施工内控手册

1. 工程施工涉及到哪些内控流程节点

1、健全业务流程管理体系
健全的业务流程管理体系包括流程设计、流程维护、流程审查和流程优化四个方面，这是一个PDCA循环的管理过程。
在流程设计阶段，必须以企业的业务目标为导向，分清业务层次，明确管理要素，设计出公司的业务流程框架及各级业务流程库，但设计的效果必须要保证工作任务、职责、工作目标和绩效、工作时间、辅助资源及信息的同步流动，任何要素都不能偏废，否则将导致在流程执行中责任不到位、目标不清晰、时间拖沓、资源利用效率低、信息不完整等失控现象。在进行流程设计时，统一流程的语言描述，对流程工具进行统一和培训，方便各部门的流程交流与沟通。
在流程维护阶段，为了保证流程执行的效率和效果，必须对各级别的执行人员进行培训和指导；对各级别人员的授权要充分，有效；还要指定明确的流程监控人员，负责流程的维护、监督及流程局部的微调。只有这样，执行过程才会顺畅。
在进行流程审查时，要成立流程审查的统一管理机构，并建立有效、公开、公平的审查体系和审查指标，制定严格的审查方法。通过流程审查及时有效地了解流程的现状、流程效率、业务目标或指标的实现情况等，必要的时候还可以聘请专业从事管理的顾问公司进行审查工作。
流程的优化工作在流程执行维护中及业务流程审查后根据需要进行，一经发现流程存在偏差，结合企业的经营目标及企业内外部环境的变化进行调整优化，使得流程保持持续不断地优化，适应公司的发展。
2、充分重视全员沟通
业务流程管理实际上是一种变革管理，而企业的决策者通常认为改革成功的关键在于是否将先进的管理方法和手段引入企业，但他们往往忽视了改革方案的有效执行也是改革成功的关键要素，而确保执行的一个重要手段就是沟通，这是企业的领导者与员工思想统一的唯一途径，是发现问题、解决问题、达成共识的最佳手段。过去企业传统的沟通方法相对单一，更多的是通过上传下达、下级服从上级的渠道，不重视来自基层的声音。科学的沟通过程应遵循自上而下和自下而上的双向沟通原则，只有实现充分的双向沟通，尊重并综合来自各方面的意见和建议，领导层的决策才会更加切合企业实际，更加具有可行性。因此，企业可通过充分重视全员对业务流程管理的沟通，不断强化和培养全体员工的流程意识，在思想上达到统一，员工才能在实际行动中真正地执行业务流程。
3、在实施业务流程管理过程中配套有效监控手段
真正实行业务流程管理要求对业务流程执行者采取各种及时有效的监控手段推动流程沿着既定的轨道秩序化实施。如果没有行之有效的监控手段，就容易造成执行者责任心不强、应付差事，持续性监控松散、缺乏督导，必将导致业务流程流于形式，达不到预期效果乃至彻底失败。
在实施监控过程中，一要建立实施的领导机构，明确成员分工，将责任层层分解到具体责任人，并与绩效考核挂钩，使每位责任人兼负压力和动力，自身成为第一监控人；二要建立定期会议制度并确定与会人员，明确业务流程进度、每一阶段的具体目标的量化值和围绕目标所需要开展的具体工作，根据每一阶段的目标值检查工作完成情况，然后采取相应手段推进或改进工作；三要规定定期汇报材料的格式，使每一位具体责任人都能按格式中所需要的内容规范的向上级领导汇报工作进展；四要借助咨询公司或研究机构从第三方的角度深入了解企业内部领导所不易察觉或基层不愿反映的问题并客观的加以分析，及时反馈给企业领导层，有助于提升效率。
4、充分重视全员培训
实施业务流程管理需要思想观念的重大转变，成功与否首先是从领导到普通员工的观念能否成功转变，而实现思想观念转变最为行之有效的方法就是培训。培训必须有系统、分层次的进行。首先企业的领导层应向全体员工做改革动员，阐明业务流程改革势在必行及改革将给企业带来的光明前景；业务流程方案设计小组应分层次向员工传播业务流程设计理念和思路，努力使员工从思想上接受先进的理念；第三方机构（咨询公司或研究机构）可以传授业务流程管理的发展和进化，以及可以为企业带来的优势和发展前景，从第三方的角度使员工从心理上信服并接受改革。业务流程管理不仅需要观念转变，还需要提升员工的业务技能，因此通过企业内部技能培训和学习国内外同行的先进培训经验，都能够快速提升员工的实战技能，增强面向市场的作战能力。

2. 当施工场地窄小，进行高层建筑竖向测量时，多采用内控法对吗

高层建筑当施工场地狭小，无法在建筑物之外的轴线上安置仪器测量时一般可采用内控法。先根据建筑物的特点（平面形状），以首层靠近建筑物轮廓的轴线交点为准，测设室内控制网，然后直接用垂准线原理进行竖向投测（使用重5~15kg特制线坠,1mm钢丝）向各施工层悬吊引测轴线。施测如果采取的措施得当，依次逐层悬吊引测，其总误差不会很大，精度也能满足规范要求。具体可查阅南京金陵饭店有关施工介绍。

3. 如何加强工程施工企业内部控制

内部审计既是内部控制系统中重要的一个子系统，又是内部控制体系有效性的确认者，它参与企业内部控制体系建设，对实现内部控制目标起着重要的作用。内部审计应了解现有管理制度的执行情况、存在的薄弱环节，调整和完善内部控制制度，工作重点为内部分析和评价。随着内部控制制度的不断完善，内部审计的作用将更多的体现在事前预防和事中控制上，它将对企业内部控制进行全过程、全方位的监督和评价。内部审计在内部控制中的主要工作就是对企业各种经营活动与控制系统进行独立的评价，同时，内部审计通过对企业内部控制制度建设过程的监督和内部控制缺陷分析，还能为进一步改进内部控制提供建设性的意见。其重点：一、通过内部审计的监督和评价，建立企业良好的内部控制环境。针对企业出现的各种风险，定期监督检查内部控制制度执行情况显得尤为迫切。内审人员首要关注的就是企业的内控制度建设，只有先从制度上规范一切经营活动，才能从根本上降低企业经营风险，实现企业目标。具体方法：1、了解并评价内部控制体系的健全性。2、测试评价内部控制体系的遵循性。3、测试评价内部控制系统的有效性。二、通过专项审计调查，推动内控制度建设，规范投资行为。今年以来，金融危机对船舶行业的影响持续加深，船舶企业面临的形势越来越严峻。如何最大限度地降低当前市场形势造成的不利影响，通过完善内部控制制度，有效地控制和防范风险是每个船企面临的十分重要的课题。我们清楚地认识到，在困难面前，只有严格控制和降低成本，才是有效保障公司效益和员工收益的唯一途径。因此，我们紧紧围绕“强管理、控成本、防风险”的主题开展内部审计工作。具体方法：1、坚持审计工作主动融入公司管理，寻找薄弱环节，及时发现问题，达到改进和完善基础管理的目的。2、对公司下属投资单位执行公司协议、合同价格等情况开展审计调查。3、督促相关单位健全内控制度，强化基础管理。4、对公司与投资单位及关联企业间的结算行为不够规范的情况提出了改进管理的建议。要求有关部门梳理和规范结算流程，完善结算原始依据，明确各相关部门的职权范围，并对经办人员进行了培训教育，要求凡是委托劳务的必须由经办人签字确认，结算单据必须附有原始记录为依据。三、提出审计建议并持续跟踪，监督建议落实情况。通过对企业内部控制的健全性、遵循性和有效性的评估和评价，借助询问、查账、翻阅资料等有关技术方法，内部审计人员针对企业内控制度中存在的问题，及时提出富有成效的意见和改进方案，促进企业加强内控制度的建设。

4. 如何在施工企业推行内部控制及风险管理

一、施工企业内部控制管理现状
近年来，随着市场经济的发展和企业改革的不断深入，大部分施工企业在一定程度和范围内建立了内部控制制度，为了加强对管理提升的组织领导，推进内部控制管理的深入开展，一些企业成立了专项小组，加强对日常工作的督导和协调工作，并制定了管理目标，使企业基础管理工作明显加强，管理创新机制得到明显改善，但当前施工企业的内部控制现状并不理想，体现在企业管理运作的方方面面，主要表现为：有内控无制度，自发的控制；有制度无控制，制度不具备操作性；有控制有制度，未形成体系，存在缺陷。
二、施工企业内部控制管理中存在的问题
1、内部控制意识淡薄。目前，施工企业的许多一线人员甚至是管理人员认为内部控制管理是公司领导和部分部门的责任，员工对自己在内部控制管理中所起到的作用模糊不清，一些政策和相关程序的实施没有得到有效的贯彻落实；风险意识没有提高到应有的高度，企业的高层没有经营风险的概念，缺少风险防范机制；甚至某些施工项目的经济部门利用内部控制不严的漏洞贪污受贿、挪用项目建设资金，违规违纪现象时有发生。
2、内部控制制度不健全。有些施工企业对内控制度不够重视，虽然对工程项目的关键过程进行了控制，但缺少完整细化的运作流程，不便于业务人员的学习和执行。部分制度规范滞后、设计不完善，没有对所有的部门和员工进行覆盖。
3、内控制度不能有效执行。有的施工企业有规章制度，但流于形式，或为应付上级检查而制定；有的制度本身制定不合理，过于理想化，或随着新情况的出现，原有制度已不能适应却没有及时修改，从而使制度不具备可操作性；有的施工企业对内部控制执行情况既没有检查监督，也没有奖惩措施，缺乏保证内控制度执行的机制，内控制度成为摆设。
4、内部监督独立性不强。内部监督过于集中在财务领域的内部审计职能，监控上缺乏独立性。在对内部控制实施监督中，虽然有些施工企业设置了审计部门，但是在实际操作中，内部审计部门基本上与其他职能部门平行，且内部审计受制于人，致使监督职能无法履行。
5、信息沟通不畅。大部分施工企业没有一个开放和畅通的信息反馈渠道，企业对反映问题的员工没有相应的保护和激励措施，造成管理层无法真实、全面地了解企业运行的情况。
6、风险体系未建立、评估机制不健全。一些施工企业未建立风险内控体系，没有明确承担相应风险的主体，面临风险时各部门互相推诿责任，错失化解或减小风险的最佳时机。受知识能力的限制，相关人员对潜在的风险缺乏整体性认识和系统性分类，对风险评估方式、方法、程序的缺乏了解，没有对企业的风险承受度进行评估分析，无法应对各类风险的冲击。
三、加强施工企业内部控制管理的措施
1、强化风险意识，培育内部控制理念。内部控制的实质是风险管理，市场竞争日益激烈，企业经营者不仅要有竞争观念，也要有风险意识，不仅企业经营者有风险意识，全体员工也要有。通过召开风险内控专题会，强调风险内控工作的重要性和必要性，充分调动企业建立健全内部控制的主动性，从上到下营造内部控制学习的积极氛围，培育良好的内部控制环境，确保风险内控工作开展的有效性。
2、健全企业内部控制制度。施工企业应该根据自身实际情况，制定满足管理需要的内控制度，明确规定各种业务的职责分工和程序，从市场开发、人力资源、安全质量、物资设备采购、全面预算、信息化运用、法律合规、反腐倡廉等方面进行制度完善；所属项目部在贯彻落实上级规章制度的同时，结合项目实际对相关制度进行细化，协同推进内控制度；根据企业运行情况，弥补内部控制制度缺陷，进一步修改、完善各项管理制度，保证内部控制制度体系的完整性。
3、建立健全风险内控管理体系，提高风险防控能力。在风险理念的作用下，内部控制已扩展为企业风险管理框架，企业必须了解它所面临的风险，并加以控制，建立健全可辨识、分析和管理风险的管理体系，完善风险预警系统和控制预案机制，建立健全以前期防范、中期控制为主，后期救济为辅的法律风险防范机制，及时应对和化解来自各方面的风险和危机，为企业改革发展提供坚强的安全环境保障。
4、加强企业内部控制评价系统的应用，全面总结，落实整改。企业管理者应对风险造成的损失和应对中的教训进行总结，开展自我评价，进行缺陷认定，对诊断发现的短板和瓶颈问题，集中精力全面整改，为下一步的内部控制管理工作奠定基础，以风险为契机，不断完善企业管理的薄弱环节。
5、强化内部监督职能。内部审计应当保持相对的独立性和权威性，强化内部审计的职能优势，以风险评估为基础，根据风险发生的可能性和对企业单个或整体控制目标造成的影响程度，针对资产管理、全面预算、劳务管理等内容进行审查评价，促进企业改善内部控制管理。
6、加强信息管理和沟通。建立信息管理系统和内部共享的沟通平台，推行资金集中管理使用、经营市场统筹开发、物资设备集中采购、劳务队伍合规择优选用、闲置资产集中利用等措施，保证部门之间可以有效地传递信息，使管理层及相关部门能够实时掌握企业的运行情况，便于及时发现问题，调整策略，解决问题。有了畅通的信息系统，也要明确相关的责任，营造良好的工作氛围，
提高内部控制执行的质量。
7、建立健全防腐败体系，提升反腐倡廉能力。扎实推进廉政文化建设，使广大干部廉洁从政、拒腐防变的思想基础更巩固，进一步形成以廉为荣、以贪为耻的风尚，为企业改革发展营造环境。
8、建立绩效考核机制，发挥利益导向作用。对各单位开展绩效考核和评价，并将考核结果作为职工薪酬、职务晋升、评先评优的依据，有利于增强施工企业管理层对工程项目的管控力，约束、激励广大员工，改善工作作风，充分发挥各单位的主观能动性，营造全员重视、全员参与内部控制的氛围，为内部控制管理提供源源不断的动力。
四、小结。内部控制是企业防范风险，实现既定目标的免疫系统，加强内部控制管理任重道远，必须将近期利益与长远利益结合起来，改变“重效益、轻质量”的经营观念，在工程项目的日常管理中强化内部控制实施，注重内控制度的监督，继续贯彻落实风险内控各项工作，不断提升企业风险管理意识，提高内部控制水平。

5. 如何搞好建筑施工企业的财务内部控制

摘要：我国建筑施工行业价格透明，没有很大利润空间。为了在激烈的市场竞争中存活下来，建筑施工企业必须搞好财务内部控制，降低成本，加强资金的管理和流动量，增强建筑施工企业的综合管理能力。以下就建筑施工企业财务内部控制中存在的问题和改善措施进行论述。
关键词：建筑施工；财务内部控制；改善措施
建筑施工企业数量较多，竞争激烈，从建筑施工企业的切身利益出发，加强财务内部控制是必须的。目前很多建筑施工企业的财务内部控制力度都比较薄弱，只有建立完善的财务内部控制体系，帮助企业控制成本，规避风险，提高工作效率，才是从根本上解决企业的发展问题，实现企业的效益目标。
一、建筑施工企业财务内部控制存在的问题
1.没有健全的财务内部控制体系
大部分建筑施工企业建立了财务管理制度，但是财务管理制度对企业的控制力度十分薄弱，功能十分有限。大部分财务部门履行的都是财务的基本核算职能，部分企业落实了审计和监督工作，但是整体来讲，绝大部分企业没有一个健全的财务内部控制体系。财务的内部控制除了核算职能以外还有很多，他们之间没有做到环环紧扣，通过对企业的每个环节的内部控制形成一个整体的控制体系，而是变成了单一的管理工作，不能够互相影响，互相牵制，这样财务的控制效果大打折扣。而且财务管理工作一般由财务部门全权负责，领导层缺少对财务制度推行力度的关注和领导指挥，导致制度很难在企业内部得到全面贯彻和实施。
2.没有完善的成本控制机制
因为企业在施工的过程中，施工的成本占重比例很大，直接会影响到企业的利润，因此，财务工作对于施工成本的控制是建筑施工企业提高企业效益最直接的办法。在实际操作中，没有做到根据实际需求有计划有成本控制的采购，在建筑材料，施工设备的购买上，因为有专门的采购人员负责，进行供应商的选择，材料物资的价格和质量上的把关都成为了采购人员的事情，其中存在私下交易，暗箱操作的情况，对物资材料的价格和质量上有所不符，都不能够及时发现。同时，在物资管理中，对于材料的领用没有根据实际需求量和耗损量进行领用限额控制，出现领用物资浪费，损耗大等现象。还有就是在施工现场，没有进行定期的处理，回收可用资源，造成了资源浪费。
3.财务人员的素质不够
目前财务人员的普遍素质不够，除了日常核算工作，财务人员对企业内部各个环节的监督和控制能力非常的差，不能根据财务问题的体现找出原因环节，并提出有效解决办法；不能根据企业的运营状况对企业的发展计划和投资做出合理的建议；也不能结合财务工作经验，设立相关规定，节约企业内部开支和资源浪费。除了不能履行财务对企业的内部控制和管理能力以外，很多财务人员也没能做到与时俱进，适应先进的信息化财务管理方法，很多财务人员不能很好的掌握并熟练操作，不能适应新的管理方法，不能够很好的运用信息化系统方便自己的工作，提高工作效率和有效的通过信息化财务系统进行企业内部控制和监督。
二、建筑施工企业财务内部控制的改善措施
1.完善财务内部控制体系
建筑施工企业应当完善企业财务内部控制体系，建立会计核算、内部审计、内部牵制、财产清查、岗位交接、会计档案管理等一系列财务工作流程制定相关的制度，进行整个财务工作流程制度化管理，将财务工作形成一个高标准高效率的系统。并加强财务工作对企业施工的预决算计划控制，建立风险控制机制，帮助企业及时发现危机，合理资金运作，有效规避风险。实现财务对企业整体操作环节的有效控制和监督。加强企业领导层对财务制度的推行和扶持力度，由领导人牵头，在企业内部形成分层的管理和进度汇报，使财务内部控制制度可以更好的在企业内部开展并达到预期的效果。
2.建立目标成本控制机制
建筑施工企业要建立目标成本机制，由专门的财务人员承担成本核算工作，制定相关的目标成本，对供应商进行严格把关，制作物资质量价格表，对采购人员进行监督，保证物资的质量型号以及最优惠的价格。由财务部门监督管理，对于库存的材料物资，根据目标成本控制机制按合理施工需要进行限额领购，避免物资浪费造成的成本增加，同时对现场定期进行清理，回收可利用的物资及材料，由财务部门统计每月回收利用率，根据回收率要求进行财务监管，节约成本，避免资源浪费。
3.提高财务人员素质，增强信息化管理
要经常对建筑施工企业的财务人员进行财务信息化技能操作培训，提高信息化工作效率。同时还要对财务人员进行财务职能和财务内部控制意识培训，财务工作管理的是企业的资金流入和流出，对企业的经营状况和经营成果了如指掌。企业管理上存在的问题都会在日常的财务工作中反映出来，财务人员应当履行对企业内部运营的监

6. 谁能提供一个内控报告的模板

为全面提高我司工程的施工质量,严格执行企业制定的"质量优先,顾客满意,持续改善"的质量方针,坚持"谁主管谁负责,谁施工谁负责"的原则,实现工程质量管理目标,特制订本细则,公司所属各部门,项目部,分包单位及施工班组均应严格执行.
管理内容
材料检验管理规定
材料检验证明
原材料,成品,半成品,建筑构配件,器具,设备等材料进场使用,应具备出厂合格证,取样检验证明等质量保证资料.
材料的自检
参与材料检验的"三大员"(材料员,仓库员,质安员)应由专人负责,特别是质安人员,应指定专人参与检验,且专业对口,土建材料检验由土建质安员参加,装饰材料检验由装饰质安员参加,水电材料由水电质安员参加, 材料自检时应按合同的相应条款及技术要求进行检查.
材料进场后,由材料主管组织质安组组长,仓库主管或其他专业人员参加验收,验收内容包括厂家的生产许可证,产品合格证,检验报告,实物质量,核对材料样板及送货单的单价,数量,规格型号.
验收合格后仓管员开具《收料(货)单》,卸货进仓.
对进场材料质量有疑议,现场由主管工程的副经理和供货单位重新验收,仍然达不到一致意见的,各方均可向地区公司或总部工程管理中心逐级申请协调处理(有争议时送检测机构检验).
材料进场,供货单位需填写"材料验收申请表"报验收小组查验.
按样板采购的材料必须对照样板进行验收.
对大批量的装饰和管线材料,重要设备进场,地区公司质安监督管理中心应加强监督管理:首批材料进场时,项目质安组应报地区公司质安监督管理中心并会同有关专业人员进行验收.
检验人员在验收材料时应严格把关,材料的主要质量保证资料不齐全或时效过期,材料检验不合格等,检验人员不得签任.
检验人员在检验材料时,应如实填写检验意见,不得弄虚作假.
材料的报验
材料经自检合格后,主管施工人员应及时填写《工程材料报验单》并附合格证,检验报告等质量保证资料,向建设(监理)单位报验,经验收合格后方允许进场使用.
对专业性机械设备,材料,应组织建设(监理)单位及供货单位的专业技术人员共同进行验收,验收合格后供货单位应向使用单位作详细的交底,说明.
未经报验的材料或经验收不合格的材料应限期退场,不得擅自使用.
材料经验收合格后,有关资料应及时送资料员分类存档.
技术交底,培训管理规定
技术交底管理规定
技术交底分地区公司,项目部及班组三级.
(1)地区公司
对技术复杂的工程,由地区公司总工程师对质安监督管理中心,工程管理中心相关人员和项目经理,主任工程师进行交底,主要对质量目标,安全目标,工期目标,成本目标,工程承包合同方面的内容以及关键性的施工技术问题,技术要求,注意事项进行全方位宏观技术交底,并形成《公司技术交底会议纪要》.
(2)项目部
由项目经理或主任工程师组织对工程组,质安组全体管理人员及班组进行施工前技术交底,主要以施工质量目标,施工进度目标,安全目标,成本目标,图纸设计经批准的施工组织设计方案,公司制定的工艺标准,质量验收标准为依据,建立技术责任制,质量责任制,安全责任制,成本责任制,加强施工质量检验,监督与管理.现场施工交底具体内容包括:施工布置,主要项目的施工方法,质量,技术要求重点,难点及环保措施,文明施工等,并形成《项目部技术交底会议纪要》.
(3)班组
由项目部专业施工员或技术员对班组及操作人员进行交底,主要结合工程特点和实际情况,详细安排样板项目,分项,分部工程的工艺规程操作方法,质量标准,检查验收要求等内容.
对关键性工序,部位,新技术推广应反复,仔细地向班组操作工人进行交底,并填写《单位工程施工质量技术交底卡》,此类技术交底必须以书面形式进行,交底人,承接人必须签字认可,所有工程质量技术交底资料列入工程技术档案.
培训管理规定
单位工程每一分项工程开工前,均应对新进场的施工班组进行技术交底,培训.
检查发现工地的工程质量存在较多的问题时,均应对施工管理人员,工班组长进行针对性的培训.
对使用新工艺或新技术的工程以及重点工程,由地区公司质安监督管理中心制定培训计划,对施工管理人员,工班组长进行培训.
对施工管理人员,工班组长的培训
由各部门,项目部每月25日前制定培训计划报培训中心,由培训中心统一负责及编排计划进行培训.
对施工班组的培训.
由主管施工员根据工地的实际情况制定培训计划,于每月25日前报项目部主任工程师统一编排计划,由主管施工员或项目部指定人员对施工班组进行培训.
总部和地区公司质安监督管理中心员工每月组织一次业务学习,结合工作中的突出问题进行学习讨论.
培训完毕,培训资料应送资料室分类存档备查.
施工样板,样板间管理规定
1,施工样板
凡装饰工程(外墙,室内,电梯大堂饰面,吊顶天花等),墙体砌筑,抹灰,卫生洁具安装,给排水管道布置,玻璃幕墙,干挂石,园建等,全面施工前,项目部应先做"施工样板".对于饰面工程施工,需预先列出排砖图,列明阴阳角收口的做法及砖块的排列,提前3天报建设(监理)单位,经签证同意后方开始做施工样板.
施工样板做好后,工班组长需提前1小时填写"过程(工序)验收申请表"报施工员自检,经自检合格并签字后1小时内报质安部检验,经质安组检验合格后由主管施工员填写"施工样板报验表"向建设(监理)单位报验.样板的施工质量必须达到"优良"标准,否则不予验收.
样板经验收合格签证后方允许按样板的标准展开大面积施工,样板未经验收或验收不合格不准展开大面积施工,违者按公司规定给予处罚.
样板经验收合格签证后,有关验收资料应及时送资料员存档.
2,样板间
单位工程在主体结构完成后,项目部应按建设(监理)单位的要求在楼层内不同户型做有厅,房,厨房,卫生间的单元施工样板间(交楼标准),通过施工样板确定土建与水,电的工艺流程和整体综合标准,认真解决墙面和管线的渗漏现象.样板间做好后,项目部应组织自检,合格后填写"施工样板报验表"向建设(监理)单位报验,样板间的施工质量必须达到"优良"标准,否则不予验收.经验收合格的样板间,应做好成品保护工作,作为竣工验收标准.
3,对重要的施工样板,现场设置的样板间,地区公司质安监督管理中心必须安排人员参加验收.
工序施工监控管理规定
严格按照现行施工规范和施工工艺标准,质量检验评定标准,对施工工序精心组织,认真施工,争创样板工程.
分项工程施工作业时,施工员,质安员必须责任落实到人,管理到位,严格进行巡查,旁站监控,发现问题及时处理,使质量问题在事前或事中得到控制,避免事后处理,以免造成工期拖延,工料损失,影响工程的总体质量.
每一分项工程的施工作业时,施工员,质安员严格做到"三勤一控"的操作管理办法."三勤"是勤巡查,勤说解,勤写;"一控"是做好施工前和施工过程的监控工作.
质量问题的处理
施工员,质安员在巡查,监控过程中发现质量问题,对能马上给予整改的应发出口头指令要求工人整改,并监督其整改合格.
对不能马上整改完毕的应填写"工程质量整改通知单"限期整改,并进行监督.整改完毕,应复查整改情况,在"工程质量整改通知单"上填写整改结果,对整改效果差或不能按期整改完毕的,施工员,质安员应对责任工班按公司有关规定给予处罚,并重新限期整改.
发现工人严重违反施工操作规程施工或出现较大的质量问题时,施工员,质安员应立即要求工班停工,然后向项目部领导汇报作出处理.
工序施工监控程序:
自检及报验管理规定
1,基本规定:
分项,分部工程施工完毕,施工员,质安员应按《建筑工程施工及验收规范统一标准》2002年版,《建筑安装工程质量检验评定标准》2003年版,施工图纸,修改通知等进行检查,验收.
对检查发现的问题,施工员,质安员应督促班组限期整改完毕,并复查整改结果.
整改完毕后应重新报验,必须经过验收合格并签证后方允许进行下一道工序的施工.
分项工程的自检及报验:
分项工程的三级检验分为班组自检,施工员及质安员自检,建设(监理)单位验收.
分项工程自检及报验程序:

(3)对重要的分项和隐蔽工程,验收前项目质安组应提前报地区公司质安监督管理中心,由地区公司质安监督管理中心视情况安排人员参加验收,签证.
分部工程的自检及报验
分部工程施工完毕,主任工程师应及时督促资料员整理好验收资料,并进行审核,装订.
由项目部技术组向地区公司工程管理中心申请对技术资料的审核.
项目经理应组织工程组,质安组的管理人员对分部工程进行内部自检,合格后向地区公司质安监督管理中心报请验收.
地区公司质安监督管理中心组织分部工程内部验收,经验收合格后,由地区公司质安监督管理中心向建设(监理)单位提出分部工程验收申请.
对涉及重要结构安全和使用功能的分部工程应邀请设计单位参与验收.
分部工程验收程序

不合格
不合格

不合格
合格
月度检查规定
项目部
为及时发现及纠正工地存在的质量问题,项目部每月由项目经理组织管理人员进行旬检并照开一周一例会.
检查内容:施工质量,安全,文明施工,仓库,宿舍,饭堂,质量自检及报验资料,质量试验及评定资料,材料验收资料及安全资料等.
检查完毕,对存在的问题作出处理,并限期整改,经复查合格,做好资料归档备查工作.
地区公司
地区公司质安监督管理中心,不定期对各施工项目(每月至少三次)的巡检.
地区公司质安监督管理中心每月定期一次召集各项目部的质安组对各工程项目进行工程质量,安全生产和文明施工大检查,并进行考核评比,检查内容包括:各项目质安情况,存在问题和采取措施等.
对巡检和月度大检查发现的质量,安全隐患问题及时提出整改意见并实行相应处罚,对严重的问题须进行拍摄通报.
对施工质量好的和差的做好现场拍摄记录,并汇编成案例,提供正反面培训教材.
总部
总部质安监督管理中心半年组织一次全国范围的检查,检查内容包括:半年质安的基本情况,质量通病防治方案的实施情况,存在的主要质安问题,造成的原因,解决的措施,对建设(监理)单位质量问题回访,提出下半年的计划和措施等.
工程质量的检测,评定规定
分项工程施工完毕,班组长应填写"过程(工序)验收申请表"报施工员检查.
施工员检查合格后,在"过程(工序)验收申请表"上签字后报质安部验收.
质安组应按《建筑安装工程质量检验评定标准》,施工图纸等进行检测,评定分项工程的质量,不得有弄虚作假的行为,违者按公司规定给予处罚.
对检测过程中发现的质量问题,质安组应填写"工程质量整改通知单"限期整改完毕.整改合格后,重新进行检测,评定.
检测合格后,质安组填写"分项工程质量检验评定表",参与验收的人员应签字确认.
"分项工程质量检验评定表"应按规定分类存档.
工程质量事故处理规定
凡不涉及人身伤亡的质量事故,统称工程质量事故,工程质量事故划分为:重大质量事故,严重工程质量事故,一般工程质量事故,质量问题,质量缺陷.
出现工程质量事故,项目部管理人员不得隐瞒及私下处理,应按公司的有关规定程序进行处理.
工程质量事故处理程序:
(1)质量缺陷
出现质量缺陷,由项目质安组在三天内提出处理方案,报建设(监理)单位认可后进行处理,对经处理的部位应重新办理报验.
(2)质量问题
出现质量问题,项目质安组协同工程组在四天内提出书面处理方案,报地区公司质安监督管理中心及工程管理中心审核,经建设(监理)单位,设计单位同意并签证后进行处理,完成后重新办理验收手续.
(3),一般工程质量事故
一般工程质量事故由地区公司质安监督管理中心负责处理,工程质量事故发生后,项目质安组应在4小时内口头或书面形式及时报告地区公司质安监督管理中心,同时报告建设(监理)单位,并在36小时报送《事故报告单》,《事故报告单》应包括以下主要内容:
①事故概况,初步原因(单位工程名称,部位,时间,初步调查结果,现场照片);
②事故性质;
③初步估计的直接损失;
④应急措施;
⑤初步处理意见.
地区公司质安监督管理中心负责人牵头会同工程管理中心相关人员组织事故调查组到现场调查.
调查程序和内容:
①勘察现场,召集相关责任人询问,座谈,做出调查记录,有关部位拍照;
②召开事故分析会[建设(监理)单位,设计单位参加],查明事故原因,性质,影响程度,责任单位和主要责任人;
③研究制订技术处理方案;
④写出调查报告.
技术处理方案由地区公司工程管理中心技术负责人编制,报经甲方(监理),设计认可签证后,由地区公司质安监督管理中心检查,监督项目部组织实施,对严重质量事故,总部质安监督管理中心质安监督组应派员参与处理,协助地区公司与建设(监理)单位,设计单位沟通,并检查处理结果确保施工质量和按相关规定对责任人提出行政和经济处罚意见.
(4)严重质量事故由地区公司质安监督管理中心组织处理,总部质安监督管理中心协助并审批技术处理方案,按一般工程质量事故的处理程序处理.
(5)重大质量事故由公司总部组织处理.
工程竣工验收管理规定
竣工验收标准:
工程项目(包括:单位工程,单项工程)按批准的设计文件及承包合同完成,质量符合《建筑工程施工质量验收统一标准》要求,竣工资料完整.
竣工资料的管理
项目部经自检,整理好的竣工资料应在竣工初验前25天内交地区公司工程监督管理中心审核,汇总.
地区公司工程监督管理中心在竣工初验前20天内将整理好的竣工资料交建设(监理)单位审查.
项目部按建设(监理)单位审查意见整改后,于竣工初验前10天将齐全有效的竣工资料和质量等级自评资料送建设(监理)单位,由建设(监理)单位签发竣工资料核查表.
工程竣工验收完毕,竣工资料应送公司档案室存档.
工程竣工验收的自检
单位工程施工完毕,项目经理应组织全面自检,将存在问题整改完成后,填写《竣工初验申报表》,报地区公司质安监督管理中心检查.
地区公司质安监督管理中心组织内部初验,发现的问题书面通知项目部整改,整改复检合格后,向建设(监理)单位提出初验申请.
竣工初验
竣工初验由建设(监理)单位组织相关单位参加.
初验前项目部应做好如下工作:
初验前24小时,住宅楼应通水,通电.
化粪池盖板,水池检查口,沙井盖应全部揭开,井内杂物,沉积物应清理干净.
住宅楼内各单元应按门牌编号编好锁匙.
管井内杂物应清理干净,水表应按单元编号.
楼层室内,通道应清理干净,做到窗明地净无尘.
住宅楼2米内场地应平整,干净.
对初验提出的问题,项目经理应组织人员在限期内整改完毕.
竣工验收
由项目经理填写"单位工程竣工报告书"报地区公司质安监督管理中心,由地区公司质安监督管理中心向建设(监理)单位申请竣工验收.
单位工程竣工验收由建设(监理)单位组织地区公司有关部门和项目部参加.
竣工验收提出的问题,由项目经理组织人员按期整改完毕.
竣工验收完毕,应及时与建设单位办理《单位工程竣工移交书》,竣工工期以移交日期为准.
单位工程竣工验收流程
业主投诉率统计规定
凡住宅楼自竣工之日起项目质安组均应统计业主投诉率.
统计业主投诉率以业主(住户)向物业管理处发出的"住户投诉单"为依据.
项目质安组每月均应到物业管理处复印"住户投诉单",并按"业主投诉统计报表"进行统计,于每月25日前将"业主投诉统计报表"(附"住户投诉单")报地区公司质安监督管理中心,地区公司质安监督管理中心进行汇总后,于下月5日前报总部质安监督管理中心.
各部门在统计业主投诉率时,应尽职尽责,不得弄虚作假,否则按公司有关规定给予处罚.
工程维修管理
为做好工程保修期内的维修管理工作,及时准确地掌握各楼盘维修情况,确保质量责任鉴定清晰,工程量签证准确及维修质量合格,结合实际情况,制定了《工程维修管理制度<>》,要求在维修管理中严格执行.
质量监督管理工作流程
单位工程质量监督管理流程
同意
质量通病防治流程
材料,设备进场质量控制流程

分项,隐蔽工程验收流程

不合格
不合格
不合格
合格
工程质量事故处理流程

单位工程竣工验收流程
安全,质量培训工作流程
现场质量管理处罚规定
材料检验
检验人员不能到场参与检验的需提前请假,不请假的处以50元的罚款.
检验人员弄虚作假或把关不严,导致不合格的材料使用到工程上,视情节轻重处于200-2000元的罚款或行政处分.
未经验收的材料或验收不合格的材料直接使用到工程上的.视情节轻重对项目经理,项目副经理,质安监督管理组长,材料检验员处以200-2000元的处罚或行政处分.
技术交底,培训
未按技术交底管理规定进行交底的,每发现一次对有关责任人员处以50元罚款.
分项工程开工前未对施工班组进行培训,罚主管施工员100元.
施工样板
未按施工样板规定做施工样板或样板经验收不合格即展开大面积施工的,每次罚项目经理500元,罚项目副经理300元,罚主管施工员200元,罚施工班组300元或给予行政处分.
工序施工监控
严重违反操作规程或工程质量较差的,施工员,质安员除填写"工程质量整改通知单"外,可视情节轻重对此班组处以100-2000元的处罚.
施工员,质安员因监控不严导致工程出现质量问题,将视情节轻重处以50-500元的罚款或行政处分,造成质量事故的,将视情节轻重处以300-1000元的处罚或行政处分.
自检及报验
第一次验收不合格的,施工员,质安员可对承包班组处以200元的罚款;第二次验收不合格的,可对承包班组处以500元的罚款;第三次验收不合格的,可视工地实际情况由项目经理报总公司减少此班组承包的工程量或给予取消承包合同.
未经建设(监理)单位验收合格并签证即进行下一道工序施工的,每次罚项目经理500元,罚项目副经理300元,罚质安监督管理组长及主管施工员各200元,罚分管施工员100元或给予行政处分.
自检及报验资料不分类存档备查的,每发现一次对主管施工员,质安员,分管施工员各处以50元的罚款.
工程质量的检测,评定
质安员应如实对分项工程质量进行检测评定,如发现有弄虚作假的行为,将处以300-500元的罚款或行政处分.
成品保护
对施工班组的处罚规定
成品或半成品未按要求做好保护措施的每发现一次罚款50-200元.
在施工时未按规定要求保护他人成品,每发现一次罚款50-200元;由此造成成品损坏,承包人负责赔偿全部损失.
分项工程完成后,施工场地移交后续工班,补办理交接手续,每个工班每次罚款200元;由此造成成品损坏责任自负.
下班后,不按要求关好门窗和水,电开关,每次罚50-100元,由此造成成品损失,施工班组负全责.
对施工管理人员的处罚规定
由于对产品的保护管理不力,造成成品损坏的,视情节轻重,对责任施工员,质安员各处以50-300元的罚款.
在工程收尾期间,工地未张贴成品保护宣传标语,罚项目副经理200元;在每层电梯门口未张贴成品保护规定,罚主管施工200元.
业主投诉率的统计
不按要求统计及报送"业主投诉统计报表"的,每次罚项目经理500元,罚项目副经理300元,罚质安组长200元.
广东珠江工程总承包有限公司—工程质量管理制度<>
工班进场施工
施工员,质安员对施工过程进行巡查,监控
发出"工程质量整改通知单"并对违规工班作出处罚
复查整改情况
办理自检及报验手续
进行下一道工序施工
半天
1小时
2天
不合格
2小时
合格
合格
不合格
3天
每一分项工程施工完毕
质安组发出"工程质量整改通知单"限期整 改
工班组长提前1小时填写"过程(工序)验收申请表"报施工员自检
不合格
合格
1天
1小时
不合格
施工员在"验收申请表"上签字后提前1小时向质安组申请报验
合格
1小时
施工员填写"分项工程质量检验评定表"交质安组复核,确认
施工员填写"工程质量报验单"提前1小时向建设(监理)单位报验
5小时
合格
2小时
将有关自检,报验资料分类归档
进行下一道工序施工
返修
分部工程施工完成
项目部主任工程师安排整理验收资料
项目经理组织工程组,质安组自检
合格
验收资料报地区公司工程管理中心审核
地区公司质安监督管理中心组织内部验收
合格
地区公司质安监督管理中心向建设(监理)单位提出验收申请
合格
建设(监理)单位验收
进入下道工序
单位工程施工完成
应具备条件:1,已按批准的设计文件及承包合同完成;2,竣工资料及图纸基本齐备
内部报验
下单整改(质量问题)
评定质量等级
建设(监理)单位组织相关单位参加
检查,监督
不符合标准
整改
项目自检
项目经理
地区工程中心
审核竣工资料,竣工图
内部初验
地区质安中心
合格
书面提出初验收申请
地区质安中心
地区质安中心
竣工初验
总部质安监督管理组
初验提出问题整改
协调
项目部,地区质安中心
合格
建设(监理)单位组织相关单位参加
竣工验收
移交
建设(监理)单位主持,物业,项目部参加
不同意
审批施工组织设计
项目质安组签证
建设(监理)单位
不 合 格
验收签证
单位工程完成
项目工程部
审核施工组织设计
总部质安监督组
建设(监理)单位
地区工程中心
检查,监督,指导
施工过程监督控制
地区质安中心
项目质安组
班组自检样板工程
核验原材料,半成品构配件质量
班组自检分项,(隐蔽)分部工程
项目质安组签证
项目质安组复检签证
验收
编制施工组织设计
竣工资料整理,报审
整改
内部竣工初验
地区质安中心
申报竣工初验
地区质安中心
不合格
合格
地区质安中心评定质量等级报甲方核定
签发竣工移交证书
甲方,物业,项目部
组织保修期维修管理
项目部
竣工前组织自查,自检
项目部,地区工程中心
项目部
合格
不合格
检查,协调
总部质安监督管理组
整改
检查,协调
检查,协调
组织竣工初验
建设(监理)单位
工程质量竣工验收
施工,设计,甲方,物业
验收签证
完成
保修终结申请
项目部
编制项目质量通病防治方案及施工措施程措施
修改
项目部
汇编,制定地区公司质量通病防治方案及施工措施审核
不同意
地区质安中心
同意
不同意
审批
总部质安监督管理组
地区质安中心
检查
实施
抽查
项目部
总结评估
总部质安监督管理组
回访
地区质安中心,总部质安监督管理组
反馈意见
甲方,监理
无效
有效
1,如措施不当,重新调整后实施;
2,如执行不力,加强监督,检查,保证落实
地区质安中心,
项目质安组
分析原因,总结教训
总部,地区质安中心
标准化,制度化
提供原材料及半成品,构配件,设备质量证明书或合格证
供货商,机材部
进场验收
项目部质安员,仓管员,相关专业人员
不合格或有疑议,重新验收
意见不一致
地区质安中心组织检验检测
建设(监理)单位
项目部副经理,经理,供货商
合格
材料进仓,填写材料,设备报验单
确认合格
项目质安组
不合格
首批材料及设备现场检验
质量签证
合格
建设(监理)单位
进入施工现场使用
项目部
返修
工班长自检
分项工程完工
合格
填报验单内部初验
工班长,施工主管
合格
项目质安组人员在《分项工程质量检评表》签证及复印存档
项目质安组
复检
填写工程质量报验单报验
项目主管施工员
分项(隐蔽)验收签证
建设(监理)单位,项目质安组
进入下道工序
地区公司管线总经理,
总部质安监督管理组,总部工程管理组
发生质量事故
组织事故调查
项目部
协调
协调,沟通
不同意
检查,监督
备案
报告甲方
报告地区质安,工程中心
口头报告
项目部
项目部
采取应急措施,
填写《事故报告单》
地区质安中心
提出处理方案报甲方
修改
地区工程管理中心技术负责人
审查方案
甲方,设计,
地区工程中心
同意
查明原因,性质,经济损失,提出对责任人处理
实施方案
项目部
审批
检查,验收
地区管线总经理
甲方
总部质安中心
单位工程施工完成
应具备条件:1,已按批准的设计文件及承包合同完成;2,竣工资料及图纸基本齐备
整改
项目自检
项目部经理
内部报验
地区工程中心
审核竣工资料,竣工图
内部初验
地区质安中心
下单整改(质量问题)
基本达标准
核定质量等级
书面提出初验收申请
地区质安中心
地区质安中心
建设(监理),设计,物业,施工
组织竣工初验收
检查,监督
总部质安监督管理组
初验提出问题整改
不符合标准
协调
项目部,地区质安中心
合格
建设(监理)单位
竣工验收
移交
建设(监理)单位主持,物业,项目部参加
编制专业工艺培训教材
总部,地区质安中心
编制年度培训工作计划
补充修改
地区质安中心
审核
总部质安中心
培训中心备案纳入计划
总部质安监督组
检查
按计划培训
地区质安中心
总部质安中心
考核

7. 房屋建筑施工中咋样设置内控点

1、便于上下及同复平面通视；
2、便制于测量仪器的架设和数据测引与复核；
3、根据平面图设置控制线，内控点与控制线平行或垂直；
4、尽量不影响临边施工段的施工，每个施工段的内控点是独立的，但应及时相互复测校核；

8. 施工企业如何加强内部控制

□祁莉萍 应玉兰 当前，建筑行业的恶性竞标、低价中标、工程让利、回扣、业主指定分包、严重的资金压力等等，给施工企业生存和发展带来巨大的挑战。在外部环境得不到有效改善的情况下，施工企业要谋求生存和发展，必须挖掘内部潜力，通过加强各项精细化管理，完善内控制度，才能增强企业的市场竞争力，确保可持续发展。 有效的内部控制可以提高企业管理水平、经济效益、经营管理的效率。可以堵塞资产流失的漏洞、可以保证各项制度的有效贯彻执行，保证会计资料的真实、合法、完整，规避经营风险。 一、施工企业目前内部控制管理现状 1.对其重要性认识不足 大多数施工企业普遍存在重经营开拓、重施工生产、重技术管理，重施工技术人才，轻经济管理人才的情况，致使专业管理人才干劲不足或流失。有的企业领导认为内部控制只是内部会计控制、只是简单的几份公司内部文件，没有把内控看成是高层次的管理策略。也有部分员工认为管理是浪费时间，敷衍检查。这些观点均直接影响内部控制的有效发挥。 2.有内部管理制度存在不合理现象且执行力度不够 大部分施工企业都制订了相应的内部管理制度，如内部会计制度、资金管理、人力资源管理、成本管理等内控制度，但或多或少存在各自独立且管理理念落后的问题，不能适应日益激烈的竞争环境。内控制度不健全，不能形成一个系统完整的控制体系。部分企业内部管理制度下发后，企业员工看都不看，有章不循，执行效果差，内控制度如同虚设。 3.企业治理结构有待进一步完善 有些企业负责人权力过大，责任过重，一人说了算，一支笔签字，缺乏民主决策机制，不能很好地发挥经营管理权和监督权。有些企业管得过死，无法充分调动项目工作积极性；有些企业放得过宽，项目经理权力过大，道德意识淡薄，项目管理失控。 4.内部监督不力 主要表现在对内部控制缺乏科学有效的监督评价体系。企业内部审计部门作为公司的一个职能部门，独立性不强，人员偏少。对查出的问题尤其是领导层存在的问题，不能坚持原则据实反映，无法发挥真正的内部监督作用。且内部审计多以效益审计和离任审计为主，很少对企业管理、各项内控制度的完善和有效落实进行检查和评估。 二、加强对企业内部控制的几点建议 1.从思想上认识内控的重要性 内部控制制度能否得到有效的完善和规范，首先取决于企业主要负责人的意识及决心。施工企业的主要负责人要在内部控制建设方面扮演核心角色，一方面应从战略的高度认清加强内部控制建设对于企业生存、发展的重要性，亲自组织、指导内控的建立、完善；另一方面在内控执行方面模范地遵照执行，并对其整体实施进行控制，使设计合理的内部控制自上而下得到严格执行，充分发挥其查错防弊的防护性功能和一定的预警管理功能。 2.加强企业内控制度建设 完善的内部控制制度，能够规范企业管理行为，保证会计信息真实、合法，能够堵塞漏洞、消除隐患，防止舞弊和浪费。内部控制有许多方式，作为施工企业应根据行业和企业自身的特点，将许多方式有机结合起来，使之成为自己的一套严密的内部控制体系。 (1)决策管理：企业重大决定实行集体民主制度，执行程序应当制度化、规范化，做到相互监督、相互制约。对有些经济业务进行适度合法的书面授权，如对外地项目管理范围的授权、对一定范围预算内资金收付的授权，严禁越权办理业务。 (2)预算管理：建立完善的预算管理体系、审核监控体系和预算反馈体系，大力加强财务资金集中管理，推行资金预算管理和费用预算管理，包括预算的科学编制和审定，预算指标的下达以及执行过程的监控；对于预算内支出，缩短管理链条，提高办事效率；对于预算外开支，严格审批调整程序；对预算节余的进行奖励。 (3)项目内部控制：施工企业的效益主要来源于工程项目，项目管理的好坏直接关系到企业的生存和发展。施工项目控制是施工企业内部控制的重点。

9. 施工内控计划和模块计划是什么

《施工项目责任成本管理内控系统》是以建筑工程项目为对象，以责任成本管理为核心，综合反映项目动态的管理系统。根据责任成本管理四个阶段、二十二个管控环节的要求，进一步结合项目现场实际情况，全面跟踪工程项目从投标到经营结算的全过程，包括定额管理、编制预算、合同管理、二次分解、材料管理、设备管理、资金管理、工期管理、二次经营、安全质量管理、考核分析等13个管理环节。