税筹违法吗

⑴ 易桥云税的税筹是合法避税吗不违法吧

税筹是在合法合规前提下进行的，事前选择税收利益最大化的纳税方案处理自己的生产经营所得，这家公司一直在跟我们公司合作。

⑵ 纳税筹划违法吗

偷税：《征管法》第六十三条纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
漏税：税收上已经没有这个概念了。
骗税：《征管法》第六十六条以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，由税务机关追缴其骗取的退税款，并处骗取税款一倍以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
避税：从大的方面讲，避税应该是“不缴冤枉税，避免少缴税风险”。所谓冤枉税：就是指因自己的过失（主要政策不熟悉）而导致多缴了税，不该缴的缴了，造成利益损失。比如代扣水电费问题，一不小心，帐上做成收入或没有向税务局报告或用错票据，那就有可能要缴营业税了，其实那不需要缴营业税的，多缴了吧！所谓少缴税风险：就是指因自己过失把该缴的税没有缴纳，而导致受到处罚，甚至吃官司。比如出租收取租金，租金是收入，不因你是否开票，你都要申报纳税，如果贪小，将没有开票部分未纳入申报缴税的收入（隐慝收入），一旦查实，就是偷税，就要处于所偷税款的50%至5倍的罚款，这个罚款就是风险，又亏钱了吧！因此，避税是个很具体的工作，应该是一条一条政策研究才能应对。关键一条是要熟悉税收政策以及操作办法。
抗税是所有未按照规定缴纳税款的行为中手段最恶劣、情节最严重、影响最坏的行为，是一种明目张胆地对抗国家法律的行为。它不仅严重妨碍了国家税务人员依法执行公务，扰乱了正常的税收秩序和社会秩序，影响了国家税收收入的实现，而且给税务人员的人身安全带来了威胁。特别是那些以暴力方法对税务人员进行人身伤害的抗税行为，所侵害的客体不只是国家税收，而且指向税务人员的人身健康和生命权利。《税收征收管理法》第六十七条明确规定：以暴力、威胁方法拒不缴纳税款的，是抗税，除由税务机关追缴其拒缴的税款、滞纳金外，依法追究刑事责任。情节轻微，未构成犯罪的，由税务机关追缴其拒缴的税款、滞纳金，处拒缴税款1倍以上5倍以下的罚款。
抗税，就是指负有纳税义务的个人，故意违反税收法律、法规，采取暴力、威胁方法拒不缴纳税款的行为。这种行为的特征是：
由于纳税筹划是一个比较新的概念，目前对纳税筹划的定义并不统一，但是其内涵是基本一致的：纳税筹划是指纳税人为达到减轻税收负担和实现税收零风险的目的，在税法所允许的范围内，对企业的经营、投资、理财、组织、交易等各项活动进行事先安排的过程。
节税筹划是纳税筹划的一种形式，它是指纳税人依据税法规定的优惠政策，采取合法的手段，最大限度地采用优惠条款，以达到减轻税收负担的合法经济行为。
筹资方案避税法是指利用一定的筹资技术使企业达到最大获利水平和税负减少的方法。筹资方案避税主要包括筹资渠道的选择及还本付息方法的选择两部分内容。
纳税筹划是一系列纳税技术的总称,目的是为了最大限度扩充纳税人的合法税收权益。要达到省钱、省税的目的，纳税人应在经营和核算的各个方面，如筹资投资方式、收入分配形式及组织形式选择上，充分考虑税收因素，实施事先的技术性纳税策划。
二、纳税筹划的特点：
（一）、明确表示了纳税筹划的目的。纳税筹划是为了同时达到两个目的：减轻税收负担和实现税收零风险。如果企业开展纳税筹划活动后，没有减轻税收负担，那么其纳税筹划是失败的；但是，如果企业在减轻税收负担的同时，税收风险却大幅度提升，其纳税筹划活动同样不能成功。
（二）、体现了纳税筹划的手段。纳税筹划需要企业在税法所允许的范围内，通过对经营、投资、理财、组织、交易等各项活动进行事先的合理安排。很显然，纳税筹划是企业的一个最基本的经济行为。

⑶ 税收筹划会面临违法风险吗

一、税收政策风险及防范对策
1.税收政策风险主要是纳税人在筹划时因错误选择税收政策或因税收政策发生变化导致纳税人选择的时机不当所带来的筹划风险。
财政部国家税务总局关于广告费和业务宣传费支出税前扣除政策的通知财税[2012]48号
对化妆品制造与销售、医药制造和饮料制造（不含酒类制造）企业发生的广告费和业务宣传费支出，不超过当年销售（营业）收入30%的部分，准予扣除。并明确其有效期限是自2011年1月1日起至2015年12月31日止执行。
针对上述规定，符合条件的纳税人如果在有效期范围外按30%扣除广告费，便会导致少缴企业所得税，最终带来涉税风险。
2.防范对策：充分了解税法，关注税法变化。
二、税务行政执法不规范的风险及防范对策
1.税务行政执法不规范风险主要是税法不完善或税务人员执行税法不当而带来的风险。
企业所得税法实施条例第三十八条规定曾在执行中引发过争议。第三十八条内容是非金融企业向非金融企业借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分可以扣除。
内容中的非金融企业引发了争议，其可能被读成两种意思：
一种是“非”金融企业，即不是金融企业以外的任何主体，包括企业和个人。
一种是“非金融”企业，即不是金融企业以外的企业，不包括个人。
根据上面的解读，企业如果从个人手中贷款所发生的利息支出是否可以扣除？
2.防范对策：纳税人应以税法为依据与税务机关沟通。
三、税收筹划基础不稳、筹划方案不严谨带来的风险及防范对策
1.税收筹划基础不稳、筹划方案不严谨带来的风险主要是纳税人在筹划时因对自身情况调研不充分，对税法等法律、法规理解不够，致使纳税筹划失败而带来的风险。
2.防范对策：纳税人应对筹划方案进行详尽的可行性分析，并进行查缺补漏，做到万无一失。

⑷ 税务筹划是被允许的吗

税务筹划是合理避税，只要在法律允许的范围内实现节税，对企业有益无害。方文会专计公司秉承专业财务人员的属职业操守，保守用户的商业秘密，为客户进行税收筹划合理避税，使客户的税收成本降低，为企业快速、健康发展积累资金。

⑸ 税收筹划会面临怎样的违法风险

税务筹划风险指税务筹划活动受各种原因的影响而失败的可能性。从税务筹划风险成因来看，税务筹划主要包括以下风险：
一、政策风险
政策风险是指税务筹划者利用国家政策进行税务筹划活动以达到减轻税赋目的的过程中存在的不确定性。总体看，政策风险可分为政策选择风险和政策变化风险。
第一，政策选择风险。政策选择风险即错误选择政策的风险。企业自认为筹划决策符合一个地方或一个国家的政策或法规，但实际上会由于政策的差异或认识的偏差受到相关的限制或打击。由于税务筹划的合法性、合理性具有明显的时空特点，因此税务筹划人员首先必须了解和把握好尺度。为此，企业要准备把握税法，对税收政策的理解要严格按照税法条文的字面含义去理解，既不能扩大，也不能缩小，同时必须关注立法机关、行政机关作出的解释。税务筹划的合法性和合理性是相对而言的，不同的国家有不同的法律，且受文化、传统、宗教等因素的影响，在一国适用的筹划方法在另一个国家并不适用。此外，在一个国家内不同地区经济发展的不平衡会促使地方政府展开激烈的税收竞争，政策差异比较明显，如果纳税人把握不好尺度也会加大政策选择的风险。
第二，政策变化风险。国家政策不仅具有时空性，且随着经济环境的变化，其时效性也日益显现出来。政策变化风险即政策变动所导致的风险。我国市场经济经济在蓬勃发展，为了适应不同发展时期的需要，旧的政策必须不断地被改变乃至取消，因此一些政府政策具有不定期或相对较短的时效性。这会导致企业长期税务筹划风险的产生。但并不是说政策变化就一定有风险，必然会使得税务筹划失败，如果政策变化没有超出预测的范围和程度，税务筹划还是完全可以达到预期目标的。
二、税务行政执法偏差风险
无论哪一种税，税法都在纳税范围上留有一定的弹性空间，只要税法未明确的行为，税务机关就有权根据自身判断认定是否为应纳税行为，受税务行政执法人员的素质参差不齐和其他因素影响，可能存在税收政策执行偏差。如税务筹划与避税的界限比较模糊，从本质上来说，税务筹划是合法的，而避税是不符合国家立法意图的，但在确认税务筹划合法性时却客观存在由于税务行政执法不规范从而导致税务筹划失败的风险。如果企业的税务筹划方法被税务机关认定为偷税或避税，那么纳税人所进行的“税务筹划”带来的就不是任何税收上的收益，相反，可能会因为其行为的不合理或违法而被税务机关处罚，从而付出较大的代价。也可能有的企业明显违法的税务筹划没被税务机关发现、查处，但却为以后产生更大的税务筹划风险埋下隐患。

⑹ 做税务筹划是合法的吗为什么有的人做筹划还是被认定为犯法了

税务筹来划是在遵循税收自法律、法规的情况下，企业为实现企业价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免税在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。
而逃税是采取欺骗、隐瞒等手段进行虚假申报或者不申报，从而达到少交税金的目的。
比如：2002年，本人去给一家水泥厂（地方国企）做破产清算审计，在审计过程中，发现这家企业收到部分客户的货款一直在应收账款的贷方挂账，有的账龄比较长了，这引起了审计组的怀疑。这些客户的水泥是否已经给对方发货了呢？为什么一直不结转收入？在审计组的不断追问下，企业终于最后解释说，由于企业资金周转困难，这些销售一直在应收账款挂账，目的就是少交点增值税，货物实际上早就发给客户了。这就是典型的逃税，是要触犯“刑法”的。
大智若愚法税机构的税务筹划服务是依据避税的原理和合法的原则，确实降低企业税负规划企业以盈利为目的，以合法和安全为前提，实现利益最大化。

⑺ 税收筹划与税收违法行为的区别

税收筹划与税收违法行为的区别从定义上就能看出来：
一、税收筹划：
1、"税收筹划"又称"合理专避税"。它来源于1935年英国的"税务局长诉温斯特大公"案。
2、当时参与此案的英国上议院议员汤姆林爵士对税收筹划作了这样的表述:"任何一个人都有权安排自己的事业。如果依据法律所做的某些安排可以少缴税，那就不能强迫他多缴税收。"
3、这一观点得到了法律界的认同。经过半个多世纪的发展，税收筹划的规范化定义得以逐步形成，即"在法律规定许可的范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能取得节税(Tax Savings)的经济利益。"
二、税收违法行为：属
1、税收违法行为是税收法律关系主体违反税收法律规范、侵害了为税法保护的税收关系并应承担某种法律后果的行为。
2、税收责任以税收违法行为为前提，没有税收违法行为，税收责任就无从谈起。

⑻ 税收筹划是不是合法的有什么用

网络知道

提问税收筹划是不是合法的?有什么用?

有效的税收筹划理论是什么

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凉念若樱花妖娆

来自科学教育类芝麻团 推荐于 2017-09-18

税收筹划理论
（一）国内理论界对税收筹划概念的阐释
“税收筹划”这一概念，在我国还没有定论。《辞典》、《辞海》均对此没有提及，只有《现代汉语词典》1996年版有“筹划”一词，所以目前尚难以从词典和教科书中找到很权威或者很全面的解释，税收筹划这一概念仅仅能从专家和研究人员的专著中进行研读。
1、“税收筹划是指纳税人在实际纳税义务发生之前对纳税负担的低位选择，即纳税人在法律许可的范围内，通过对经营、投资、理财等事项的事先安排和筹划，以充分利用税法所提供的包括减免税在内的一切优惠政策，从而获得最大的税收利益。”[1]
2、“税收筹划是一门涉及法学、管理学、经济学三个领域的学科以及涉及税法学、财务管理学、会计学等多门学科知识的新兴的现代边缘学科。……税收筹划是指制定可以尽量减少纳税人税收的纳税人的税务计划，即制定可以尽量减少纳税人税收投资、经营或其他活动的方式、方法和步骤”[2]。
3、“税收筹划是纳税人在不违反现行税法的前提下，在对税法进行精细比较后，对纳税支出最小化和资本收益最大化综合方案的纳税优化选择，它是涉及法律、财务、经营、组织、交易等方面的综合经济行为”[3]。
4、“税收筹划是指纳税人在纳税行为发生之前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人和自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出的事先安排，以达到少缴税和递延缴纳目标的一系列谋划活动”[4]。
5、“税务筹划是纳税人依据所现行税法，在尊重税法、遵守税法的前提下，根据税法中的“允许”、“不允许”以及“非不允许”的规定，对企业的涉税事项进行的旨在减轻税负、有利于实现企业财务目标的谋划、统筹与安排”[5]。