内控管理制度包含工作章程

㈠ 章程、内部管理制度和风险控制制度及其执行情况概述

我国的民主政治制度的内容：
一、人民民主专政
1，人民民主专政实质是无产阶级专政
2，人民民主专政具有中国的特色
二、人民代表大会制度
人民代表大会制度，是指我国人民在中国共产党的领导下，在总结革命政权建设经验的基础上,根据民主集中制原则，组织各级人民代表大会，并以人民代表大会为基础，建立全部国家机构,实现人民当家作主的一种根本政治制度。它是国家政治制度中的重要组成部分，是我国社会主义民主的一种基本表现形式。
2，进一步完善人民代表大会制度
三、共产党领导的多党合作和政治协商制度
1，共产党与各民主党派合作的方针和形式
新时期中国共产党同各民主党派合作的方针是“长期共存，互相监督，肝胆相照，荣辱与共”。多党合作的主要形式有：各民主党派和无党派民主人士参加人大、政协，参与管理国家和参政议政；共产党与各民主党派通过多种渠道实行政治协商和民主监督；吸收各民主党派和无党派民主人士中的优秀人才到国家机关担任领导职务。
2，共产党领导的多党合作制的特点
共产党领导的多党合作和政治协商制度体现了我国政治制度的特点和优点。

如何搞好我国的民主政治建设 ：（一）扩大人民民主，保证人民当家作主。人民当家作主是社会主义民主政治的本质和核心。要健全民主制度，丰富民主形式，拓宽民主渠道，依法实行民主选举、民主决策、民主管理、民主监督，保障人民的知情权、参与权、表达权、监督权。支持人民代表大会依法履行职能，善于使党的主张通过法定程序成为国家意志；保障人大代表依法行使职权，密切人大代表同人民的联系，建议逐步实行城乡按相同人口比例选举人大代表；加强人大常委会制度建设，优化组成人员知识结构和年龄结构。支持人民政协围绕团结和民主两大主题履行职能，推进政治协商、民主监督、参政议政制度建设；把政治协商纳入决策程序，完善民主监督机制，提高参政议政实效；加强政协自身建设，发挥协调关系、汇聚力量、建言献策、服务大局的重要作用。坚持各民族一律平等，保证民族自治地方依法行使自治权。推进决策科学化、民主化，完善决策信息和智力支持系统，增强决策透明度和公众参与度，制定与群众利益密切相关的法律法规和公共政策原则上要公开听取意见。加强公民意识教育，树立社会主义民主法治、自由平等、公平正义理念。支持工会、共青团、妇联等人民团体依照法律和各自章程开展工作，参与社会管理和公共服务，维护群众合法权益。

（二）发展基层民主，保障人民享有更多更切实的民主权利。人民依法直接行使民主权利，管理基层公共事务和公益事业，实行自我管理、自我服务、自我教育、自我监督，对干部实行民主监督，是人民当家作主最有效、最广泛的途径，必须作为发展社会主义民主政治的基础性工程重点推进。要健全基层党组织领导的充满活力的基层群众自治机制，扩大基层群众自治范围，完善民主管理制度，把城乡社区建设成为管理有序、服务完善、文明祥和的社会生活共同体。全心全意依靠工人阶级，完善以职工代表大会为基本形式的企事业单位民主管理制度，推进厂务公开，支持职工参与管理，维护职工合法权益。深化乡镇机构改革，加强基层政权建设，完善政务公开、村务公开等制度，实现政府行政管理与基层群众自治有效衔接和良性互动。发挥社会组织在扩大群众参与、反映群众诉求方面的积极作用，增强社会自治功能。

（三）全面落实依法治国基本方略，加快建设社会主义法治国家。依法治国是社会主义民主政治的基本要求。要坚持科学立法、民主立法，完善中国特色社会主义法律体系。加强宪法和法律实施，坚持公民在法律面前一律平等，维护社会公平正义，维护社会主义法制的统一、尊严、权威。推进依法行政。深化司法体制改革，优化司法职权配置，规范司法行为，建设公正高效权威的社会主义司法制度，保证审判机关、检察机关依法独立公正地行使审判权、检察权。加强政法队伍建设，做到严格、公正、文明执法。深入开展法制宣传教育，弘扬法治精神，形成自觉学法守法用法的社会氛围。尊重和保障人权，依法保证全体社会成员平等参与、平等发展的权利。各级党组织和全体党员要自觉在宪法和法律范围内活动，带头维护宪法和法律的权威。

（四）壮大爱国统一战线，团结一切可以团结的力量。促进政党关系、民族关系、宗教关系、阶层关系、海内外同胞关系的和谐，对于增进团结、凝聚力量具有不可替代的作用。要贯彻长期共存、互相监督、肝胆相照、荣辱与共的方针，加强同民主党派合作共事，支持民主党派和无党派人士更好履行参政议政、民主监督职能，选拔和推荐更多优秀党外干部担任领导职务。牢牢把握各民族共同团结奋斗、共同繁荣发展的主题，保障少数民族合法权益，巩固和发展平等团结互助和谐的社会主义民族关系。全面贯彻党的宗教工作基本方针，发挥宗教界人士和信教群众在促进经济社会发展中的积极作用。鼓励新的社会阶层人士积极投身中国特色社会主义建设。认真贯彻党的侨务政策，支持海外侨胞、归侨侨眷关心和参与祖国现代化建设与和平统一大业。

（五）加快行政管理体制改革，建设服务型政府。行政管理体制改革是深化改革的重要环节。要抓紧制定行政管理体制改革总体方案，着力转变职能、理顺关系、优化结构、提高效能，形成权责一致、分工合理、决策科学、执行顺畅、监督有力的行政管理体制。健全政府职责体系，完善公共服务体系，推行电子政务，强化社会管理和公共服务。加快推进政企分开、政资分开、政事分开、政府与市场中介组织分开，规范行政行为，加强行政执法部门建设，减少和规范行政审批，减少政府对微观经济运行的干预。规范垂直管理部门和地方政府的关系。加大机构整合力度，探索实行职能有机统一的大部门体制，健全部门间协调配合机制。精简和规范各类议事协调机构及其办事机构，减少行政层次，降低行政成本，着力解决机构重叠、职责交叉、政出多门问题。统筹党委、政府和人大、政协机构设置，减少领导职数，严格控制编制。加快推进事业单位分类改革。

（六）完善制约和监督机制，保证人民赋予的权力始终用来为人民谋利益。确保权力正确行使，必须让权力在阳光下运行。要坚持用制度管权、管事、管人，建立健全决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制。健全组织法制和程序规则，保证国家机关按照法定权限和程序行使权力、履行职责。完善各类公开办事制度，提高政府工作透明度和公信力。重点加强对领导干部特别是主要领导干部、人财物管理使用、关键岗位的监督，健全质询、问责、经济责任审计、引咎辞职、罢免等制度。落实党内监督条例，加强民主监督，发挥好舆论监督作用，增强监督合力和实效。

㈡ 为什么说章程是公司的“内部宪法”

公司是国家的缩小，国家是公司的放大。伟人毛泽东曾说过：“一个团体要有一个章程，一个国家也要有一个章程，宪法就是一个总章程。”作为社团法人的公司，也有一个规定公司的组织与经营中最根本事项的规范性文件———公司章程。尽管对于公司章程的性质，学术界还有争论，但是，对于公司章程在公司中的重要作用，是毋庸置疑的。公司章程是公司的“行动纲领”，被公认为公司的“宪章”。如同宪法因其内容、法律效力、制定和修改程序不同一般法而处于根本法的地位，公司章程在公司中的重要地位亦是如此。
公司章程是规范公司组织和活动的基本规则，是设立公司的一个基本条件。设立一个公司除了必须有法定的股东或发起人、法定最低资本、组织机构、场所外，还必须制定公司章程。公司章程是连接人与物两个要件的桥梁。公司内部包括股东、公司、管理机关及人员以及职工等多重利益主体，为平衡各方利益，协调各方的行动，规范对内和对外的各种关系，必须制定一个规则，使公司正常运转，最终实现股东投资收益的最大化。因此，公司章程是公司的根本准则，公司从事经营活动应当遵守公司章程。
公司章程的重要性体现在公司章程的内容上。公司章程内容丰富，几乎涵盖了公司中的所有重大问题。公司章程的内容从法律效力看，包括绝对记载事项、相对记载事项和任意记载事项；从内容性质上看主要包括以下几类：第一类是公司的基本情况；第二类是股东的权利和义务；第三类是公司治理结构中的关系；第四是公司运营中的一些规则等。总之，公司章程规定了各方的权利和义务，规范了公司治理中各类关系，规定了公司的内部管理和对外运营等有关的重要制度。
公司章程与其他内部规章相比具有最高效力。公司章程是设立者(股东)的意思表示和国家干预的结合，它规定了公司的重要问题，是公司最基本的规范性文件，因此公司章程在公司内部规章中处于主导地位，效力最高。它所确认的准则为其他内部规章提供了根据，其他内部规章的规定不得与公司章程相抵触。公司章程一旦生效，就对公司、股东、董事、监事和经理等具有约束力。一切违反公司章程的行为都是无效或效力不能确定的，行为者还可能因此承担相应的法律责任。公司章程与公司法一起规范公司的各种关系。
公司章程在制定和修改上不同于其他公司内部文件，程序非常严格。有限责任公司的章程必须有股东的签名和盖章，如果要修改股份有限公司的章程，必须经过股东大会通过，并须经代表三分之二以上表决权的股东通过。严格的制定和修改程序体现了公司章程的权威和尊严，显出了其具有较强的稳定性。
江平先生曾经说过，在市场经济中体现当事人意志的主要有两个，交易行为体现为合同，投资行为体现为章程。公司章程体现了股民意思自治和国家干预的结合。在公司法等相关法律规定的范围内，股东或发起人把其内心愿望表现为意思表示，进而上升为具有约束力的公司章程内容。公司章程是股东权利的“保障书”，是市场经济中民主事实制度化的基本形式。股东应重视公司章程的制定、修改，确保自己的利益能够在公司章程中得到体现。聪明的股东是能够利用公司章程来保护自己的权利，因为公司章程是公司、股东、董事、监事和经理等必须遵守的“宪法”。

㈢ 公司章程是否属于内部制度建设

公司章程仍然属于内部制度建设。
很多不规范的公司，形式专上是股份制或者类似形式，但是明文属约定的权限管理和相互约束机制不清晰，这样势必给企业发展带来各类矛盾和问题。有了章程后，大家按照章程规定内容做就是了。
所以说，公司章程仍然属于内部制度建设内容 的一部分。

㈣ 内部审计制度有什么作用

内部审计制度的作用
内部审计的作用是内部审计职能的外在表现。内部审计在企业管理中的作用，是内部审计部门行使审计职能、完成审计任务，在实现审计目标过程中（或之后）产生的客观效果。
1、 制约作用
内部审计通过对企业经济活动及其经营管理制度的监督检查，对照国家的法律法规和企业的规章制度，按照审计工作规范，揭示企业的违法乱纪行为，维护企业的经济秩序。主要有以下四个方面：
（1）、制止违规违纪现象，保护国家财产和企业利益。
通过检查监督被审计单位执行国家财经纪律情况，制止违规行为，有利于企业健康发展。

例如，山东齐鲁増塑剂股份有限公司审计科自成立以来，开展财务收支审计，查出不合规问题15项，金额达305万元，均按照国家法律作了整改或上缴财政。有效地防止了违法违纪行为的产生，维护了财经纪律，教育了财务人员，为今后细化管理奠定了基础。
（2）、披露经济活动资料中存在的错误和舞弊行为，保证会计信息资料真实、正确、及时、合理合法的反映事实。纠正经济活动中的不正之风。事实上不少单位的信息资料不仅存在错误，而且存在着具有造假性质的“账外账”和“两本账”及私设小金库现象，因此，有必要强化内部审计监督，查错防弊，提高会计和审计人员的业务素质。
（3）配合纪检监察部门，打击各种经济犯罪活动

内部审计部门通过开展财务收支审计、财经法纪审计、领导干部离任审计，发现问题，查明损失浪费、贪污腐化行为，及时向纪检监察部门提供证据和信息，采取措施，充分发挥审计的“经济警察”的特殊作用。

2、 防护作用
内部审计工作在执行监督职能中，对深化改革，降本増效起到了保证、保障、维护作用。

（1）、为建立健全高效的内部控制制度提供有力保证。
为了适应WTO环境下的新形势，应对激烈的市场竞争，内部审计人员有必要开展事前、事中、事后审计，内控系统的健全性和有效性审计，风险审计及计算机审计，揭示并建议改正内部控制制度存在的薄弱环节和失控点，提高企业管理水平。
（2）、保障国有资产的安全、完整。
内部审计人员应重视生产经营情况，对企业资产状况做到心中有数，随时随地开展内部审计督查，提出有效措施，经济有效的使用资产，确保国有资产保值增值，防止国有资产流失。
（3）、降本增效，维护财经纪律。
有效地开展经济效益审计是当前企业内部审计工作的重点和关键。降低成本增加效益，维护财经纪律是经济效益审计的出发点。
例如：山东齐鲁増塑剂股份有限公司审计科自1989年建厂初期就开始实行外委工程审计监督工作，成效显著。审查了公司建设的全国性的大型工程项目DOP四万吨、DBP二万吨、810酯、山东増塑剂技术开发中心中试装置DOS、DOA项目、两万吨苯酐等基建工程项目及日常防腐工程、检修工程、粤港城大酒店、兔巴哥食品公司等外委工程项目，审查工程结算5700份，审查总价值53340.15万元，审定值45520.30万元，审减值7819.85万元。通过审计工作的开展，不但节约了资金，减少了资金流失，降低了工程成本，提高了经济效益，而且维护了财经纪律的严肃性。成绩得到了上级审计部门的肯定。
3、 鉴证作用
（1）、开展联营审计，维护企业合法权益。

联合经营是在生产社会化和市场经济不断发展的情况下，企业为了取得实效，一个企业和一个或数个企业为发展生产和产品交换而进行的经济联系。山东齐鲁増塑剂股份有限公司就是一个由齐鲁石化公司与临淄区政府各投资50%而组建的联营企业。从公司建立到目前为止，虽曾一度效益较好，1992-1996年人均经济效益列淄博市工业企业第三位，跻身于中国化工500强，但随着俄罗斯及西方国家増塑剂产品的大量低价进口冲击，1997-2000年效益下降，有的月份出现了亏损。由于我们加强了联营企业财务收支审计工作，遏制了乱摊乱挤成本现象，审计科提出了压缩公司办公费用和车辆维修费用、出售办公用车、优化生产原料丁辛醇和苯酐的采购办法和采购方式等建议，降低了成本和消耗，规范了联营企业财务核算办法，投资双方的合法利益均得到了保证。

（2）、开展任期内经济责任审计和领导干部离任审计，强 化 内部监督机制。
实行领导班子在任定期审计，有助于监督企业领导依法办事，遏制腐败，促进企业廉政建设，为上级主管部门和政府考察提拔干部提供依据。

㈤ 关于人力资源服务机构的工作规范和章程(包括开展服务的方式、方法和内部管理规章及工作制度)的资料

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三茅，你网络一下就能找到

㈥ 社团内部管理制度该怎么制定

有以下制度可供借鉴：
学生社团的成立
第九条：高校学生社团共分为理论学习、社会科学、学术科技、文学艺术、志愿服务、体育健身、其它七类社团，各类社团登记成立时，均需按照以上各类进行申请。一个社团只能进行一类申请登记。
第十条：学生社团的登记管理机构或组织为院（系）团委（总支），基层 团委通过社团工作指导办公室进行社团成立、变更、注销登记，并报社团联合会登记备案。
第十一条：成立学生社团，应当具备下列条件：
（一）有５名以上的学生联合发起，发起人必须具有开展该社团活动所必备的基本素质，且未受过校纪校规处分；
（二）有规范的名称和相应的组织机构；
（三）有相对固定的活动场所；
（四）有至少一名社团指导教师；
（五）有规范的章程。
学生社团的名称应当符合法律、法规的规定，不得违背校园文明风尚。学生社团名称应当与其性质相符，准确反映其特征。
第十二条：申请筹备成立学生社团，发起人应当向登记管理机构或组织提交下列文件：
（一）筹备申请书；
（二）章程草案；
（三）发起人和拟任负责人的基本情况介绍、学生证；
（四）指导教师基本情况、身份证明；
第十三条：学生社团章程应当包括下列事项：
（一）名称、活动场所；
（二）宗旨、活动范围和活动方式；
（三）学生社团类别；
（四）社团成员资格及其权利、义务；
（五）组织管理制度、执行机构的产生程序及权限；
（六）财务管理、经费使用的原则；
（七）负责人的条件、权限和产生、罢免的程序；
（八）章程的修改程序；
（九）社团终止的程序；
（十）应当由章程规定的其他事项。
第十四条：登记管理机构或组织会在自收到本条例第十二条所列全部有效文件之日起30日内，做出批准或不批准筹备的决定。批准筹备成立的学生社团，应当自登记管理机构或组织批准筹备之日起60日内召开会员大会，通过章程，产生执行机构、负责人。筹备期间不得以学生社团的名义收取会费和组织筹备以外的活动。
第十五条：从筹备之日起60日内，登记管理机构或组织应当做出批准或不批准成立的决定。期间具体的考察办法和细则由登记管理机构或组织自行制定。批准成立的学生社团应尽快以公告或其他方式宣布成立。
第十六条：以下情况不得批准社团成立：
（一）社团宗旨、活动内容、范围不符合本条例第三条和第十一条规定的；
（二）发起人受过校纪校规处分的；
（三）在申请筹备成立时弄虚作假的；
（四）批准成立期限届满，筹备社团的人数未超过30人的。
生社团的监督管理
第十七条：社团工作指导办公室负责下列监督管理工作：
（一）负责学生社团的成立、变更、注销的登记和备案；
（二）对学生社团实施年度检查；
（三）对学生社团聘请校内外专家担任顾问的申请进行审查批准；
（四）对学生社团违反本条例的问题进行监督检查和处理。
第十八条：学生社团的经费必须用于章程规定的活动，任何人不得侵占、私分或挪用学生社团的财产，亦不得在社团成员中分配。
学生社团接受捐赠、资助，必须向登记管理机构或组织报告接受、使用捐赠、资助的有关情况，并向全体社团成员公开。
第十九条：学生社团必须遵守所在院系的财务管理制度，接受社团工作指导办公室的监督。学生社团在换届或者更换负责人之前，社团工作指导办公室应当组织对其进行财务检查。
第二十条：学生社团应当定期向社团工作指导办公室申请注册，审批后在每学期初到社团联合会登记注册。学生社团不得刻制公章。可以自备艺术图章和其他标志，但须由社团工作指导办公室批准。
第二十一条：学生社团开展除内部活动以外的开放性活动，必须经社团工作指导办公室审核并报社团联合会批准。
第二十二条：学生社团可以创办内部刊物，但必须符合国家法律法规、校纪校规和其他相关规定。内部刊物的编印和发行必须由登记管理机构或组织审查通过。登记管理机构或组织有权对违反本条例规定的社团刊物进行整改和停刊。
学生社团的组织机构
第二十三条：学生社团会员大会由会员组成，会员大会是学生社团的最高权力机构，依照本章程的规定行使职权。
第二十四条：会员大会行使下列职权：
（一）选举和更换社团负责人；
（二）审议批准负责人的工作报告；
（三）对社团变更、注销等事项做出决定；
（四）修改社团章程；
（五）监督社团财务活动。
第二十五条：社团会员大会应当每学期召开一次，并将大会形成的决议报社团工作指导办公室批准和备案。
第二十六条：会员大会做出决议，必须经出席会议的会员半数以上通过；对社团变更、注销和修改章程做出决议，必须经出席会议的会员三分之二以上通过。
第二十七条：社团执行机构是会员大会领导下的社团日常事务处理机构。执行机构由社团负责人组成。
第二十八条：学生社团负责人主要指社团正副会长及财务负责人，学生社团负责人由本社团成员通过首次会员大会选举通过，经登记管理机构或组织审查后产生。学生社团的正副会长不得兼任财务负责人。
第二十九条：有下列情况之一者，不得担任或继续担任学生社团负责人：
（一） 在校期间曾经受到校纪校规处分的；
（二） 曾因违反有关规定被撤职或社团被宣布解散或注
销，应当承担主要负责的社团负责人；
（三） 有一门以上主要课程不及格的；
（四） 其他不宜担任社团负责人的有关事项。
学生社团成员的权利义务
第三十条：学生有权按照任何一个社团的章程自由加入或退出该社团。社团内部成员在享有权利和履行义务方面一律平等。
第三十一条：社团成员有权了解所在社团的章程、组织机构和财务制度，对社团的管理和活动提出建议和质询。
第三十二条：学生社团执行机构负责人违反本条例的有关规定和校纪校规，损害成员利益的，社团成员有权向登记管理机构或组织反映问题和情况。
第三十三条：学生社团成员应当接受社团的定期注册。
第三十四条：社团成员有选举权和被选举权，有按照章程担任社团职务的权利，并承担相应义务。
第三十五条：社团成员应当积极参加社团的各项活动，并有权向社团建设提出批评和建议，促进社团的健康发展。
学生社团的变更和注销
第三十六条：学生社团的登记事项、备案事项需要变更的，应当在7日内向登记管理机构或组织申请变更登记。学生社团修改章程，应当在7日内报登记管理机构或组织核准。
第三十七条：学生社团有下列情形之一的，应当向登记管理机构或组织申请注销登记：
（一） 违背学生社团章程规定的宗旨的；
（二） 会员大会决议解散的；
（三） 分立、合并的；
（四） 社团被责令关闭或解散；
（五） 由于其他原因终止的。
第三十八条：学生社团提出注销申请登记，应当提交由社团负责人签名、经会员大会通过的注销申请书。登记管理机构或组织应当组织对其财务进行清算，并出具清算报告书。清算期间，学生社团不得开展清算以外的活动。
第三十九条：学生社团应当自清算结束之日起15日内向登记管理机构或组织办理注销登记。
第四十条：学生社团处理注销后的剩余财产，交社团工作指导办公室后返还社团成员。
第四十一条：学生社团的变更和注销，应当在报批后以公告形式宣布。
学生社团的奖惩制度
第四十二条：共青南开大学委员会、社团联合会每年对各院、系学生社团进行综合评估，命名一批“南开大学优秀社团”和“南开大学创优秀社团”。并组织参加天津市社团的评比。
第四十三条：我校“优秀社团”和“创优秀社团”实行挂
牌和年度淘汰制度。每年调整率在10%左右。
第四十四条：我校“优秀社团”如在天津市获奖，将获得由团市委、市学联命名的“天津市学校系统团学工作先进集体”称号，负责人获得“天津市学校系统优秀社团负责人”称号。
第四十五条：共青团天津市委员会、天津市学生联合会每年将对“优秀社团”和“创优秀社团”进行重点奖励和资助。
第四十六条：天津市高校优秀社团和创优秀社团的评选细则在《天津市高校优秀社团创建手册》中另行规定。
第四十七条：校团委和社团联合会每年五月份对全校社团进行综合评估，对优秀社团和负责人给予奖励。
第四十八条：学生社团有下列情形之一者，社团工作指导办公室和上级组织有权责令其停止活动，进行整顿：
（一）活动范围与内容与社团宗旨、章程不符；
（二）不接受本条例规定、各高校登记管理机构或组织的规
定和指导；
（三）财务制度混乱；
（四）应当进行定期注册而未注册的；
（五）社团执行机构有严重违纪行为；
（六）组织纪律性较差，不配合社团联合会和团委开展工作;
（七）其他应当进行整顿的情形。
第四十九条：学生社团有下列情形之一者，登记管理机构或组织有权将其解散：
（一）社团活动违反宪法、法律、法规和规章的；
（二）社团执行机构知道或应当知道有成员利用社团名义从
事非法活动而未予有效制止的；
（三）背弃社团宗旨，情节恶劣的；
（四）应当进行定期注册而未注册，进行整顿后仍未注册的；
（五）社团成员连续两学期不足30人的；
（六）社团连续两学期未进行活动的。

㈦ 政府采购代理机构章程、业务规范、程序及内部管理制度如何写

政府采购代理机构章程、业务规范，代理机构的认定程序，管理办法有是有制度可依的，你可以去搜下然后可以参照国家或者省市的，再结合自己的情况写，一般都是照搬

㈧ 中国内部审计协会的组织章程

中国内部审计协会章程
第一章 总则
第一条 中国内部审计协会（以下简称本会），其英文译名 China Institute of Internal Audit 缩写为C I I A。
第二条 本会是企事业单位内部审计机构和内部审计人员自愿结成的全国性的社会团体，是为所有内部审计机构和内部审计工作者服务的社团组织。
第三条 本会的宗旨是：遵守宪法、法律、法规和国家政策，遵守社会道德和风尚；协会的基本职能是管理、宣传、交流、服务。即对内部审计实行自律性行业管理，为内部审计机构和内部审计人员提供业务指导和开展各种专业服务活动，通过宣传、交流，扩大内部审计的影响，维护内部审计机构的独立性、权威性和内部审计人员的合法权益，促进内部审计队伍素质的提高。
第四条 本会接受审计署、民政部的业务指导和监督管理。
第五条 本会地址：北京市。
第二章 业务范围
第六条 本会的业务范围：
（一）制定内部审计准则、职业道德标准，并监督检查实施情况；向有关部门提出涉及内部审计需要立法的意见和建议。
（二）调查研究内部审计发展中的新问题，提出指导内部审计工作的意见和建议。
（三）组织内部审计业务培训，开展后续教育，推动内部审计人员持证上岗制度和内部审计技术职称考试制度的建立和完善。
（四）开展内部审计理论和实务研究；总结交流内部审计工作经验；办好《中国内部审计》会刊。
（五）维护会员合法权益。
（六）提供内部审计咨询等中介服务；协调行业内、外部关系。
（七）开展国际交往活动；在中国组织实施国际注册内部审计师（英文缩写CIA）的统一考试；办理国际内部审计师协会会员的审核、申报工作。
（八）办理国家法律、行政法规规定和审计机关委托或授权的其他有关工作。
第三章 会员
第七条 本会的会员分为单位会员、个人会员和特邀个人会员。
第八条 会员入会条件：
（一）团体会员
(二)个人会员。
(三)特邀个人会员。
第九条 入会程序：
（一）提交入会申请书；
（二）经理事会表决通过；在理事会闭会期间发展少数会员，由协会秘书处个案处理，报常务理事会批准；
（三）由理事会或理事会授权的机构发给会员证。
第十条 会员享有下列权利：
（一）本会的选举权、被选举权和表决权；
（二）获得本会提供服务的优先权；
（三）对本会工作有批评建议权和监督权；
（四）向本会申请合法保护权；
（五）参加本会举办的教育培训活动；
（六）参加本会举办的有关专题研究和经验交流活动；
（七）入会自愿、退会自由。
第十一条 会员履行下列义务：
（一）执行本会决议，接受本会的指导、监督和管理；
（二）维护本会合法权益；
（三）完成本会交办的工作；
（四）完成规定的后续教育和专业学习任务；
（五）按规定交纳会费；
（六）向本会反映情况，提供有关资料。
第十二条 会员退会应书面申请，并交回会员证。
会员无故1年不交纳会费的，视为自动退会。
第十三条会员严重违反本章程的行为，经理事会或常务理事会表决通过，予以除名。
第四章 组织机构和负责人产生、罢免
第十四条 本会的最高权力机构是会员代表大会，会员代表大会的职权是：
（一）制定、修改章程；
（二）选举和罢免理事；
（三）审议理事会的工作报告和财务报告；
（四）决定终止事宜；
（五）决定其他重大事宜。
第十五条 会员代表大会须有三分之二以上会员代表出席方能召开,其决议须经到会会员代表半数以上表决通过方能生效。
第十六条 会员代表大会每届任期五年，因特殊情况需提前或延期换届的，经常务理事会提出并事前报业务主管部门和社团登记管理机关同意,并由理事会表决通过。但延期换届最长不超过1 年。
第十七条 理事会是会员代表大会的执行机构，在代表大会闭会期间领导本会开展工作，对会员代表大会负责。
第十八条 理事会的职权是：
（一）执行会员代表大会的决议；
（二）选举和罢免会长、副会长、秘书长、常务理事；
（三）决定个别理事因工作变动或病故等原因需作更换和增补的事宜；
（四）筹备召开会员代表大会；
（五）向会员代表大会报告工作和财务状况；
（六）决定会员的吸收或除名；
（七）决定设立办事机构、分支机构、代表机构和实体机构；
（八）决定副秘书长、各机构主要负责人的聘任；
（九）制定内部管理制度，领导本会各机构开展工作；
（十）决定其他重大事项。
第十九条 理事会须有三分之二以上理事出席方能召开，其决议须经到会理事三分之二以上表决通过方能生效。
第二十条 理事会一般每年至少召开一次会议，情况特殊的，也可采取通讯形式召开。
第二十一条 本会设立常务理事会，常务理事人数不超过理事人数的三分之一。常务理事会由理事会选举产生，在理事会闭会期间行使第十八条第一、三、四、六、七、八、九、十项的职权，对理事会负责。常务理事会下设办事机构，负责日常工作。
第二十二条 常务理事会须有三分之二以上的常务理事出席方能召开，其决议须有到会常务理事三分之二以上表决通过方能生效。
第二十三条 常务理事会至少每半年召开一次会议，情况特殊的，也可采取通讯形式召开。
第二十四条 本会会长、副会长、秘书长应具备下列条件：
（一）坚持党的路线、方针、政策，政治素质好；
（二）在审计领域内有较大影响；
（三）最高任职年龄不超过70周岁，秘书长为专职；
（四）身体健康，能坚持正常工作；
（五）未受过剥夺政治权利的刑事处罚的；
（六）具有完全民事行为能力。
第二十五条 本会会长、副会长、秘书长如超过最高任职年龄的，须经理事会表决通过，并报审计署、民政部批准同意后，方可任职。
第二十六条 本会会长、副会长、秘书长每届任期五年。会长、副会长、秘书长任期最长不得超过两届，因特殊情况需延长任期的，须经会员代表大会三分之二以上会员代表表决通过，并报审计署、民政部批准同意后，方可任职。
第二十七条 本会会长为本会法定代表人。
本会法定代表人不兼任其他团体的法定代表人。
第二十八条 本会会长行使下列职权：
（一）召集和主持理事会、常务理事会；
（二）检查会员代表大会、理事会、常务理事会决议的落实情况；
（三）代表本会签署有关重要文件。
第二十九条 本会秘书长行使下列职权：
（一）主持办事机构开展日常工作，组织实施年度工作计划；
（二）协调各分支机构，代表机构、实体机构开展工作；
（三）提名副秘书长及各办事机构、代表机构和实体机构主要负责人，交理事会或常务理事会决定；
（四）决定办事机构、代表机构、实体机构专职工作人员的聘用；
（五）与地方、部门内部审计协（学）会保持联系，沟通信息；
（六）办理会长、副会长交办的任务；
（七）处理其他日常事务。
第五章 资产管理、使用原则
第三十条 本会经费来源：
（一）会费；
（二）政府资助；
（三）社会资助、捐赠；
（四）在核准的业务范围内开展活动或服务的收入；
（五）利息；
（六）其他合法收入。
第三十一条 本会按照国家有关规定收取会员会费。
第三十二条 本会经费必须用于业务范围和事业发展，不得在会员中分配。
第三十三条 本会建立严格的财务管理制度，保证会计资料合法、真实、准确、完整。
第三十四条 本会配备具有专业资格的会计人员。会计不得兼任出纳。会计人员必须进行会计核算，实行会计监督。会计人员调动工作或离职时，必须与接管人员办清交接手续。
第三十五条 本会的资产管理执行国家规定的财产管理制度；本会资产和财务收支接受会员代表大会和财政部门的监督。资产来源属于国家拨款或者社会捐赠、资助的，必须接受审计机关的监督，并将有关情况以适当方式向社会公布。
第三十六条 本会换届或更换法定代表人之前，必须接受民政部和审计署组织的财务审计。
第三十七条 本会的资产，任何单位、个人不得侵占、私分和挪用。
第三十八条 本会专职工作人员的工资和保险、福利待遇，参照国家对事业单位的有关规定执行。
第六章 章程的修改程序
第三十九条 对本会章程的修改，由常务理事会提出，经理事会表决通过后报会员代表大会审议。
第四十条 本会修改的章程，须在会员代表大会通过后15日内经审计署审查同意，并报民政部核准后生效。
第七章 终止程序及终止后的财产处理
第四十一条 本会完成宗旨或自行解散或由于分立、合并等原因需要注销的，由理事会或常务理事会提出终止动议。
第四十二条 本会终止动议须经会员代表大会表决通过，并报审计署审查同意。
第四十三条 本会终止前，须在审计署及有关机关指导下成立清算组织，清理债权债务，处理善后事宜。清算期间，不开展清算以外的活动。
第四十四条 本会经民政部办理注销登记手续后即为终止。
第四十五条 本会终止后的剩余财产，在审计署和民政部的监督下，按照国家有关规定，用于发展与本会宗旨相关的事业。
第八章 附则
第四十六条 本章程经二○○○年一月二十六日第四次会员代表大会表决通过。
第四十七条 本章程的解释权属本会的理事会。
第四十八条 本章程自民政部核准之日起生效。

㈨ 章程、内部管理制度和风险控制制度及其执行情况

公司章程，是指公司依法制定的、规定公司名称、住所、经营范围、经营管理制度等重大事项的基本文件，也是公司必备的规定公司组织及活动基本规则的书面文件。公司章程是股东共同一致的意思表示，载明了公司组织和活动的基本准则，是公司的宪章。公司章程具有法定性、真实性、自治性和公开性的基本特征。公司章程与《公司法》一样，共同肩负调整公司活动的责任。作为公司组织与行为的基本准则，公司章程对公司的成立及运营具有十分重要的意义，它既是公司成立的基础，也是公司赖以生存的灵魂。
关于内部管理制度，以下举一例以作参考，风险控制也可以算在其中，两者不必分开来：

为提高公司工作效率，规范公司运作，维护公司权益，促进公司健康、持续发展，特制定公司内部管理制度。
一、机构设置与职能
本公司设立总经理，下设三个部门，业务部、财务部和行政部。
（一）总经理按照公司章程规定的履行职责。
（二）业务部职能与直接责任
部门职能：负责公司日常的业务管理工作；公司业务经营计划、业务管理具体制度的拟订和实施；进行市场、客户的信息搜集、整理。
直接责任：
1、负责对当物进行鉴定、评估、保管，支付当金；
2、负责制定《评估标准》；
3、负责开发新业务及制定相关管理制度；
4、负责与典当业务所涉及的相关职能部门的协调工作；
5、负责公司的业务技能培训；
6、负责公司业务资料的管理工作。
（三）财务部职能与直接责任
部门职能：负责公司日常的财务管理工作及典当业务的事后监督工作。
直接责任：
1、负责公司财务管理的各项规章制度的编写、完善和执行；
2、负责编制公司的年度财务预算、决算方案；
3、负责编制财务计划，定期分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；
4、会同有关部门，定期分析公司的经营情况及财务状况，促进公司取得较好的经济效益；
5、负责公司与工商、财政、税收、银行等部门之间的协调工作；
6、负责公司所有资金的筹集、调度、控制、使用；
7、定期对公司的存货、固定资产、低值易耗品进行清查盘点，确保公司资产的安全、完整；
8、负责公司现金、票据、有价证券的保管，会计凭证的编制、审核与保管，会计账册的登记、处理与保管；
9、负责对公司典当业务的事后监督工作；
10、负责办理公司的各项纳税事宜；
11、负责编制统计表，并报送相关主管部门。
（四）行政部职能与直接责任
部门职能：负责公司日常办公事务的管理工作；负责公司的安全保卫工作；制定公司考勤制度、车辆管理制度并组织实施；负责建立公司信息管理系统。
直接责任：
1、负责对办公场所管理；
2、负责办公用品的购置和管理；
3、负责制定安全制度，管理安全防范设施；
4、负责制定考勤制度、车辆管理等制度；
5、负责与公安部门的协调工作；
6、负责公司的档案管理工作；
7、总经理交办的其他工作。
二、库房管理
（一）库房管理工作由专人负责，工作人员应忠于职守，遵纪守法，廉洁奉公，时刻保持高度的警惕性和责任感。
（二）仓库保持整洁，物品摆放稳妥、有序，活当、绝当物品分架（柜、箱）存放，标签拴挂、粘贴牢固，签章清楚，内容齐全，字迹工整。
（三）物品出入库须双人在场，入库、出库手续当场办理，齐全、规范，不得以任何理由先出（入）库后补办手续。
（四）库房实行双人管理，两把库匙双线分管。坚持双人开库闭库制度，作业时同进同出，互相监督、互相配合。下班时警报器要布防，并确认上锁。
（六）库内绝对禁烟、禁明火，禁止使用照明灯具和报警器以外的任何用电设施。库内严禁存放易燃易爆物品或与业务无关的物品。
（七）库存物品设专簿逐次序时登记，妥善保管出入库票据，按期进行票物核对、帐物核对、帐票核对，月末与财务和业务部门共同点库对帐。
（八）物品入库出库应严格把关，不出纰漏。质押品入库时，认真查点核对，做到有单有物。入库后，应按顺序放入，不得随意散放，不得出借、拆看。质押品取赎时，严格核对当票与质押品袋上所填内容是否相符，手续是否齐全。
三、重要空白票据管理
（一）典当行重要空白凭证主要有当票、续当凭证、银行支票（转帐支票、现金支票）以及抵押、质押物的凭证。
（二）重要空白凭证指定专人负责管理，并建立保管登记簿，如实登记入库、领用、使用情况。
（三）领用重要空白凭证时，应办理领用手续，及时登记，并记载起讫号码。领用人要在登记簿上签收。
（四）经办人员签发重要空白凭证时，应进行销号控制。填错的重要空白凭证，加盖"作废"戳记后作有关科目传票的附件。
（五）重要空白凭证要定期进行帐实核对。
（六）重要空白凭证发生损毁、丢失、被盗的，专管员或经办人员要及时上报公司负责人，并按有关规定处理。未及时上报的，则追究当事人的责任。
四、报表编制与报送管理
（一）按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制月度报表和年度报表，按要求向省级商务主管部门及所在地设区的市（地）级商务主管部门报送。
（二）按照公司规定要求，定期报送经营情况明细表。
五、员工行为规范管理
（一）全体员工要牢固树立热情为客户服务，认真对客户负责的思想和"服务促业务，服务出效益"的观念。加强学习，努力创建一支素质高、业务精，具有良好职业道德和文明礼貌的员工队伍，塑造优秀的企业形象，建立良好的社会声誉。
（二）服务用语规范：在办理业务过程中要语言文雅、礼貌，在工作中提倡使用普通话，在办公和营业场所须保持安静、和谐，不可大声说话，高声喧哗。任何情况下不得与客户吵架，谩骂。
（三）服务质量规范：客户临柜时，员工应微笑迎接，主动招呼"您好"。当遇到客户咨询，应主动招呼，并详细给予说明，做到多问不烦不燥。遇到客户对工作提出建议或批评时，应虚心诚恳且站立服务。认真负责，按章操作，熟悉业务，杜绝差错，正确收付现金，计算利息，保证钱币、当物真实，为客户保密。
（四）劳动纪律规范：员工要按时上班，不迟到、不早退，有事须办理请假手续，不得擅自代班代岗。未经经理批准，禁止带领无关人员进人营业柜台内。员工上班应着装整洁、服装洁净得体。
六、安全保卫管理
（一）根据公司的要求，按规定的保安项目做好安全防范工作，周密细致地为公司安全服务。
（二）根据有关规章制度，做好防盗、防爆等工作。
（三）严格执行验证制度，防止未经许可的外来人员进入办公区。
（四）在开展业务时如发现可疑物品、可疑人员或者公安机关通报协查的人员或赃物，应当立即向公安机关报告。
（五）遵纪守法，坚守岗位，认真做好上岗执勤{ 屋檐人家}、守夜、护卫、巡逻、检查等工作，预防发生治安案件。
（六）保障公私生命财产安全，如有异常及时处理或报告上级。
（七）执行交接班制度，做好交接班记录。
（八）按照公司有关现金提送规定，采取措施，保证押送的安全。
（九）重大和突发性事件，及时向领导报告、请示并采取必要的应急措施，维持秩序，保护好现场，配合有关方面做好工作。
（十）公安人员到公司执行公务，应当予以协助。