内控培训总结

① 内控、内部控制 培训机构有什么

目前，随着我国《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相继出台，以及其中五部委指定的时间表的出炉，上市公司最迫切的需要就是企业内部控制专业人才。 国际内部控制协会 早在2002年美国《萨班斯——奥克斯利法案》(“Sarbanes-0xley Act of 2002”，SOX，简称《萨奥法案》)出台后就成立的专门致力于内部控制和公司治理的教育组织和智囊机构，是国际内部控制领域职业团体的代表机构。 国际注册内部控制师(CICS)资格认证项目是国际内部控制协会（ICI）在全球范围推广的职业人才教育项目。 目前，ICI 的国际注册内部控制师资格证书分为两个等级： A级: 高级国际注册内部控制师（Certified Internal Control Professional， 英文缩写 CICP）； B级：国际注册内部控制师（Certified Internal Control Specialist， 英文缩写 CICS）。 迄今为止，获得国际注册内部控制师（CICS/CICP）认证的专业人士不仅来自美国，而且来自其他国家，例如：巴林、中国、埃塞俄比亚、印度、印度尼西亚、约旦、尼日利亚、菲律宾、波多黎各、卡塔尔、阿联酋、越南、英国、法国、意大利和德国等国家。 国际注册内部控制师中文网站：http://www.internalcontrol.cn/

② 内控培训 内控咨询

企业内部控制规范 出台 就是要做好企业的内部控制。 这说明肯定需要企业内部控制专业人才。

国际内部控制协会 早在2002年美国《萨班斯——奥克斯利法案》(“Sarbanes-0xley Act of 2002”，SOX，简称《萨•奥法案》)出台后就成立的专门致力于内部控制和公司治理的教育组织和智囊机构，是国际内部控制领域职业团体的代表机构。

国际注册内部控制师(CICS)资格认证项目是国际内部控制协会（ICI）在全球范围推广的职业人才教育项目。

目前，ICI 的国际注册内部控制师资格证书分为两个等级：
A 级: 高级国际注册内部控制师（Certified Internal Control Professional， 英文缩写 CICP）；
B 级：国际注册内部控制师（Certified Internal Control Specialist， 英文缩写 CICS）。

迄今为止，获得国际注册内部控制师（CICS/CICP）认证的专业人士不仅来自美国，而且来自其他国家，例如：巴林、中国、埃塞俄比亚、印度、印度尼西亚、约旦、尼日利亚、菲律宾、波多黎各、卡塔尔、阿联酋、越南、英国、法国和德国等国家。

其“注册内控师”培训主要讲解的内容是：

内部控制知识的八大技能：
技能分类之一：内部控制的原理、术语与概念；
技能分类之二：内部控制环境；
技能分类之三：风险管理；
技能分类之四：评估应用控制；
技能分类之五：业务系统的控制评估；
技能分类之六：风险评估；
技能分类之七：内部控制衡量与报告；
技能分类之八：公司治理实务。

课程大纲：
● 中外内部控制理论与实务发展综述；
● 为什么需要建设内部控制职业队伍；
● 舞弊案件是如何发现的；
● 内部控制为什么会再次引起关注；
● 引发内部控制法规出台的背景；
● 《萨班斯-奥克斯利法案》简介；
● 国际内控理论与实务发展概述；
● 控制环境的概念；
● 内控环境10要素；
● 内控战略规划；
● 控制环境要素-员工行为守则；
● 企业价值观&高管表率……

● 利益冲突；
● 人员胜任能力-绩效考核；
● 委派与特别授权；
● 授权制度建立；
● 监督检查&内部审计；
● 资产保护措施；
● 建立业务流程；
● 应用评估方案概念及评估方案设计要素；
● 评估方案框架；
● ICI应用控制的评估方案框架；
● 评价企业风险管理的方案；
● 如何评估和测试应用控制系统；
● 业务循环的五个周期的概述……

● 我国《企业内部控制基本规范》
● 内部控制五要素的核心内容；
● 业务系统的控制目标；
● 交易处理的控制目标；
● 内部控制风险评估系统；
● 信息系统和交易处理控制的类型；
● 控制活动的交易处理六部分；
● 确认业务系统控制措施点位；
● 识别潜在控制缺陷风险暴露模 型；
● 选择单独交易处理控制方法；
● 应用控制文档记录模型；
● 如何计算控制措施的成本效 益；
● 信息系统控制测试与评估案例等……

● 风险管理领域；
● 实施计算机管理后出现的新风险；
● 风险的原因和结果；
● 怎样防范信息化的风险；
● 在信息化的过程中客户怎样参与其中；
● 如何保证信息化的成功；
● 风险管理流程和环境控制目标；
● 风险管理计划；
● 国际流行治理模式比较；
● 优化治理模型；
● 公司治理的标准化；
● 最佳实务诠释；
● 公司治理的有效环节；
● 评审的基本方法……

● 风险与控制的三个层次；
● COSO对业务系统的控制活动；
● ICI风险与控制模型；
● 风险分析流程；
● 如何识别风险、薄弱点与威胁；
● 职责冲突分离矩阵；
● 衡量风险大小及可能性的方法；
● 威胁点矩阵；
● 外部风险和内部风险评分方法；
● 量化风险的步骤；
● 如何评估内部控制系统；
● 建立内部控制有效性评估方案；
● 七级确认要素的评估方案示例
……
……

中国内部控制网

③ 如何构建内控体系框架培训的目的

培训体系建设方案
1 使用指南
1.1 手册内容
本手册作为企业建设培训体系的指导方案，认真学习和贯彻有助于不断提升企业培训水平。本手册包括使用指南、培训概述、培训部门的建设、培训资源建设与管理、培训日常运营管理、附件六个部分。
（1） 使用指南：即本部分，简要介绍本手册，本手册使用效力及本手册使用方法。
（2） 培训概述：介绍培训的基本概念和培训的必要性。
（3） 培训部门的建设：简要介绍培训部门设置的形式以及培训部门内部的岗位设置、编
制。
（4） 培训资源建设与管理：本部分详述培训资源建设的五个方面具体的建设步骤和管理
手段。
（5） 培训日常运营管理：本部分从日常培训的具体流程详述了每个部分的分析方法和工
具。

④ 企业内控培训公开课（国际内部控制协会）课程大纲谁有

内部控制知识的八大技能：
技能分类之一：内部控制的原理、术语与概念；
技能分类之二：内部控制环境；
技能分类之三：风险管理；
技能分类之四：评估应用控制；
技能分类之五：业务系统的控制评估；
技能分类之六：风险评估；
技能分类之七：内部控制衡量与报告；
技能分类之八：公司治理实务。

课程大纲：
● 中外内部控制理论与实务发展综述；
● 为什么需要建设内部控制职业队伍；
● 舞弊案件是如何发现的；
● 内部控制为什么会再次引起关注；
● 引发内部控制法规出台的背景；
● 《萨班斯-奥克斯利法案》简介；
● 国际内控理论与实务发展概述；
● 控制环境的概念；
● 内控环境10要素；
● 内控战略规划；
● 控制环境要素-员工行为守则；
● 企业价值观&高管表率……

● 利益冲突；
● 人员胜任能力-绩效考核；
● 委派与特别授权；
● 授权制度建立；
● 监督检查&内部审计；
● 资产保护措施；
● 建立业务流程；
● 应用评估方案概念及评估方案设计要素；
● 评估方案框架；
● ICI应用控制的评估方案框架；
● 评价企业风险管理的方案；
● 如何评估和测试应用控制系统；
● 业务循环的五个周期的概述……

● 我国《企业内部控制基本规范》
● 内部控制五要素的核心内容；
● 业务系统的控制目标；
● 交易处理的控制目标；
● 内部控制风险评估系统；
● 信息系统和交易处理控制的类型；
● 控制活动的交易处理六部分；
● 确认业务系统控制措施点位；
● 识别潜在控制缺陷风险暴露模 型；
● 选择单独交易处理控制方法；
● 应用控制文档记录模型；
● 如何计算控制措施的成本效 益；
● 信息系统控制测试与评估案例等……

● 风险管理领域；
● 实施计算机管理后出现的新风险；
● 风险的原因和结果；
● 怎样防范信息化的风险；
● 在信息化的过程中客户怎样参与其中；
● 如何保证信息化的成功；
● 风险管理流程和环境控制目标；
● 风险管理计划；
● 国际流行治理模式比较；
● 优化治理模型；
● 公司治理的标准化；
● 最佳实务诠释；
● 公司治理的有效环节；
● 评审的基本方法……

● 风险与控制的三个层次；
● COSO对业务系统的控制活动；
● ICI风险与控制模型；
● 风险分析流程；
● 如何识别风险、薄弱点与威胁；
● 职责冲突分离矩阵；
● 衡量风险大小及可能性的方法；
● 威胁点矩阵；
● 外部风险和内部风险评分方法；
● 量化风险的步骤；
● 如何评估内部控制系统；
● 建立内部控制有效性评估方案；
● 七级确认要素的评估方案示例
……
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⑤ 内部控制 内部控制制度 内部控制体系 内部控制培训机构有什么

内部控制，是指一个单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整．保证会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手续与措施的总称。内部控制制度，是一个单位为了保护其资产的安全完整，保证其经营活动符合国家法律、法规和内部规章要求，提高经营管理效率，防止舞弊，控制风险等目的，而在单位内部采取的一系列相互联系、相互制约的制度和方法。内部控制的建立和实施
一个单位要实行内部控制，重点应当在组织结构及职责分工、授权批准、会计记录、资产保护、职工素质、预算管理和报告制度等重要环节组织实施。
1.组织结构控制
实行和完善内部控制，首先要从本单位的组织结构开始，主要包括：确定单位的组织形式，明确相关的管理职能和报告关系，以及为每个组织单位内部划分责任权限。
根据内部控制的要求，单位在确定和完善组织结构的过程中，应当遵循不相容职务相分离的原则。所谓不相容职务，是指那些如果由一个人或一个部门担任，既可能弄虚作假，又能够自己掩盖其舞弊行为的职务。单位的经济活动通常可以划分五个步骤，即：授权、签发、核准、执行和记录。一般情况下，如果上述每一步骤均由相对独立的人员或部门实施，就能够保证不相容职务的分离，便于内部控制作用的发挥。
2.授权批准控制
授权批准是指单位在处理经济业务的过程中必须经授权批准以进行控制。企业每一层的管理人员既是上级管理人员的授权客体，又是对下级管理人员授权的主体。
授权标准的形式通常有一般授权和特别授权之分。一般授权是办理常规性的经济业务的权力、条件和有关责任者作出的规定，这些规定在管理部门中采用文件形式或在经济业务中规定一般性交易办理的条件、范围和对该项交易的责任关系。在日常业业务处理中可以按照规定的权限范围和有关职责自行办理。特别授权指受权处理非常规性业务，比如重大筹资行为、投资决策、股票发行等。
内部控制要求明确一般授权和特别授权的责任和权限，以及每笔经济业务的授权批准程序。
3.会计记录控制
会计记录控制的要求是保证会计信息反映及时、完整、准确、合法。一个单位的会计机构实行会计记录控制，要建立会计人员岗位责任制，对会计人员进行科学的分工，使之形成相互分离和制约的关系。经济业务一经发生，就应对记载经济业务的所有凭证进行连续编号，通过复式记账，在两个或两个以上相关帐户中进行登记，以防止经济业务的遗漏、重复，揭示某些弊端问题。
4.资产保护控制
资产保护控制主要包括接近控制、盘点控制，广义上说，资产保护控制，可以包括对实物的采购、保管、发货及销售等各个环节进行控制。
接近控制主要是指严格控制无关人员对资产的接触，只有经过授权批准的人同才能够接触资产。一般情况下，现金、银行存款、其他货币资金、有价证券和存货等变现能力较强的资产必须限制无关人员直接接触，间接接触可通过保管、批准、记录及不相容职务的分离和授权批准控制来达到。
盘点控制是指对实物资产进行盘点并将盘点结果与会计记录进行比较，盘点结果与会计记录如不一致，可能说明资产管理上出现错误、浪费、损失或其他不正常现象。
5.职工素质控制
职工素质控制包括企业在招聘、使用、培养、奖惩等方面对职工素质进行控制。招聘是保证单位的职工应有素质的重要环节。单位的人事部门和用人部门应共同对应聘人员的素质、水平、能力等有关情况进行全面的测试、调查、试用，以确保受聘人员能够适应工作要求。
如果管理层重视对单位内职工的投资、管理和使用，合理配置组织内的人力资源，职工所创造的价值必然会增加；反之，就会造成人力资源价值的不充分发挥，甚至损失和浪费。
6.预算控制
预算控制是内部控制的一个重要方面。经过批准的预算就是单位的法令，单位内部的各部门都必须严格履行，完不成预算，将要受到处罚。预算控制也是一个系统，该系统的组织由预算编制、预算执行、预算考核等构成。预算控制的内容可以涵盖单位经营活动的全过程，包括筹资、融资、采购、生产、销售、投资、管理等诸多方面，也可以就某些方面实行预算控制。
预算的执行层由各预算单位组织实施，并辅之以对等的权、责、利关系，由内部审计部门负责监督预算的执行，通过预算的编制和实施，检查预算的执行情况，比较分析内部各单位未完成预算的原因，并对未完成预算的不良后果采取改进措施。
7.风险控制
企业所面临的风险按形成的原因一般可分为经营风险和财务风险两大类。
经营风险是指因生产经营方面的原因给企业盈利带来的不确定性。比如，由于原材料供应地的政治经济情况变化等带来的供应方面的风险，新产品、新技术开发试验不成功，生产组织不合理等因素带来的生产方面的风险，销售决策失误等带来的销售方面的风险，此外还有劳动力市场供求关系变化，自然环境变化，税收调整以及其他宏观经济政策的变化等方面等因素，也会直接或间接地影响企业正常经营活动。经营风险多数情况来源于企业外部，尽管如此，企业仍应采取有效的内控措施加以防范。
财务风险又称筹资风险，是指由于举债而给企业财务成果带来的不确定性。对财务风险的控制，关键是要保证有一个合理的资本结构，维持适当的负债水平，既要充分利用举债经营这一手段获取财务杠杆的收益，提高自有资金盈利能力，同时也要注意防止过度举债而引起的财务风险的加大，避免陷入财务困境。
8.编制业绩报告控制
业绩报告也称责任报告，是单位内部各级管理层掌握信息，加强内部控制的报告性文件，也是内部控制的重要组成部分。业绩报告是为单位内部控制服务的，属于管理会计的范畴，因此，编制业绩报告必须与单位内部的组织结构和其他控制方式相结合，明确反映各级管理层负责人的责任。业绩报告可以有日报、周报、月报、季报、年报等，并通过文件的形式予以规定内部控制培训机构辅导班、培训公司等！以上纯属个人愚见，希望能帮到你！

⑥ 哪里有业务方面的内控培训

广州中侨教育有专门针对企业内部控制开设的培训课程，分别是“国际注册内控师资格认证培训”和“企业内控师岗位培训”，希望能对你多有帮助。

⑦ 企业内部控制与风险管理的培训总结怎么写

篇一：风险管理培训心得

随着社会法制化的推进及企业竞争的加剧，企业只有建立、健全并执行行之有效的内部控制体系，才能够获得持续稳定的发展，做到基业长青。

掌握先进的内部控制、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论;掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进;提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境;明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统; 通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法。

此次培训使我系统地学习了内部控制与风险管理中一些实用的技巧和功能，不仅知道了如何使用，更了解了原理，对今后的工作十分有帮助，可以提高工作效率，使工作的成果更美观，为自己的工作成果加分，使老板满意。

学习内部控制与风险管理培训后，我在公司配合领导建立上市公司内部制度!

篇二：风险管理培训心得

此次有幸参加了北大光华管理学院为期4天的“行为决策和风险管理”短期培训，时间虽短，但感觉获益良多，尤其是张志学教授和王晓田教授分别从心理学的角度对人们在各种情形下的不同行为决策和对风险的把握进行的分析和探讨让我颇有感触。

一、做好信息收集，多角度分析问题，理性决策。

人的一生总是要做出各种不同的决策，学习上的、工作上的、生活上的，很可能一个决策就改变人的未来发展道路，因此要尽可能的多采用理性决策。怎样才能做好理性决策呢?第一要针对问题收集相关的信息，而且要尽可能的收集全面，第二要根据信息建立解决问题的可行性方案，第三要做好方案的评估，第四要选出最佳方案。在做决策的过程中，要特别注意锚定效应和框定效应，多换位思考。做好了这四步，就能更好地应对处理过程中的许多不确定性，减少决策偏差。正如课堂上学习的陈天桥创业案例中所写到的那样“在每一个转折点，如果没有做出正确的决策，陈天桥的创业故事都会重写。”我们也一样，在每个转折点，我们都要理性的分析和判断，慎重决策，这样才会给未来的人生道路奠定良好的基础，才能不偏离自身理想的发展道路。

二、避免判断与决策偏差，做好风险管理。

在工作中，由于个人知识、素养、成长环境、教育经历、工作背景等因素影响，我们的思维会出现各种偏差，有感觉偏差、认知偏差、记忆偏差、环境偏差，可能会出现“一叶障目，不见泰山”、出现“群体思维”，而这些都有可能导致错误的决策及风险的产生。从巴林银行倒闭的这个案例中，我再次感受到风险的管理是多么的重要。肇事者尼克.里森违规操作，加之严重的赌徒心理，过于乐观地估计形式，然后又隐瞒重要信息，在利益驱动下，完全忽视了风险的存在，再加上巴林银行混乱的内部管理和不得力的监控措施，使巴林银行失去了多次遏制风险进一步扩展的机会，最终导致百年银行毁誉一旦。因此，我们应当不断增强风险意识，在与市场的博奕过程中，将风险锁定在一个可控的范围，做好风险管理。

三、按照三参照点理论，做好底线调控与目标调控，管理好日常生活中的风险决策。

我们常常会给自己制定一些奋斗目标，以此来不断激励自己为着既定的目标而努力，可我们可能很少考虑过自己的底线是什么，有时还可能将底线就设置为了目标，也因此无法管理好日常生活中的风险决策。例如在给客户理财的时候，就要充分了解客户的需求，他的底线、现状和目标是什么。这样才可能为客户制订出可行的理财方案，告之客户在何种情况下可获得高的收益，在何种情况下可保本不亏。否则如果只乐观的设定益目标，那么在出现风险状况时，客户将很难接受和认同。

决策和风险一样，无处不在，怎样管理好风险，做出正确的决策，我想是仁者见仁、智者见智的，因此想用《大学》里的这句话与大家共勉“知止而后有定，定而后能静，静而后能安，安而后能虑，虑而后能得。”

⑧ 我看现在很多企业都会为核心人才提供内控管理的培训，有什么意义

随着我国步入全面内控管理的现时代，越来越多的企事业单位开始重视内控管理的重要性。企业健全、良好的内控管理有利于提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益。内控管理在企事业单位中的地位举足轻重，企事业单位需要一大批既懂得国家内控制度，又具有实践经验的复合型、实战型专业人才，对各项经济活动进行事先计划和统筹安排。
一名好的内控管理师需要具备金融、财务、绩效管理、组织治理、风险管理等多门学科知识，送企业的核心人才参加内控管理师ICM的培训可以为企业培养专业的内控管理人才，规避很多风险。
我们单位的会计经理就参加过财政部和首冠的内控管理ICM培训，回来之后领导还给她升了职。