费用审批流程图

1. 谁有企业各种费用审批报销流程图

管理费用，销售费用，财务费用，采购费用，运费的审批报销过程，没有具体规定。一般是有经办人签字---业务主管签字---财务主管签字--总经理签字---交出纳报账
采购物品多了一个材料库比例入库手续。

2. 如何完善费用审批流程

一是规范原始凭证管理。原始凭证的内容要真实、完整、填写清楚。章印要版齐全，内容不得随权意涂改。购物发票名称不得笼统填为“书”、“办公用品”、“食品”、“文具”、“劳保用品”等字样，而应填写具体的货物名称。

二是加强预算控制管理。预算内部门定额费用年度内不得超支，余额不滚动使用。加强审批流程，从严管理，切实履行依法从严治企、厉行勤俭节约的原则。

三是组织公司报销专责人培训，规范业务报销。为进一步加强报销管理，防范风险隐患，加强事前审核、事中控制、事后监督的全过程审批管理程序。公司各部门高度重视，并在每个业务部门安排一名报销专责人，负责本部门的报销业务，财务资产部对各位专责人进行了全面系统的培训，对员工报销系统的各个功能模块、操作方法进行介绍讲解，全面规范原始单据的粘贴、差旅费和费用单据的填写、报销流程的操作，使得各项业务更加标准化。

3. 费用报销流程

一、报销流程
1、一般报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）
经办人提报 → 部门负责人确认 → 财务负责人审核 → 总经理审批 → 出纳支付
2、特殊报销流程（预算之外或没有经审批的费用）
原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如因确属公司正常经营和业务需要而发生的开支，可按以下流程报批：
经办人填制单据并补申请报告 → 本部门负责人确认 → 财务负责人审核→ 总经理审批 → 公司执行董事（或委托授权人）核准 → 公司出纳支付

二、审批原则
1、费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2、不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。
3、出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并追究责任；如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任
经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求，审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
公司总经理：对所负责的公司的费用进行全面管理，在集团授权范围内审批所管理的公司的费用报销。

4. 机关单位经费审批的流程

一、经手人签字；
二、证明人签字；
三、会计审核、签字；
四、单位法定代表人审核、签字。你们部门估计没有资金支配权，该权由单位统一管理，所以必须要单位法定代表人审核、签字。
完成以上程序，这笔钱就可以从单位财务部门提出来了。
如果要转款，就不必把现金提出来，可以会计到银行将该资金打进对方提供的账户。

5. 费用报销管理流程如何简化

对于目前很多企业传统报销的工作体验来讲，已经可以通过一些比较好的工具，来辅助我们带来更好的工作效率体验。比如我们是不是可以把报销这样没有附加价值的事务型工作给告别掉？在整个报销环节中，我相信最头疼的几个事就是我们员工自己垫资，收集一大堆散票后，还要按标准规格去填写好报销单，贴好发票，再交给财务部门，有问题还会被打回来，没问题就是一段长时间的审批流程，最后垫资款回到手上后相信比拿到工资还要难吧？我之前在的一家公司就有用一款软件，叫分贝通！使用他们最大的方便之处就是，我不用自己垫资，出差途中我不用问行政问财务哪些消费是可以报销的，我能消费多少，在工具里都已经给我设置好了，这样减少的沟通成本也是非常好，相信财务行政同事也非常开心不用接我们的骚扰电话了吧？哈哈哈哈… 在一款APP里，我就能达到预定机票 酒店 火车 打车 用餐的消费，且都不需要去前台开发票，因为软件方会与企业直接结算，开票！无形之中，我的工作中就已经没有报销这个工作内容了…从以前的每个月贴报销，催报销的时间中解放出来，我直接去干更多有意义的事了！科技改变生活，一款为企业员工开发的软件~

6. 费用报销单怎么审核

一、日常费用的报销：
1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、加工费、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；
2、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；
3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；
4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；
5、报销流程：
①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；
②、报销单送本部门负责人复核并签字；
③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；
④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；
⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。

流程图：
1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务经理审核）

2.费用报销人粘贴好附件并签字

3.报销人送报销单给本部门负责人复核
4.财务部 会计审核
5.总经理审批
6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款

二、费用发生尽量取得正式税务发票；如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法印章。
三、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由行政部通知各部门从仓库领取。
四、车间物料消耗品（含工件和备品），由生产部门申购并经本部门负责人和财务经理审核，经总经理审批后采购部才能办理。
五、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。
六、数字大小写字样：
小写： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0
大写： 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零

7. 企业财务工作流程和费用，付款审批程序谁有、

企业财务工作流程大致环节：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表

付款业务流程控制要求

1、支付申请 用款经办人 （1）填写付款申请单，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等；
（2）附相关附件：计划、发票、入库单等。需经股东大会、董事会批准的事项，必须附有股东大会决议、董事会决议；
（3）由经管部门的经管人员办理申请；
（4）3000元以上现金支付提前一天通知财务部门。
2、支付审批 申请部门
主管 （1）核实该付款事项的真实性，对该项付款金额合理性提出初步意见；
（2）对有涂改现象的发票一律不审核；
（3）对不真实的付款事项拒绝审核。
核决人 （1）在自已核决权限范围内进行审批；
（2）对超过核决权限范围的付款事项审核后转上一级核决人审批；
（3）对有涂改现象的发票一律不审批；
（4）对不符合规定的付款拒绝批准。
3、支付复核 制单员 （1）复核支付申请的批准范围、权限是否符合规定；
（2）审核原始凭证包括日期、收款人名称、税务监制章、经济内容等要素是否完备；
（3）手续和相关单证是否齐备；
（4）金额计算是否准确；
（5）支付方式是否妥当。1000元以上的单位付款应采用银行结算方式支付；
（6）收款单位是否妥当。收款单位名称与合同、发票是否一致。
稽核员 （1）复核制单员的账务处理是否正确；
（2）对制单员复核的内容再复核；
（3）付款单位是否与发票一致；
（4）复核后直接交出纳办理支付。

4、办理支付 出纳 （1）对付款凭证进行形式上复核：
①付款凭证的所有手续是否齐备；
②付款凭证金额与附件金额是否相符。
③付款单位是否与发票一致；
（2）出纳不能保管所有预留银行印鉴；
（3）现金支付有另人复点或至少复点两次；开出的银行票据有另人复核；
（4）非出纳人员不得接触库存现金和空白票据；
（5）付款后在付款凭证及附件上盖上“付讫”章。
5、核对 主管会计
（1）总账与现金、银行存款账核对；
（2）总账与明细账相对；
（3）编制银行存款调节表，对未达账核实，并督促经办人在10天内处理完毕；
（4）与银行定期核对余额和发生额；
（5）每月不定期对现金抽点两次。