资金职责

① 融资部的工作职责

一、融资部的工作职责有几大类型，具体参照以下：

1、银行贷款

按资金性质，分为流动资金贷款、固定资产贷款和专项贷款三类。专项贷款通常有特定的用途，其贷款利率一般比较优惠，贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。

2、股票筹资

股票具有永久性，无到期日，不需归还，没有还本付息的压力等特点，因而筹资风险较小。股票市场可促进企业转换经营机制，真正成为自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场竞争主体。同时，股票市场为资产重组提供了广阔的舞台，优化企业组织结构，提高企业的整合能力。

3、债券融资

企业债券，也称公司债券，是企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券，表示发债企业和投资人之间是一种债权债务关系。债券持有人不参与企业的经营管理，但有权按期收回约定的本息。在企业破产清算时，债权人优先于股东享有对企业剩余财产的索取权。企业债券与股票一样，同属有价证券，可以自由转让。

4、融资租赁

向供货商购买租赁物，提供给承租方使用，承租方在契约或者合同规定的期限内分期支付租金的融资方式。

二、主要是学习如何利用资本制度、机制、手段获取资源，同时把企业未来价值“拉近”到现阶段实现，使企业原有流动性较密切的资本增值。

三、利用产品技术或市场容量融入其他资源。大而全、小而全不仅是计划经济时代僵化的投资经营体制的一种表现，一些产品生产者仍怀有这种封闭的投资经营思想来组织产品经营。

(1)资金职责扩展阅读：

1、从资金融通是否付息和是否具有返还性，融资可以被划分为借贷性融资或者投资性融资；从融资的形态不同，可以划分为货币性融资和实物性融资。

2、从融资双方国别的不同可以划分为国内融资和国际融资；从融资币种不同，可以划分为本币融资和外汇融资；从期限长短可以划分为长期融资、中期融资以及短期融资。

3、从融资的目的是否具有政策性，可以分为政策性融资和商业性融资。

4、从融资是否具有较大风险，可以划分为风险性融资和稳健性融资等。

② 资金会计的职责

2018年09月29日

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会计的职能：

反映与控制，反映与监督，反映、监督与分析、考核与评价

会计的基本职能：

会计的基本职能包括进行会计核算和实施会计监督两个方面。

会计核算职能是指会计以货币为主要计量单位，通过确认、记录、计算、报告等环节，对特定主体的经济活动进行记账、算账、报账，为各有关方面提供会计信息的功能。

会计监督职能是指会计人员在进行会计核算的同时，对特定主体经济活动的真实性、合法性和合理性进行审查。

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③ 财务部门岗位职责

财务部各部门职能

财务部部门职能

直接上级：财务副总经理
下属部门：资金计划科、成本科

主要职能
1、负责公司的财务管理、日常财务核算，参与公司的经营管崐理。
2、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正崐常运转。
3、协助财务副总经理，拟定资金筹措和使用方案，拓宽融资崐渠道，有效地使用资金。
4、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支崐的资料，并进行分析，提出建议，定期向财务副总经理报告。
5、组织各部门编制收支计划，编制公司的年、季、月和财崐务计划，定期对执行情况进行检查分析。
6、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各崐项财务制度和财经纪律。
7、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查，按规定崐计算折旧费用，保证资产的资金来源。
8、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。
9、负责原物料进出帐务及成本处理；外协加工进出帐务处理崐及成本计算；各产品成本计算及损益决算；预算成本协助作业及差崐异分析。
10、经营报告资料编制；单元成本、标准成本协助建立，效崐率奖金核算，年度预算资料汇总。
11、收入有关单据审核及帐务处理；各项费用支付审核及财崐务处理；应收帐款帐务处理；总分类帐、日记帐等帐簿处理；编制崐财务报表及会计科目明细表。
12、统一发票自动报缴作业，营利事业所得税核算及申报作崐业，营、印税冲退作业及事务处理；资金预算作业；财务盘点作业。
13、研究国家财经、税务政策，遵守国家财务制度，保证公崐司经营的合法性。
14、完成领导交办的其他工作。

资金科部门职能

直接上级：财务部部长
所属岗位：科长、副科长、计划员、信贷员、会计

主要职能
1、根据董事会要求，对全公司资金进行预算汇兑。
2、负责资金投入、支出的预算。
3、根据公司资金运作情况，及时筹措资金，保证生产经营正崐常进行。
4、编制生产、成本费用、资本支出的预算及监督执行。
5、负责进口原材料L/C开证合同的开证工作。
6、每月定期召开2-4次资金调度会。
7、完成领导交办的其它工作。

成本科部门职能

直接上级：财务部部长
所属岗位：科长、副科长、会计、出纳

主要职能
1、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督崐促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
2、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查，按规定计算折崐旧费用，保证资产的资金来源。
3、严格执行财经纪律和各项财务制度。
4、负责原物料进出帐务及成本处理，外协加工料进出帐务处崐理及成本计算；各产品成本计算及损益决算，预估成本协助作业及崐差异分析。
5、负责经营报告资料编制；单元成本、标准成本协助建立；崐效率奖金核算、年度预算资料汇总。
6、负责收入有关单据审核及帐务处理；各项费用支付审核及崐帐务处理；应收帐款帐务处理；总分类帐、日记帐簿处理；编制财崐务报表及会计科目明细表。
7、统一发票自动报缴作业；营利事业所得税核算及申报作业；崐营、印税冲退作业及事物处理，资金预算作业；财务盘点作业。
8、准确及时发放工资、奖金，协助劳资部门搞好建档登帐。
9、及时向领导提供准确可靠的数据和资料，以便领导决策。
10、完成领导交办的其他工作。

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二十五、财务部各类人员岗位职责

财务部部长岗位职责

直接上级：财务副总经理
直接下级：计划科科长、成本科科长

□ 职务
1、组织主持本部门的日常全面工作，编制本部门年、季、月崐工作计划。
2、协助财务副总经理编制和执行财务预、决算及财务收支计崐划、信贷计划。
3、搞好资金预算作业，根据公司资金运作情况，合理调配资崐金，确保公司资金正常运转。
4、协助财务副总经理，拟定资金筹措和使用方案，拓宽融资崐渠道，有效地使用资金。
5、协助财务副总经理建立健全财务管理制度，严格财务管理，崐加强财务监督。
6、搜集公司经营活动、资金动态、营业收入和费用开支的资崐料，并进行分析，提出建议，定期向财务副总经理报告。
7、负责公司的财务管理，参与公司的经营管理。
8、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查；按规定计算折崐旧费用，保证资产的资金来源。
9、组织各部门编制收支计划，编制公司的年、季、月度财务崐计划。
10、负责原物料进出帐务及成本处理；外协加工进出帐务处崐理及成本计算；各产品成本计算及损益决算，预算成本协助作业及崐差异分析。
11、负责收入有关单据审核及帐务处理；各项费用支付审核崐及帐务处理；应收帐款帐务处理；总分类帐、日记帐等帐簿处理；崐组织编制财务报表及会计科目明细表。
12、定期主持召开成本、资金计划分析会，及时编制经营报崐告资料，向领导提供真实有效资料。
13、负责统一发票自动报缴作业；营利事业所得税核算及申崐报作业，营、印税冲退作业及事物处理，资金预算作业，财务盘点崐作业。
14、研究税务及税法，保证公司运作的合法性。
15、负责对本部人员的管理工作和业绩考评工作。
16、负责对本部门方针目标的展开和检查、诊断、落实工作。
17、完成领导交办的其他工作。

□ 职权
1、对公司内各项基金和费用的使用有监督权，有权根据公司崐生产经营情况发生的变化，对资金费用的使用提出调整方案。
2、依照法律，有权制止或纠正违反国家财经纪律和有可能在崐经济上造成损失、浪费的行为。
3、有权检查营业计划和财务计划的执行情况。
4、有权审查各种报帐单据。

□ 职责
1、对未完成或未正确履行本科的各项工作负责。
2、对资金调配不合理，影响正常生产经营负责。
3、对财务帐目的正确性负责。
4、负责财务人员的业务指导，督促财务人员执行各项制度。
5、对本部门方针目标未及时展开、检查、诊断落实负责。
6、对所辖文件资料保管不善，造成丢失、损坏或泄密现象负崐责。

资金科科长岗位职责

直接上级：财务部部长
下属岗位：副科长、计划员、信贷员、会计

□ 职务
1、编制公司的财务成本计划和银行借贷计划，负责资金投入、崐支出的预算。
2、根据公司资金运作情况，协助财务部部长及时筹措资金，崐确保经营生产正常进行。
3、审查或参与拟定经济协议及其他经济文件。
4、审定核准公司年、季、月资金的定额。
5、协助财务部部长合理调配资金，定期主持召开资金调度会。
6、检查督促各部门资金计划的执行和落实情况。
7、及时向领导报告资金的落实情况及差额。
8、负责本科人员的管理工作和业绩考评工作。
9、负责本科方针目标的展开、检查、诊断和落实情况。
10、完成领导交办的其它工作。

□ 职权
1、对合理调配资金有建议权。
2、对所管辖人员的任免有建议权。

□ 职责
1、对未完成或未正确履行本科的各项工作负责。
2、对资金调配不合理，影响正常经营生产负责。
3、负责本部人员的业务培训和指导。
4、对本科方针目标未及时展开、检查、诊断和落实负责。

资金科副科长职责

直接上级：资金科科长

工作责任
1、协助科长全面完成各项工作。
2、完成科长指定的工作。
3、科长不在时，代理科长工作。

资金科会计岗位职责

直接上级：资金科科长

工作责任
1、制定全公司的各项资金使用计划。
2、制定每周各帐户资金状况表。
3、制定当月各笔贷款、承兑汇票、信用证还款计划。
4、汇总各项资金收支总表并上报。
5、制定当月应支付进口KD件款项计划表。
6、制定资金回笼预测表。
7、完成领导交办的其它工作。

④ 资金核算岗位的职责是什么

资金核算岗位的职责主要包括不限于：
（1）
资金计划管理：负责编制或者汇总公司、部门的年度、月度资金计划并监督实施；
（2）
付款计划编制：根据资金计划审核付款申请，核对是否在资金计划内，统筹编制公司付款计划；
（3）
账户管理：依据融资需求以及账户实际需求进行账户统一开户、销户、变更；
（4）
负责资金筹集的明细分类核算，各项投资的明细分类核算
（5）
台账及报表管理：登记各类台账，包括往来台账、支出台账、融资台账、贷后转款台账等；
（6）
对账：负责和各开户单位核对银行帐、内部财务收支核对及日常财务部门组织的对账等。

⑤ 资金主管和财务主管的职责区别

资金主管负责：
1、在财务总监领导下，主要负责全公司资金运作方面的管理与操作。
2、管理日常的公司内部转账业务。
3、管理全公司对外付款工作。
4、管理全公司的费用报销工作。
5、监督督促业务部门应收账款的回收工作。
6、负责与银行联系，及时准确的完成银行授信、银承及银承贴现等工作。

财务主管工作更全面一些，主要负责：

一、主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部门日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标。
二、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准；
建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制；
主持财务报表及财务预决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整；
对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作；
比较精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制；
对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制；
参与确定公司的股利政策，促进与投资者的沟通顺畅，保证股东利益的最大化；
与财政、税务、银行、证券等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系；
向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，为集团高级管理人员提供财务分析，提出有益的建议。

⑥ 财务部基本职能是什么

有三项职能：

筹资管理、财务管理、投资管理。

即从资本的融通到现金的运营再到资本运作的三项职能。

目前国内的大部分公司财务体系（包括独立于财务部门的由首席财务官、总会计师、财务总监管理的除财务部之外的其他部门）往往都没有有效的包括这三项职能。

造成这种原因往往是由于公司治理结构不完善、财务负责人能力较差等原因造成，结果往往造成部门协同效应较差。

(6)资金职责扩展阅读

财务部目标

1、利润最大化

2、管理当局收益最大化

3、企业财富（价值）最大化

4、社会责任最大化

⑦ 资金会计的职责是什么

我理解这应该是预算会计的性质,主要是安排资金的平衡使用,
对资金的使用效率进行分析,
提出方案,
并进行考核方案的编制和日常管理

⑧ 财务主要工作职责

作为生产型企业，财务部门的主要职责有以下几个方面：

（1）会同有关部门拟定固定资产的核算与管理办法；

（2）参与编制固定资产更新改造和大修理计划；

（3）负责固定资产的明细核算和有关报表的编制；

（4）计算提取固定资产折旧和大修理资金；

（5）参与固定资产的清查盘点；

（6）拟定成本核算办法；

（7）制定成本费用计划；

（8）负责成本管理基础工作；

（9）核算产品成本和期间费用；

（10）编制成本费用报表并进行分析；

（11）协助管理在产品和自制半成品；

（12）负责编制资产负债表、利润表、现金流量表等有关财务会计报表；

（13）负责管理会计凭证和财务会计报表；

（l4）审查财务成本计划；

（15）审查各项财务收支；

（16）复核会计凭证和财务会计报表；

(8)资金职责扩展阅读：

财务的主要功能:

1.凭证管理

凭证录入，凭证查找，凭证审核。凭证登账，结转，期末结账，逐月打印凭证，各科目打印。

2. 账簿管理

总账，科目明细账，数量金额账，固定资产台账，固定资产明细账，多栏账，增值税账。

3. 报表管理

资产负债表，利润表（损益表），库存月报表，自定义报表。

4. 企业资料管理

科目设置，企业资料设置，凭证向导设置，凭证摘要设置，用户权限设置，行业类别及税率设置。

5. 系统功能维护

操作员授权，用户密码修改，备份数据，报表设计等。

6. 超级工具（适用于会计站）

企业报表一次性打印，导入模块设置，清空资料设置，设置打印规格，压缩数据,清算数据，核对资料。

参考资料来源：网络-财务部门