审批差旅费
⑴ 差旅报销如何设置审批
差旅费报销应该将票据粘贴好后并且提交出差的相关明细日程,报主管领导审批即可。如果是网上审批,应该设置相关程序和软件下载app进行身份信息录入,并将票据金额录入报请审批。供参考。
⑵ 差旅费的报销手续具体是怎样的
差旅费用报销流程:费用报销人报销申请(填制费用报销单)------报销人版部门负责人(或上级主权管)确认签字------财务主管审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核并履行付款。报销过程中如果凑巧碰到领导不在或者出差,会导致迟迟不能完成报销。使用好签APP可以解决报销中找领导签字的难题,可以在手机直接发送报销需要签字的文件给领导原笔迹签字,支持打印存证和安全验证~可以结合企业本身的OA和报销流程使用,提高报销效率。
⑶ 差旅费有规定限额的吗
差旅费报销没有限额。
报销范围
1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定。
差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
报销原则
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支, 超预算不得开支。
2、员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准。凡未得事先批准的,一律不予报销。
3、员工出差途中,因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点,经出差签批人书面/邮件确认后,其增加的行程作为另一次出差时间,与原出差时间不连续计算;
4、出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度(管字007)。
(3)审批差旅费扩展阅读:
新《企业财务通则》第三十七条:企业实行费用归口、分级管理和预算控制,应当建立必要的费用开支范围、标准和报销审批制度。
第四十六条:企业不得承担属于个人的下列支出:
(一)娱乐、健身、旅游、招待、购物、馈赠等支出。
(二)购买商业保险、证券、股权、收藏品等支出。
(三)个人行为导致的罚款、赔偿等支出。
(四)购买住房、支付物业管理费等支出。
(五)应由个人承担的其他支出
从《企业财务通则》来看,只要是合理的并且不是应由个人承担的差旅费,是可以在税前扣除的。
《企业所得税法》第八条规定:企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。
《企业所得税法实施条例》第二十七条规定:企业所得税法第八条所称有关的支出,是指与取得收入直接相关的支出。
企业所得税法第八条所称合理的支出,是指符合生产经营活动常规,应当计入当期损益或者有关资产成本的必要和正常的支出。 由此可知,《企业所得税法》及其实施条例对合理的差旅费支出允许税前扣除。
⑷ 差旅费可以包括哪些
”差旅费“包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费,四项费用。
拓展资料:
”城市间交通费“:乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的、民航发展基金、燃油附加费
”住宿费“:工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。
”伙食补助费”:工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。(伙食补助费按出差目的地的标准报销,在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。)
”市内交通费“:工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。
差旅费——网络
⑸ 差旅费报销费等审核签字
财务报销,不管你是谁,只要公司制定了制度,有投资人(股东)指定专人审核签字就是了。公司规模不大的话,一般是法人代表签署就可以了。至于说签在原始单据还是报销封面上,业务量小,单据不多,完全没有必要再填写报销封面,直接在原始单据上签字就是了。
⑹ 公司员工经常出差,差旅费用审批又很麻烦,有没有比较简单的解决方法呢
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