审批申请抬头

❶ 酒店加盟，原有的店招前面加加盟商的抬头，物业借审批之名，托着不放，该怎么办

给红包吧！可以用钱解决的事情都会不是事情！

❷ 团员怎么入党

入党流程如下：

一、确保符合申请标准

年满18周岁；愿意参加党的一个组织并且在其中积极工作、执行党的决议；承认党的纲领和章程中国工人、农民、军人、知识分子和其他社会阶层的先进分子；能够按期缴纳党费。

二、向党支部提出入党申请

自愿提出入党申请；上交入党申请书。

三、参加党课的学习

要求入党的青年团员参加党校培训；通过党校培训，端正入党动机，提高理论基础；不断学习党的理论知识掌握党的发展动态。

四、汇报思想

向入党联系人定期汇报思想。

五、经过团组织推优成为入党积极分子

推优入党是在团支部内进行，一般以推优大会的形式进行；推优大会一般由团支部书记主持，参加人数应多于团支部人数的三分之二；

大会有五项议程：介绍推优办法和推优条件。推荐候选人。候选人进行自我评述。进行民主评议。投票推选。

六、优秀积极分子被列为发展对象

入党积极分子经过考察期后经过党支部表决后会确定为重点培养对象（发展对象）；被批准为重点培养对象后，党支部将对其进行政治审查；进行函调，以了解被调查人的真实状况。

七、经党支部发展成为预备党员

成为预备党员后会有一年的预备期，期间要积极向党组织靠拢，积极学习党的理论和动态；进入预备期由入党介绍人和预备党员发展对象一起填写《预备党员考察表》；

对预备党员的教育和考察，党组织通过听取本人汇报、个别谈心、集中培训、介绍人帮助等方式，每季度要讨论一次，发现问题及时同本人谈话；预备党员要每2个月要向支部书面汇报思想和工作一次。

八、预备党员合格后转为正式党员

成为预备党员满一周年后就可以向党组织提出书面转正申请；所在党组织会召开支部会议讨论入党问题，进行民主表决；通过表决后转为正式党员，并进行公示。

(2)审批申请抬头扩展阅读：

1、团员入党不受入团时间长短的限制。

基层党组织在发展党员工作中应该特别注意培养、接受优秀青年入党。有些青年入团以后，作为要求入党的积极分子，经过党组织一年以上的培养、教育和考察，确实具备了党员条件，就应该及时地把他们吸收到党内来。

2、高中学生可以入党。

党组织对高中学生中入党积极分子的工作，主要是进行培养教育，帮助他们学习党的基本知识，树立共产主义理想，提高对党的认识，明确怎样申请入党和如何争取成为一名和格的共产党员。对个别确实具备党员条件的高中学生，也可以吸收他们入党，但一定要做到坚持标准，严格掌握。

❸ 凭证审核的方法有什么

一、原始支出凭证审核方法
由于原始支出凭证是反映和记录经济业务发生的书面证明，也是明确经济责任，并作为财会人员付款和编制记帐凭证的依据，为了维护财经纪律和确保会计核算的质量，财会人员必须严格审核之。那么，应从哪些方面审核呢？
（一）审核“要素”
在确认原始支出凭证是财政、税务部门允许使用的发票、收据、车船票以及内部自制凭证等反映经济业务发生书面证明有效的基础上，根据《会计基础工作规范》规定，进行其基本要素构成的完备**检查。
即审核凭证的名称；凭证填制日期和编号；接受单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额；填制凭证单位名称及经办人的签名并盖章等。
（二）审核“抬头”
主要审核凭证上的“抬头”是否与本单位名称相符，有无添加、涂改的现象。如果不符，应查清为什么在本单位报销，防止把其他单位或私人购物的发票拿来报销。
（三）审核“号码”、“开票日期”、“报销日期”
首先审核同一单位出具的凭证，其号码与日期是否矛盾。如果同一单位出具的凭证较多，可以通过摘录排序发现之。例如：某单位开出的14667号发票的日期是1997年9月，而同本中14682号发票的开具日期则为1997年7月。后经审核，该事项严重违纪。
其次，要审核凭证开具的日期与报销日期是否异常。一般情况，上述两者的日期不会间隔太长。如果较长，则要查询原因。
（四）审核“填写内容”
发票中各项内容填写不规范、不齐全、不正确、涂改现象严重，是虚假原始支出凭证的主要表现特征。如凭证字迹不清，“开票人”仅填“姓氏”，计量单位不按国家计量法定单位而随意以“桶”、“袋”、“车”来度量，违反“不得要求变更品名”的规定；或货物名称填写不具体；或胡乱填写其它物品名称。联系实际工作，特别要防止虚开的运输费用发票和劳务费发票。
实际工作中，有的单位有关人员往往通过科协、技协等单位，取得“咨询费”、“劳务费”为名的发票，虚报支出后套取现金，用于发放部门的奖金、支付佣金、回扣、招待费等。财会人员审核原始支出凭证时，必须留神这种情况。
（五）审核“数字”
具体检查以下方面：数量乘单价是否等于金额；分项金额相加是否等于合计数；小写金额是否等于大写金额；阿拉伯数字是否涂改。
（六）审核是否“阴阳票”
采用多联式发票办理结算业务，复写是必不可少的环节。对于背面无复写笔迹的支出凭证上（通常称“阴阳票”），存在“大头小尾”的可能**，必须向持证人查询原因。
（七）审核“限额”
出于票证管理的需要，有的发票规定最高限额为“千位”，但是开票人却在发票上人为地增添一栏“万位”。对于这类支出凭证，不是违纪就是违规。
（八）审核“经济内容”
审核行业专用发票与填写的经济内容是否一致。私自改变发票的使用范围，跨行业使用或者借用发票，是虚假原始支出凭证的重要特征。
（九）审核“白条”
在实际工作中，有些单位不同程度地存在“白条”作支出凭证的事项。这些“白条”是由单位或个人开具的没有固定格式、不具备规定内容的非正式原始凭证。例如：外单位没有加盖公章的借条等。财会人员遇到“白条”，一定要查询原因，审核手续，尽量拒收。
（十）审核“印章”
主要是检查印章是否符合规定。这里所说的印章，是指具有法律效力和特定用途的“公章”，即能够证明单位身份和**质的印鉴，包括业务公章、财务专用章、发票专用章、结算专用章等。虚假发票印章一般特征表现为：印章本身模糊，或盖印时有意用力不够以致不清晰；专用章不是采用符合规定的印章而是乱盖其他印章，张冠李戴。此外，有的甚至干脆不盖印章。
（十一）审核“字迹”
对于金额大、支出业务不正常，酷似报销人员自己填写的支出发票，必须仔细审核之。在日常工作中，由销货单位提供空白发票，由本单位经手人自行填报列支费用的事项，曾有听说。
（十二）审核“业务量”
根据本单位的规模、经济活动的规律、会计结算等特点，审核支出发票的真实**。
例如，某单位自备轿车一辆，驾驶员平常一个月报销汽油费1500元左右。但在某一个月份，该驾驶员凭发票报销汽油费3500余元。财会人员对此疑虑，经内查外调，属驾驶员与加油站有关人员串通多报汽油费2000元，并通过领导追回了损失。
（十三）审核“手续”
即重点检查原始支出凭证报销必须经过的程序。例如：采购货物的入库验收程序等等。通过上述程序的审核，认定原始支出凭证的真实、合法**，从而防止虚假和舞弊的发生。
（十四）审核“开支标准”
根据现行有关财经法规、财务制度的规定，严格审查修理费、会议费、招待费、差旅费、电话费等各项费用是否合理和符合开支标准。
（十五）审核是否“报销联”
平时审核原始支出凭证时，要留心此事项，以防混水摸鱼，重复报销。
（十六）审核“审批”
主要审核领导审批签字是否有误。支付款项的外来原始凭证，除经办人员必须签字或盖章外，还必须按本单位规定的审批程序、权限，由相应的负责人审批盖章。自制的原始凭证，也必须由经办单位的领导人或者由单位领导人指定的人员审批签章。
二、建议
（一）实行逆向审核
目前，单位的原始支出凭证，大都是先由单位领导或分管财务的领导签批，再由财会人员审核、付款、记帐。这种审核程序弊大利小。
例如：当财会人员审核原始支出凭证时，如果发现原始凭证不符合规定，要想退回去，就会增加许多人与人之间的矛盾，给工作增加难度，有时甚至是财会人员自寻烦恼和麻烦。
因为这时发票已经有了经手人和领导签字，退回去吧，报销人与签字领导就会对你有看法或说法，尤其是来报销的人员本身就是领导时更加难办。
不退回去吧，又觉得与财务制度有悖，弄得财会人员手足无措，不知如何是好，无奈只得违心执行。
为此，我们建议：所有原始支出凭证，先由财会人员根据有关规定要求审核，核准发票是否真实、合法，符合报销管理制度后，再由单位领导或分管领导签批。
最后再到财会人员处付款，实行逆向审核。这种审核程序，有诸多好处：
1、有利于更好地发挥会计监督职能。先由财会人员对原始凭证进行审核，再由单位领导或分管财务的领导人签批报销，变“事后监督”为“事前监督”，调动财会人员依法理财的积极**，增强财会人员的责任感，有利于更好地发挥会计监督职能。防止违规票据入帐。
2、有利于更好地规范财务工作。对原始支出凭证的审核、签批，是规范财务工作的关键环节。由于其种类多、版式更新快、使用政策**强，因此，推行逆向签批程序，发挥财会人员的业务特长，先行对凭证的合法**、规范**进行审核、确认，为领导签批把好第一道关口，有利于更好地规范财务工作。
3、有利于更好地打击违法会计行为。原始支出凭证不合法、不规范，滥用票据、混用票据现象时有发生，白条入账、贪污挪用等违法会计行为也屡禁不止，一个重要原因就是“自上而下”的票据审核签批程序。由于单位领导或分管财务的领导签批报销在先，财会人员审核监督在后，即使单位领导或分管财务的领导签批报销的原始支出凭证不合法，财会人员在审核时发现错弊也难以纠正。推行“自下而上”的逆向签批程序，财会人员审核在先，单位领导或分管财务的领导签批报销在后，就能够较好地解决这一实际问题，及时制止和打击违法会计行为。
4、有利于更好地贯彻执行《会计法》。《会计法》第二十八条第（2）款规定：“会计机构、会计人员对违反本法和国家统一的会计制度规定的会计事项，有权拒绝办理或者按照职权予以纠正。”对原始支出凭证实行逆向签批程序，能够使财会人员处于有利的位置，促使其更好地履行《会计法》赋予的职责和义务，从源头上抑制、拒绝和纠正违法会计事项，把《会计法》的各项规定真正贯彻落实到实处。

（二）努力提高财会人员业务水平
1、要积极从事会计、审计实际工作。除要以只争朝夕的精神不断学习会计审计等相关专业知识外，还要积极从事会计、审计实际工作。只有经常从事会计、审计实际工作，才能胜任原始支出凭证的审核工作。常言道：“拳不离手，诀不离口”。
2、要善于总结工作经验。原始支出凭证的审核工作，不可能一蹴而就，一步到位，势必经过一个从“不会”到“胜任”的过程。为了尽量缩短这个过程，必须养成善于总结工作经验的习惯。

❹ 改派报到证的具体流程

（1）申请接收函（开函单位必须具有人事档案保管权，一般为国企事业单位，民营企业需要通过政府部门的人才中心出具）；

（2）持接收函、原报到证、原单位的解约证明到学校毕业生办公室申请改派。（部分省市如原来是报道到原籍的，无需出具原单位解约证明）；

（3）学校网上申请，传数据到省厅审核，出具相关纸质文件。（列如：湖南是出具介绍信、湖北是出具《个人报到证申请表》）；

（4）持学校出具的相关材料到所在省的毕业生管理办公室审核；（例如：湖北在湖北省高校毕业生就业指导服务中心）；5：审核合格，打印出具新的报到证。

“改派”是在学校上报就业方案和主管部门核发《报到证》后，毕业生需要进行报到单位及地区调整的一种做法。按有关规定，调整改派应在毕业生自第一次派遣离校之日起的2年内进行，超过时间一般不予受理。因此，申请改派的毕业生应注意改派时限（目前小部分省市改派期限为1年或3年）。

(4)审批申请抬头扩展阅读

“报到证”由原来“派遣证”转化而来，是应届普通高等学校、应届普通中等专业学校（普通全日制，也就是统招生）毕业生到就业单位报到的凭证，也是毕业生参加工作时间的初始记载和凭证。毕业生到就业单位报到时，须持“报到证”。

派遣证一式两份，一份是派遣证，另一部分是报到证。派遣证在你毕业后将放入你的档案，由国家直接打到你的单位（档案属国家机密，不允许个人持有。

如果你的用人单位拥有档案保存资格那么你的档案就放在单位，如果没有，那单位会将你的档案放在人才市场内的档案保存处。如果你没工作，那你的档案就直接打回原籍）。而报到证则交由你自行保管。

参考资料

就业报到证-网络

❺ 巴基斯坦签证怎么办理

一、个人申请巴基斯坦签证办理流程：
第一步、登陆大使馆网页，下载相应的签证申请表以及相应模板类表格文本文件；
巴基斯坦签证申请表所在网址链接：http://www.pakbj.org/html/cn/
巴基斯坦签证所需的资料：
1、申请表
2、证件照
第二步、把资料提交到使馆，缴纳签证费用；
第三步、等待使馆受理；
第四步、出签证，申请人自取。
二、巴基斯坦签证的办理时间：2-15个工作日
三、市场上常见的巴基斯坦签证种类为:
工作签证、商务签证、访问签证、旅游签证、学生签证

❻ 凭证审核有哪两种方式

一、原始支出凭证审核方法
由于原始支出凭证是反映和记录经济业务发生的书面证明，也是明确经济责任，并作为财会人员付款和编制记帐凭证的依据，为了维护财经纪律和确保会计核算的质量，财会人员必须严格审核之。那么，应从哪些方面审核呢？
（一）审核“要素”
在确认原始支出凭证是财政、税务部门允许使用的发票、收据、车船票以及内部自制凭证等反映经济业务发生书面证明有效的基础上，根据《会计基础工作规范》规定，进行其基本要素构成的完备**检查。
即审核凭证的名称；凭证填制日期和编号；接受单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额；填制凭证单位名称及经办人的签名并盖章等。
（二）审核“抬头”
主要审核凭证上的“抬头”是否与本单位名称相符，有无添加、涂改的现象。如果不符，应查清为什么在本单位报销，防止把其他单位或私人购物的发票拿来报销。
（三）审核“号码”、“开票日期”、“报销日期”
首先审核同一单位出具的凭证，其号码与日期是否矛盾。如果同一单位出具的凭证较多，可以通过摘录排序发现之。例如：某单位开出的14667号发票的日期是1997年9月，而同本中14682号发票的开具日期则为1997年7月。后经审核，该事项严重违纪。
其次，要审核凭证开具的日期与报销日期是否异常。一般情况，上述两者的日期不会间隔太长。如果较长，则要查询原因。
（四）审核“填写内容”
发票中各项内容填写不规范、不齐全、不正确、涂改现象严重，是虚假原始支出凭证的主要表现特征。如凭证字迹不清，“开票人”仅填“姓氏”，计量单位不按国家计量法定单位而随意以“桶”、“袋”、“车”来度量，违反“不得要求变更品名”的规定；或货物名称填写不具体；或胡乱填写其它物品名称。联系实际工作，特别要防止虚开的运输费用发票和劳务费发票。
实际工作中，有的单位有关人员往往通过科协、技协等单位，取得“咨询费”、“劳务费”为名的发票，虚报支出后套取现金，用于发放部门的奖金、支付佣金、回扣、招待费等。财会人员审核原始支出凭证时，必须留神这种情况。
（五）审核“数字”
具体检查以下方面：数量乘单价是否等于金额；分项金额相加是否等于合计数；小写金额是否等于大写金额；阿拉伯数字是否涂改。
（六）审核是否“阴阳票”
采用多联式发票办理结算业务，复写是必不可少的环节。对于背面无复写笔迹的支出凭证上（通常称“阴阳票”），存在“大头小尾”的可能**，必须向持证人查询原因。
（七）审核“限额”
出于票证管理的需要，有的发票规定最高限额为“千位”，但是开票人却在发票上人为地增添一栏“万位”。对于这类支出凭证，不是违纪就是违规。
（八）审核“经济内容”
审核行业专用发票与填写的经济内容是否一致。私自改变发票的使用范围，跨行业使用或者借用发票，是虚假原始支出凭证的重要特征。
（九）审核“白条”
在实际工作中，有些单位不同程度地存在“白条”作支出凭证的事项。这些“白条”是由单位或个人开具的没有固定格式、不具备规定内容的非正式原始凭证。例如：外单位没有加盖公章的借条等。财会人员遇到“白条”，一定要查询原因，审核手续，尽量拒收。
（十）审核“印章”
主要是检查印章是否符合规定。这里所说的印章，是指具有法律效力和特定用途的“公章”，即能够证明单位身份和**质的印鉴，包括业务公章、财务专用章、发票专用章、结算专用章等。虚假发票印章一般特征表现为：印章本身模糊，或盖印时有意用力不够以致不清晰；专用章不是采用符合规定的印章而是乱盖其他印章，张冠李戴。此外，有的甚至干脆不盖印章。
（十一）审核“字迹”
对于金额大、支出业务不正常，酷似报销人员自己填写的支出发票，必须仔细审核之。在日常工作中，由销货单位提供空白发票，由本单位经手人自行填报列支费用的事项，曾有听说。
（十二）审核“业务量”
根据本单位的规模、经济活动的规律、会计结算等特点，审核支出发票的真实**。
例如，某单位自备轿车一辆，驾驶员平常一个月报销汽油费1500元左右。但在某一个月份，该驾驶员凭发票报销汽油费3500余元。财会人员对此疑虑，经内查外调，属驾驶员与加油站有关人员串通多报汽油费2000元，并通过领导追回了损失。
（十三）审核“手续”
即重点检查原始支出凭证报销必须经过的程序。例如：采购货物的入库验收程序等等。通过上述程序的审核，认定原始支出凭证的真实、合法**，从而防止虚假和舞弊的发生。
（十四）审核“开支标准”
根据现行有关财经法规、财务制度的规定，严格审查修理费、会议费、招待费、差旅费、电话费等各项费用是否合理和符合开支标准。
（十五）审核是否“报销联”
平时审核原始支出凭证时，要留心此事项，以防混水摸鱼，重复报销。
（十六）审核“审批”
主要审核领导审批签字是否有误。支付款项的外来原始凭证，除经办人员必须签字或盖章外，还必须按本单位规定的审批程序、权限，由相应的负责人审批盖章。自制的原始凭证，也必须由经办单位的领导人或者由单位领导人指定的人员审批签章。
二、建议
（一）实行逆向审核
目前，单位的原始支出凭证，大都是先由单位领导或分管财务的领导签批，再由财会人员审核、付款、记帐。这种审核程序弊大利小。
例如：当财会人员审核原始支出凭证时，如果发现原始凭证不符合规定，要想退回去，就会增加许多人与人之间的矛盾，给工作增加难度，有时甚至是财会人员自寻烦恼和麻烦。
因为这时发票已经有了经手人和领导签字，退回去吧，报销人与签字领导就会对你有看法或说法，尤其是来报销的人员本身就是领导时更加难办。
不退回去吧，又觉得与财务制度有悖，弄得财会人员手足无措，不知如何是好，无奈只得违心执行。
为此，我们建议：所有原始支出凭证，先由财会人员根据有关规定要求审核，核准发票是否真实、合法，符合报销管理制度后，再由单位领导或分管领导签批。
最后再到财会人员处付款，实行逆向审核。这种审核程序，有诸多好处：
1、有利于更好地发挥会计监督职能。先由财会人员对原始凭证进行审核，再由单位领导或分管财务的领导人签批报销，变“事后监督”为“事前监督”，调动财会人员依法理财的积极**，增强财会人员的责任感，有利于更好地发挥会计监督职能。防止违规票据入帐。
2、有利于更好地规范财务工作。对原始支出凭证的审核、签批，是规范财务工作的关键环节。由于其种类多、版式更新快、使用政策**强，因此，推行逆向签批程序，发挥财会人员的业务特长，先行对凭证的合法**、规范**进行审核、确认，为领导签批把好第一道关口，有利于更好地规范财务工作。
3、有利于更好地打击违法会计行为。原始支出凭证不合法、不规范，滥用票据、混用票据现象时有发生，白条入账、贪污挪用等违法会计行为也屡禁不止，一个重要原因就是“自上而下”的票据审核签批程序。由于单位领导或分管财务的领导签批报销在先，财会人员审核监督在后，即使单位领导或分管财务的领导签批报销的原始支出凭证不合法，财会人员在审核时发现错弊也难以纠正。推行“自下而上”的逆向签批程序，财会人员审核在先，单位领导或分管财务的领导签批报销在后，就能够较好地解决这一实际问题，及时制止和打击违法会计行为。
4、有利于更好地贯彻执行《会计法》。《会计法》第二十八条第（2）款规定：“会计机构、会计人员对违反本法和国家统一的会计制度规定的会计事项，有权拒绝办理或者按照职权予以纠正。”对原始支出凭证实行逆向签批程序，能够使财会人员处于有利的位置，促使其更好地履行《会计法》赋予的职责和义务，从源头上抑制、拒绝和纠正违法会计事项，把《会计法》的各项规定真正贯彻落实到实处。

（二）努力提高财会人员业务水平
1、要积极从事会计、审计实际工作。除要以只争朝夕的精神不断学习会计审计等相关专业知识外，还要积极从事会计、审计实际工作。只有经常从事会计、审计实际工作，才能胜任原始支出凭证的审核工作。常言道：“拳不离手，诀不离口”。
2、要善于总结工作经验。原始支出凭证的审核工作，不可能一蹴而就，一步到位，势必经过一个从“不会”到“胜任”的过程。为了尽量缩短这个过程，必须养成善于总结工作经验的习惯。

❼ 会计凭证审核的重点和难点有哪些

（一）审核“要素”

在确认原始支出凭证是财政、税务部门允许使用的发票、收据、车船票以及内部自制凭证等反映经济业务发生书面证明有效的基础上，根据《会计基础工作规范》规定，进行其基本要素构成的完备性检查。即审核凭证的名称；凭证填制日期和编号；接受单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额；填制凭证单位名称及经办人的签名并盖章等。

（二）审核“抬头”

主要审核凭证上的“抬头”是否与本单位名称相符，有无添加、涂改的现象。如果不符，应查清为什么在本单位报销，防止把其他单位或私人购物的发票拿来报销。

（三）审核“号码”、“开票日期”、“报销日期”

首先审核同一单位出具的凭证，其号码与日期是否矛盾。如果同一单位出具的凭证较多，可以通过摘录排序发现之。例如：某单位开出的14667号发票的日期是1997年9月，而同本中14682号发票的开具日期则为1997年7月。后经审核，该事项严重违纪。

其次，要审核凭证开具的日期与报销日期是否异常。一般情况，上述两者的日期不会间隔太长。如果较长，则要查询原因。

（四）审核“填写内容”

发票中各项内容填写不规范、不齐全、不正确、涂改现象严重，是虚假原始支出凭证的主要表现特征。如凭证字迹不清，“开票人”仅填“姓氏”，计量单位不按国家计量法定单位而随意以“桶”、“袋”、“车”来度量，违反“不得要求变更品名”的规定；或货物名称填写不具体；或胡乱填写其它物品名称。联系实际工作，特别要防止虚开的运输费用发票和劳务费发票。

实际工作中，有的单位有关人员往往通过科协、技协等单位，取得“咨询费”、“劳务费”为名的发票，虚报支出后套取现金，用于发放部门的奖金、支付佣金、回扣、招待费等。财会人员审核原始支出凭证时，必须留神这种情况。

（五）审核“数字”

具体检查以下方面：数量乘单价是否等于金额；分项金额相加是否等于合计数；小写金额是否等于大写金额；阿拉伯数字是否涂改。

（六）审核是否“阴阳票”

采用多联式发票办理结算业务，复写是必不可少的环节。对于背面无复写笔迹的支出凭证上（通常称“阴阳票”），存在“大头小尾”的可能性，必须向持证人查询原因。

（七）审核“限额”

出于票证管理的需要，有的发票规定最高限额为“千位”，但是开票人却在发票上人为地增添一栏“万位”。对于这类支出凭证，不是违纪就是违规。

（八）审核“经济内容”

审核行业专用发票与填写的经济内容是否一致。私自改变发票的使用范围，跨行业使用或者借用发票，是虚假原始支出凭证的重要特征。

（九）审核“白条”

在实际工作中，有些单位不同程度地存在“白条”作支出凭证的事项。这些“白条”是由单位或个人开具的没有固定格式、不具备规定内容的非正式原始凭证。例如：外单位没有加盖公章的借条等。财会人员遇到“白条”，一定要查询原因，审核手续，尽量拒收。

（十）审核“印章”

主要是检查印章是否符合规定。这里所说的印章，是指具有法律效力和特定用途的“公章”，即能够证明单位身份和性质的印鉴，包括业务公章、财务专用章、发票专用章、结算专用章等。虚假发票印章一般特征表现为：印章本身模糊，或盖印时有意用力不够以致不清晰；专用章不是采用符合规定的印章而是乱盖其他印章，张冠李戴。此外，有的甚至干脆不盖印章。

（十一）审核“字迹”

对于金额大、支出业务不正常，酷似报销人员自己填写的支出发票，必须仔细审核之。在日常工作中，由销货单位提供空白发票，由本单位经手人自行填报列支费用的事项，曾有听说。

（十二）审核“业务量”

根据本单位的规模、经济活动的规律、会计结算等特点，审核支出发票的真实性。

❽ 办理新加坡旅游签证需要什么资料

办理新加坡旅游签证所需资料如下：

1、护照原件（7个月以上有效护照）。

2、大一寸白底绒面彩色近照2张。

3、全家户口本复印件及身份证复印件（新一代正反面）。

4、单位在职证明（如没工作单位，则要提供相关证明文件的原件）。

5、待业证或中学在校证明（如为退休人员，须提供退休证及其复印件）。

(8)审批申请抬头扩展阅读

入境新加坡注意事项：

入境时，要向新加坡移民与关卡局官员出示护照、签证以及填妥的出入境卡（出入境卡共三联，左边两联均为入境卡，入境时会被收走；右边一联为出境卡，俗称“白卡”，系合法入境的证明之一，应妥善保存，以便在出境时交还）。

移民与关卡局官员在护照上加盖“允许停留XX天”的入境章，并将护照和出境卡交给旅客后，即完成入境手续。移民与关卡局官员有可能对旅客来新旅游的真实性进行核查，建议事先准备好返程机票订单、酒店订单和足量现金或其他可证明有能力支付旅游期间费用的材料备查。

即使持有效签证，也可能被拒绝入境，如入境受阻，请保持冷静并配合，避免出现过激言行或贿赂有关官员，以免授人以柄。如受到不公正对待，要注意收集和保存证据，以便日后诉诸法律解决，必要时可与中国驻新加坡使馆联系。