财务审批流程
㈠ 采购合同财务审核流程
1.接到物料请购单后，制定采购计划，计划内容包括：
① 价值分析：通过所选物料功能与其成本相比较，找到成本更低的替代品
② 包装方式：调查工序与物料以确定能以最低包装成本来满足要求
③ 产品规格： 对现有物料进行分析以确保满足需要的功能避免采购一些不必要的属性或不必要的高性能物料
④ 物料标准化：考察所使用物料的具体用途，考虑用一种通用物料来满足众多需求
⑤ 确定所采购的企业种类，规格，技术档次等等。
2. 选择对象
① 通过网络或商业介绍收集供应商的信息并对其进行查询
② 确定几家较匹配的供应商，将我们所需的物料名称，规格，包装要求，品质要求，数量，交货时间及地点，运输要求，付款条件等资料提供给对方了解
③ 在与供应商接触过程中，也需要求对方提供相关资料给我们，比如：所经营的产品范围，规格，测试指标说明，供应商评审表，价格构成表等
④ 必要时还需要求提供样品进行认证
⑤ 供应进行筛选，一般以价格是否合理，品质是否达到我们的要求，交货是否有保障，生产能力是否符合公司的要求，服务质量，是否有优惠条件及是否有技术指导等方面作为筛选条件
⑥ 将所得到的资料提供给上级评审，等待确定供应商。
3. 对价格及相关条件进行谈判。
4. 判成功之后即可签订合同下达订单
5. 购订单下达之后，根据采购订单上要求的供货日期，采用时 间 段向供应商
确认到货日期直至材料到达我司。
6. 执行对帐及付款程序。
供应商评估
定期对供应商进行复核,评审. 评审程序:
1.对在过去与我们的业务中对产品的品种,规格,数量能否及时提供
2.商品质量和价格是否合理
3.交易条件是否合理.
4.质量文件是否完整.
㈡ 财务报销如何设置报销签字流程
一、先内审，符合业务需求要求，
审核范围：报销人所在的业务部门内部审核。
审核要求：领导需确认该笔报销费用是在XX业务需求下XX产品/项目的真实需求，费用标准符合要求且没有超标情况，如果有超标情况，是否有提前通知。
审核环节：
1.报销人申报：报销人提报销申请，在报销系统线上录入信息，线下填写填写报销单，贴票，查验真伪。这一环节已经下放到报销人自己来做，报消吧使用OCR图像识别自动查验，对接了金税三期识别真伪和信息，不用手工录入。
2.直属领导审批：纸质单据签字，系统审批。可以移动端操作，授权代理人处理审核工作，节省时间。
3.部门经理：同上
4.事业部中心经理：同上
…
最少需要2个环节，公司规模越大，组织架构越复杂，这个环节就越多。
二、再外审，符合财务规范性要求
审核范围：跨部门，财务部门审批业务信息
审核要求：领导需确认该笔报销费用是在XX业务需求下XX产品/项目的真实需求，费用标准符合要求且没有超标情况，如果有超标情况，是否有提前通知。
审核环节：
1. 出纳/会计：核对纸质单据贴票规范，信息与线上系统信息是否一致，发票真伪情况，是否符合财务报销要求。这一环节，财务的发票真伪的工作可以省去，因为在员工提交信息的时候报消吧就可以自动查验发票，提单财务人工审核了。
2. 财务经理：信息确认，审批
3. 财务总监：同上
4. 出纳：打钱，输出付款单据提交给会计。
5. 会计做账：基于专业财务软件，核对发票单据、凭证等信息做账。
有些公司的流程比较老旧，依然是选择人工查验发票。流程会和上面有所不同，报销人提交后由财务先把查验发票的环节先做完，没有问题后提交给领导，进行流程审批。目的是为了减少领导重复审批的工作量。因为先审批后查验发票的话，存在问题发票还会退回，也要重新提交流程，多了一次领导审批。
其实流程不管是怎么样，目的都是为了通过流程有序传递信息，将费用对应人、部门、项目。便于日后财务核算，成本统计，业务盈亏计算等需要。
㈢ 丁丁审批流程是否可以作为财务记账凭证
不可以，只有发票可以入账
㈣ 财务收支审批制度的基本流程
1、由单位主管部门或被审单位聘请会计师事务所，会计师事务所与委托方初步接触，对拟进行审计的单位或建设项目的基本情况进行初步了解；
2、签订业务约定书；会计师事务所进场进行现场审计，出具审计报告初稿；
3、与被审单位或建设项目主管部门交换意见，出具正式审计报告。
财务收支审批制度必须坚持权责对等原则。在审批制度中，必须规定审批人员应该承担的义务和责任。具体包括：审批人员应该定期向授权领导或职工代表汇报其审批情况，审批人员失职应该承担的责任等。
(4)财务审批流程扩展阅读
制定财务收支审批制度的必要性：内部控制制度划分为内部管理控制制度与内部会计控制制度两大类。内部管理控制制度是指那些对会计业务、会计记录和会计报表的可靠性没有直接影响的内部控制，如企业单位的人力资源管理。
内部会计控制制度是指那些对会计业务、会计记录和会计报表的可靠性有直接影响的内部控制，如由非出纳人员每月编制银行存款调节表。
财务收支审批制度是内部会计控制制度的具体规定，其基本目的在于：通过这种控制可提高现金交易的会计业务、会计记录和会计报表的可靠性，保证组织机构经济活动的正常运转。
保护资产的安全、完整与有效运用，提高经济核算的正确性与可靠性，推动与考核单位各项方针、政策的贯彻执行，提高经营管理水平。
㈤ 报销及付款的财务流程
第一条采购付款报销流程
1、若有供货商发票未到而需先付款的，应先填写采购申请单，注明材料名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇等)，并由部门主管签字确认，交相关部门副总经理审核落实，由财务总监审核签字认可，并由总经理签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等);
2、采购完成后采购员应在一周内报账，采购员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条将不予受理，采购员采购时应尽可能要求供应商开发票(注：若不能取得收据原件应取得收据传真并同时注明该传真件与原件同具法律效力)，交回财务部，以便财务做账。
第二条借款报销流程
1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。
2、借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
3、借款人将部门经理签字后的借据交由财务会计审核后再交相关部门副总经理确认落实，并由财务总监签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。
4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员不予支付。
5、借款人需保证在借款之日起一周内报账还款(出差人员则在回公司后一周内结清，对于异地出差人员补充借款应填写借款单，并以传真的方式发回公司，但必须注明：原件与传真件同具法律效力，同时必须把前期的费用报销单据连同借款单一并邮回公司，否则不予报销并承担经济责任，另外对于营销人员借款参照《营销人员薪酬管理办法及费用管理》执行，如需延长时限，应提前通知财务部，无理由的延期还款，财务部有权按每逾期1天，扣除报销总额的5%，超2天10%，依次类推。结算方式：以现金归还或报销单抵扣。
第三条日常费用报销流程
1、因工作需要购买物品，需先填写采购申请单(办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划)，经财务总监和总经理审核同意后方可采购;
2、购买物品后需先填写报销单(确保提供正规发票等)，经部门经理确认、财务会计审核、财务总监审批，并由总经理签字同意，方可向出纳支取款项。
3、出差人员回公司后，出纳应及时提醒、督促报销。一周内必须完成报销工作。
报销内容：按出差管理制度执行。有关请客送礼需预先报请财务总监确认，然后由总经理签字方能实施。
报销单填写：写明出差时间、报销内容、金额等，并由部门经理签字确认。
4、粮繁加工部的临工工资报销须在一周之内呈报派工单存根联和相应的入库单据，以便会计审核，报销人员持有主管部门领导签字确认后的派工单报销联于每周五下午4：00后到财务部办理支付手续。经财务会计审核，财务经理复核，由部门副总经理签字确认并由财务总监批准落实后上报总经理签字批准方可支付。
5、日常种子、下角料等运杂费由承运人员持有效单据到财务部经财务会计审核，财务经理签字落实，并由财务总监签字确认后上报总经理签字批准方可付款。
6、报销人将原始票据(正规发票)粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写须相符，且费用报销单表面不得涂抹。
7、填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。另外对于营销人员费用报销参照《营销人员薪酬管理办法及费用管理》执行。
8、部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务会计审核签字并由财务经理签字确认。财务部审核应本着以下原则：
(1)、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹;
(2)、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符;
(3)、审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报;(参照费用报销制度)
(4)、审核签批手续是否齐全。
若以上三条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。
9、财务会计将财务部复核后的费用报销单，上报相关部门副总经理、财务总监及总经理签字审批，总经理签字后视为同意财务部付款。上报时间：每星期二、星期五。
10、会计将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳员通知报销人并给予付款。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款，同时，报销人在领款凭证上签字。如有一项手续不全，出纳员不予支付。报销时间：星期二、星期五下午4：00以后。
11、其他报销内容和要求参照相关规定。
第四条此制度未涉及事项，暂按总经理的意见核定报销，之后由财务部对该制度进行补充及完善;
第五条本制度解释权归公司财务部。
原始凭证粘贴整理办法
为了规范报账，提高工作效率，减少台前等候时间，也便于日后查账，现将报账过程中原始凭证的粘贴要求和方法介绍给大家，请来财务部报账的同志提前按下列要求做好相关工作。
1、票据分类。对于集中较多的同一类型票据要先按照内容进行分类，如办公用品、资料费、市内交通费、差旅费、设备维修费等，按照类别分别粘贴。其中差旅费的票据还应按照差旅费报销单中的项目再次分类，单独粘贴，附到差旅费报销单后边;
2、将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸的上、下、右四个边依次均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出票外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求;
3、如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先大后小或者先小后大的顺序粘贴;
4、票据比较多时可使用多张粘贴纸;
5、对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
㈥ 一套好用的财务审批软件应该具备哪些功能
1、柔性化审批流
柔性化审批流之所以摆在如此重要的位置在于其场景适配性及环境响应性，判断一套财务审批软件是否适合公司，要看他的审批流模块是否拥有足够的弹性来满足企业的需求，这里强调了匹配性，一套柔性化的财务审批软件能够配置成千上万的财务审批流程及规则。柔性化审批流带来的另一个好处便是响应性更强，柔性化审批流能实时响应企业的各种组织结构变化，这样即使大规模的调整组织架构，软件却依旧可以保留。
2、发票管理自动化
以往发票堆积如山，一张张核对极其困难，而现在这一切机器均可以帮财务完成；员工每产生一笔费用，上传发票提供机器识别并审核，可做到自动验真、查重；适应增值税管理新形势，做到价税自动分离，除此之外，发票可自动上传至云数据库，批量管理好公司的发票及各类票据凭证，做到透明真实高效管理。以全程费控为例，员工产生了一笔费用后，用手机实时拍照发票远程传送给云端数据库，系统自动识别发票并做好查重、验真、价税分离等操作，省却了财务人员大量机械性的工作。
3、凭证管理批量化
相信很多企业都已经上线了用友、金蝶、SAP、Oracel之类的财务系统，财务凭证的导入也成为财务工作的一大痛点，而现有的财务审批软件如何将系统中产生的海量的财务审批软件批量导入到财务系统中也是一个值得关注的模块。询问厂商是否有对接各类财务系统的对接经验至关重要。
4、全流程合规
一款高效的财务审批软件应该可检测每笔费用、票据发生的真实性，自动检查费用是否符合公司设置的费用标准及规则，确保每笔费用都花到实处。以全程费控为例，全程费控除了文中提到的发票合规管理之外，还可根据企业预设好的费用标准，检测出哪些费用超过了标准，哪些费用使用不当等等。除此之外，基于海量的数据，全程费控可反向分析出哪些部门、项目、员工违规频繁，与员工报酬相挂钩，做到更全面的合规管理。真正做到事中可监控，事后有措施的长效机制。
5、智能预算管控
财务审批软件应该支持企业的强弱管控功能，当员工预算超过设置的标准时，可不允许提交，亦可以提醒的方式通知到员工费用超标。
除此之外，预算应该可滚动调节，上期未使用的预算自动滚动结算。融入动态预算管理模块，让预算与员工ROI挂钩，通过预算奖赏式提升或惩罚式下降让员工养成竞争意识，形成正面循环。
㈦ 公司上了OA软件，计划报销、采购等财务相关审批流程也用OA，但是财务部很不乐意，
越来越多的企业意识到信息化的重要性，要实现企业信息化，企业部署OA软件是第一步，为什么说OA系统是企业必备，下面以南京OA厂商，二进制的10oa协同公系统来讲解，OA自动化公系统的作用有哪些：1.为企业全体员工提供帮助OA软件，为领导提供决策支持，系统能够为领导提供决策参考和依据，高层决策不再是在不了解情况，缺乏数据的情况下进行，而是以数据和真相为依据做出的科学的决策。对于中层管理者，公自动化系统是信息管理系统。而对于普通管理者，公自动化系统又是事务/业务处理系统。公自动化系统能够为企业所有人提供便捷的公手段，助力所有人准确、高效、愉快的工作。2.提升企业公效率同时，重在执行力的提升很多管理制度的确立，到底员工是否关心，执行没有，执行花费多长时间并没有得到有效反馈，也就没有法改进和提升，所以造成管理层的政令很难有效执行。OA软件可以有效提升企业执行力的管理。3、实行群体协同工作这里所说的群体协同工作，可以包括在地理上分布很广，甚至分布在全球上各个地方，以至于工作时间都不一样的一群工作人员。公自动化不仅兼顾个人公效率的提高，更重要的是可以实现群体协同工作。协同工作意味着要进行信息的交流，工作的协调与合作。由于网络的存在，这种交流与协调几乎可以在瞬间完成，并且不必担心对方是否在电话机旁边或是否有传真机可用。4.规范公司的管理，避免人为的因素手工审批受人为因素影响较大，所以企业很多的管理制度和法规不能有效执行，中国很多企业初具规模就提出法制。所以OA软件是法制最好的执行手段。当然对于不断规范的企业前期OA公系统是需要支持一些人为因素，经过不断规范，最终找到适合企业的管理规律。所以强调OA流程既需要很强的自主判断能力，又要非常灵活以适应企业业务流程和组织架构的变更。5.部门与部门，员工与员工之间信息的沟通和共享部门与部门之间无法进行充分的信息共享与传递，所以导致很多重复性的工作。同时企业很多事务是需要跨部门运作，员工与员工之间工作的协同迫切需要一个平台来支撑。而OA软件是企业的支撑平台，借助这一平台，将跨地区、组织、部门的员工紧密地联系在一起。