，以适应环境的变化而变化。

2、现金平衡原则是指在财务管理中，贯彻的是收付实现制，而非权责发生制，客观上要求在财务管理过程中做到现金收入（流入）与现金支出（流出）在数量上、时间上达到动态平衡，即现金流转平衡。保持现金收支平衡的基本方法是现金预算控制。现金预算可以说是筹资计划、投资计划、分配计划的综合平衡，因而现金预算是进行现金流转控制的有效工具。

3、 收益风险原则是指在财务管理的过程中，要获取收益，总得付出成本，而且面临风险，因此成本、收益、风险之间总是相互联系、相互制约的。财务管理人员必须牢固树立成本、收益、风险三位一体的观念，以指导各项具体财务管理活动。

4、利益协调原则是指企业在进行财务活动时，离不开处理与所有者、债权人、经营者、职工、内容各部门、债务人、被投资企业、国家（政府）、社会公众等利益主体之间的财务关系。从这个角度来说，财务管理过程，也是一个协调各种利益关系的过程。利益关系协调成功与否，直接关系到财务管理目标的实现程度。国家法律法规、企业契约（合同）、企业章程及内部财务管理制度，均是企业处理财务关系的规范。

⑷ 请各位：关于财务总监职务说明书如何书写

岗位职能
主持公司财务战略的制定、财务管理及内部控制工作，筹集公司运营所需资金，完成企业财务计划。
岗位职责
1 制定和执行公司各项财务管理制度和会计核算制度。
2 对财务部日常工作进行指导、监督及检查。
3 负责税务筹划、融资、资金调配、控制及合理有效使用资金。
4 领导并组织成本核算、对部门报表进行审核，公司汇总报表的编制与报送，撰写财务分析报告、年初财务预算、年终财务决算。
5 财务预算和各项财务计划的制定、分解、落实，审核公司费用支出，严格费用管控。
6 负责签发公司财务部对内对外提供的会计报表和其他各项财务资料。
7 负责财政、税务、银行等对外关系的协调和公司内部职能部门关系的协调。
8 负责公司财务预算控制与管理。
9 负责公司资金安排计划、会计凭证的审核审批。
10 完成上级领导安排的其他工作。
工作权限
1 有对公司财务管理制度、方案的建议权和审核权。
2 有对公司融资、投资管理方案的建议权和审核权。
3 有对公司经营计划、资产成果考核结果审核权。
4 有对公司对外支付款项的审核权。
5 有对公司会计账目、财务凭证的的审核权。
6 有对公司生产经营及财务状况的建议权。
7 有对公司资金账户的管理权。
8 有对公司内部资金的调配权。
9 有对部门内部员工的考核权。
10 有对部门内部员工聘任、解聘的建议权。
岗位要求
最低学历要求 专科以上
职称 助理会计师
专业背景 财务管理
最低工作经验 3年财务部经理以上工作经验
知识&技能要求 预算管理、成本控制、税务筹划、财务分析
能力要求 协调沟通能力
个性要求 原则性强
其他要求 良好的职业操守

⑸ 财务部基本职能是什么

有三项职能：

筹资管理、财务管理、投资管理。

即从资本的融通到现金的运营再到资本运作的三项职能。

目前国内的大部分公司财务体系（包括独立于财务部门的由首席财务官、总会计师、财务总监管理的除财务部之外的其他部门）往往都没有有效的包括这三项职能。

造成这种原因往往是由于公司治理结构不完善、财务负责人能力较差等原因造成，结果往往造成部门协同效应较差。

(5)财务部岗位职责说明书扩展阅读

财务部目标

1、利润最大化

2、管理当局收益最大化

3、企业财富（价值）最大化

4、社会责任最大化

⑹ 财务总监岗位说明书

财务总监岗位说明书，仅供各位参考借阅。

1.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。

2.负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

3.制定和管理税收政策方案及程序。

4.建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

5.组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

工作职责：

1、参与公司战略规划，负责组织制定公司财务计划、根据目标管理编制部门预算；

2、 执行并监控公司财务计划、预算制度的实施情况；

3、监控公司各部门日常经营、费用情况，对异常情况及时汇报并提出改进、处理方案；

4、 全面负责公司财务部门（10人以上）日常管理工作；

5、 负责部门制度、流程的制定、修改、完善和执行、监督工作；

6、 根据公司实际情况编制及修订财务制度、相关财务流程；

7、负责编制合并会计报表及财务分析工作，并按时限提交至公司领导；

8、 协调本部门与公司其它业务部门的协作关系；

9、 协调与税务、银行及其他对外职能部门的业务关系；

10、 参与本部门选聘、考核、指导下属工作；

11、 完成公司领导交办的其它事务。

⑺ 财务主管工作内容及岗位职责

根据公司规模和对财务的重视程度不同，各有不同的职责：
财务经理：有些比专较大的公司，重要的董事属会议股东会议均会要求财务经理参加，主要负责公司宏观财务预算、投资筹资计划、例行审批、制定和监督实施公司财务规定等，领导财务部门工作。
会计主管：在财务经理领导下负责公司会计的管理工作。安排财务部各个担当人员从事何种工作，有些公司的财务主管不进行实务操作，有些公司也负责编制财务报表，进行财务分析，协助财务经理完成其他工作。
会计：主要就是根据已审批原始凭证编制记账凭证，登记账簿，编制财务报表。一般都会按照公司管理要求编制各种各样的辅助报表，成本明细账等等。
出纳：负责日常现金收支，登记日记账，跑银行等等。规模较小的公司的出纳还兼任很多其他细活

⑻ 财务人员的岗位职责

财务经理：

1、全面负责财务部的日常管理工作；

2、组织制定财务方面的管理制度及有关规定，并监督执行；

3、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，制定年度、季度财务计划；

4、负责编制及组织实施财务预算报告，月、季、年度财务报告；

5、负责公司全面的资金调配，成本核算、会计核算和分析工作；

6、负责资金、资产的管理工作；

7、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动；

8、管理与银行及其他机构的关系；

9、协助财务总监开展财务部与内外的沟通和协调工作；

10、完成上级交给的其他日常事务性工作。

出纳工作职责：

1、货币资金核算
①办理现金收付，严格按规定收付款项。

②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。

⑤保管有关印章，登记注销支票。

⑥复核收入凭证，办理销售结算。

2、往来结算
①办理往来结算，建立清算制度。

②核算其他往来款项，防止坏账损失。

3、工资结算
①执行工资计划，监督工资使用。

②审核工资单据，发放工资奖金

③负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明 细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

会计工作职责：

会计人员的职责，概括起来就是及时提供真实可靠的会计信息，认真贯彻执行和维护国家财经制度和财经纪律，积极参与经营管理，提高经济效益。根据《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》的规定，会计人员的主要职责是：

1、进行会计核算。会计人员要以实际发生的经济业务为依据，记账、算账、报账，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账，如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况。进行会计核算，及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息，是会计人员最基本的职责。

2、实行会计监督。各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充；发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理；无权自行处理的，应当立即向本单位行政领导人报告，请求查明原因，作出处理；对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支，不予办理。

3、拟订本单位办理会计事务的具体办法。

4、参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。

5、办理其他会计事务。

(8)财务部岗位职责说明书扩展阅读：

人类原始计量记录行为的发生是以人类生产行为的发生，发展作为根本前提的，它是社会发展到一定阶段的产物。古代会计，从时间上说，就是从旧石器时代的中晚期至封建社会末期的这段漫长的时期。

从会计所运用的主要技术方法方面看，主要涉及原始计量记录法，单式账簿法和初创时期的复式记账法等。这个期间的会计所进行的计量，记录，分析等工作一开始是同其他计算工作混合在一起，经过漫长的发展过程后，才逐步形成一套具有自己特征的方法体系，成为一种独立的管理工作。

参考资料：

网络-会计人员

网络-出纳

网络-财务经理