银行内控管理的执行力

Ⅰ 如何处理银行业务发展与内控管理的关系

日前复，孟村办事处对辖制内各金融机构如何处理好业务发展与内控管理的关系结合合规文化建设以及案件防控“四项行动”的开展进行了大讨论。收到了较好的效果，通过讨论提高了认识，明确了关系，教育了员工，增强了工作的主动性和执行力，夯实了业务发展与内控管理的基础。业务发展与内部控制是银行经营管理的两大主题，正确认识和把握它们的关系，对于基层金融机构管理者尤其必要。要实现业务发展与内控管理同步发展这一总体目标，需从以下两个方面把握。一、科学认识业务发展与内控的辩证关系首先，要深刻认识到两者统一于企业生存和发展的整个过程，其目标是一致的，目的都是为了实现又好又快发展。两者的实现是以员工的有效操作为载体。其次，两者是相辅相成、缺一不可的。一方面只有抓好内控，业务发展才能够有更好的保障，偏重业务发展而轻视内控管理，业务发展只能是短暂的;另一方面不能因为强调内部控制就放松了业务发展，脱离了业务发展这个根本，内控就成了无本之木、无源之水。第三，两者是相互促进、相互支撑的。内控并不单纯是投入，是消耗人力、物力。抓好内控同样会减少成本支出、提高工作效率、提升经济效益，同时更重要的是能提升干部员工队伍的整体素质，以此来

Ⅱ 银行内控合规管理簿弱环节

文化是根植于人的规范的心中，这个规范是一种哲学，思维方式和这种观念习惯的指导下进行。只有当银行经理和各级员工，形成合规文化理念和思维，银行风险防范将成为积极主动，更有效，从而形成一个长期的风险防范机制。首先，缺乏银行合规文化是在风险防范问题的一个重要原因目前，中国的银行业防范诈骗形势依然严峻，银行风险防范为中国银行业是一个非常重要而紧迫的任务。从银行的内部原因所涉及的案件，主要是因为有明显的弱点和漏洞管理制度，文化和员工职业道德。任何经营风险是由人类行为造成的，但人的行为由系统的约束，但人的行为决策的影响，从文化的影响力受到影响。缺乏内部控制及合规文化是银行防范风险，主要银行内部控制及合规文化主要体现在以下几个方面缺乏风险管理的问题存在的一个重要原因：（一）风险防范意识，良好的内控合规文化是不成立的。目前，由于缺乏全面风险管理的主要银行，了解该系统，尚未形成强大的控制文化。首先，缺乏一个总体的把握风险的。风险仍留在当地的知识水平分离。其次，没有采取预防措施，防止风险，往往就事论事，缺乏事前防范和系统管理。再次，对于风险控制的责任认定的风险问题内部控制等管理纪检监察部门和业务部门的相关性不够强的管理和监督，责任不清。 （二）内部控制制度监督，内部控制及合规文化导向机制并不明显。内部控制的某些环节存在无规律可循，执行力的问题，如缺乏内部管理制度和体制滞后的刚性。此外，内部控制部门的独立性不够，审计客观，公正难以保证，而且内部监控及合规机制的强势文化没有突出重要的导向性能。 （三）缺乏职业道德。从个案的大小发生多年来，银行，银行突出暴露了员工职业操守个别干部的腐败。从基本的社会道德文化，压力，机遇和诱惑，面对严重背离，风险事件和案件在逻辑上发生。二，国际银行业内部文化可以从巴塞尔学会明确表示，任何显著亏损一代的反映管理层未能注意控制文化，休闲和文化控制，导致缺乏银行内适当的奖励。商业银行西方发达国家，尽管建立了不同的时代，不同的历史背景，不同的监管环境，但在巴塞尔新资本协议的统一要求，从他们的管理的实际出发，逐步形成了独特的经营风险都集中在管理流程和内部文化框架。他们的实践表明，内部培养，以下几点是至关重要的因素是中国的银行文化等方面的工作，以加强内控合规与重要的参考水平：第一，内部控制及合规文化建设中必须包含风险意识强。首先，你必须定义风险和银行成本，收益及股东价值之间的关系，从而使控制所有员工意识到风险的行为，使他们可以直接到自己的利益。其次，有高级管理人员的支持下，高层管理者应该建立在组织内员工的全员参与的内部文化，同时也设置风险管理人员的价值，以行动反对这项禁令。二，内部控制及合规文化建设必须有细致的施工工艺。内控合规文化需要有一个非常详细的框架，以改善其施工过程中的设计，每一个环节应该有具体的实施步骤和措施，加强施工过程中的可操作性。同时，整个建筑要体现动态的持续，协调发展。三，内部控制及合规文化建设要突出协作的内在联系。内控合规文化建设必须强调的是有效的风险管理取决于业务部门，内部审计部门，风险管理部门和其他部门之间的协作。四，内部控制及合规文化建设必须强调的是，良好的职业操守。提高员工素质和职业道德意识的关键是建立有效的风险控制流程。三是加强合规草根银行文化，提前提出要建立风险防范的长效机制（一）内部控制及合规文化系统的科学有效的体系的形成。首先，我们必须确保科学体系。在规划层面的制度体系，分层次，简洁，使得系统有明确规定的范围和显著序列执行的有效性的水平;建立显影，以形成固有的过程和权限的处理管理系统;提高使用效果信息收集和传导反馈机制的制度;定期审查，，整理和清理系统，该系统继续保持有效。为了强调制度执行的严肃性。 （二）加强文化取向银行的风险管理意识。对于所有的员工都清楚地知道，一家银行，以获得预期的回报的风险必须承担。有效的风险管理和规模越来越大的经济体是利润的主要来源，无论在哪个营运风险，它不能被视为仅仅是相关的风险和成本的形式;相反，它应被看作是产生利润承接业务活动的风险的一个组成部分，因此具有相同的信用风险和市场风险，操作风险管理实践向前，精确测量和资本配置是业务风险识别，判断是否真正的有利可图的业务的前提。 （三）积极对内部控制及合规文化的深度认同指导。激发员工建立预防和经营风险的规范意识，使员工明确，首先，防止风险是指银行的核心竞争力的本质，是对银行的持续健康发展的重要基础，而银行是实现的根本保证因此，银行风险防范中的共同价值观强烈的个人兴趣。其次，从年初的风险，结束了商业活动的诞生伴随着持续的长期的过程。三，工作分配到所有银行的风险，这种分散的抵抗每一个商业决策点的操作风险点，操作风险是无处不在，每一个员工都是第一责任人的操作风险，合规行为将直接决定风险的经营效益控制。 （四）形成细节决定成功的文化约束或失败。银行风险的发生是不可避免的，但是，依靠员工和专业态度的专业性，以及风险事件和事故的概率，它可以减少造成的损害，这种奉献精神和专业态度体现在细节上。 “千里之堤，溃于蚁穴”，为什么一些大案要案成功的原因，结果是累积的。 “魔鬼在细节”，违反了一会儿，可能不会形成亏损，但却埋下风险的种子，如果不及时制止，它就会生根发芽，并形成肿瘤。风险防范是位从一开始就建立和加强“不遵守的风险”的思路，培养具有扎实的工作作风，从小事做起，位，很难做到，所有的细致的工作，管理不留角。 （五）严格管理队伍，并建立一个强有力的内部控制及合规文化的基石。激励国内银行和外资银行从风险事件发生时，道德风险占了很大的比例。银行经营作为一种特殊的企业的钱，这决定了行业银行工作人员的特点，必须具备良好的职业道德，形成强烈的自律能力，如果员工是道德问题，自律弱化，道德风险产生的在任何时候，那么即使是最严格的管理制度，也往往会失去其效力。养成良好的职业道德的员工，必须全面提高员工的职业道德，文化知识，业务技能和现代人格塑造等方面的品质。要设法激发员工的积极性，使员工有更多的机会参与管理和决策，为了治疗大师，其中表现出的职业责任感的高度和良好的职业素养的工作，克服了发生违规行为。汝阳县，农业发展银行何文红河南分公司

Ⅲ 如何提高企业财务内控制度的执行力

摘要:内部控制制度对于提高企业管理水平和竞争力意义重大。目前，在企业内部，普遍存在内控制度执行不力现象。本文结合工作实际，对如何提高企业内部控制制度的执行力进行了一些探讨。 关键词:企业 内部控制 执行
上世纪80年代，美国企业虚假财务报告丑闻层出不穷，许多大公司突现经营失败，立法机构、政府监管机构和职业组织对虚假财务报告问题表现出了空前的关注。在这一背景下，由coso在1992年9月公布的《内部控制——综合性框架》（通常被称为coso报告）报告中第一次提出了一个系统的内部控制框架。coso将内部控制定义为：“内部控制是受企业董事会、管理层和其他职员共同作用，为实现经营效果性和效率性、财务报告的可靠性以及对适用的法律、法规的遵循性等目标提供合理保证的一种过程。”
为了提高管理水平，规范业务操作、提升企业竞争力，财政部2001年颁布内部会计控制规范，将内部控制引入到企业财务中。2008年，财政部又颁布了内部控制1项基本规范和17项具体规范，要求2009年7月1日起首先在上市公司内实施。由于我国内部控制制度应用较晚，经验不足，在执行过程中出现了诸多问题。 一、内部控制制度执行存在的问题
随着内部控制制度体系的不断完善，各单位也不同程度的建立了一些和本公司业务相关的内部控制制度，诸如对外投资、基建项目
管理、招投标管理、融资管理、会计核算、款项支付等等，以确保公司管理的规范化、防范各类风险，但在执行中仍然不时暴露出诸多问题，比如东航投资金融衍生产品巨亏等，就凸显了企业决策不是按照内部控制要求进行而是由个别人拍脑袋决策的弊端，特别是对外投资不按照内部控制流程进行，缺失了各个环节对业务风险的识别、评估和控制，从而导致巨亏。除此之外，一些公司也普遍存在执行方面的问题，比如报销人填写报销单据后直接找审批人签字，其他人只能补签，即使发现问题也只能在单据上修改，不再进行重新填写。这些问题给企业经营带来了巨大风险。内部控制制度执行难的根源在于：
(一)企业管理者以及业务部门员工重视程度不够
虽然大部分公司按照要求设有相应的内控部门，公司管理层也主张制定各类内控制度，但是企业管理者以及其他员工对待内控的重要性认识严重不足。企业管理者往往认为制定内控制度仅仅是为了符合国家某些方面的规定，应付国家内控制度建设方面的各类检查，将内部控制制度作为企业的一项“摆设”。多数企业管理者对内控制度不重视、不关心，制定的一系列制度根本不带头学习，更谈不上按照制度流程要求去处理业务。由于公司管理层的这种态度，导致其他工作人员同样不重视不学习内部控制制度，在执行业务时也不按照制度要求的流程走，经常出现一项业务已经结束，然后倒补手续这种现象。

Ⅳ 如何发挥合规文化建设作用 提高内控执行力

合规文化建设是一个渐进的漫长过程，它需要经营管理者长期地、持之以恒地倡导和培育。农村信用社作为“支持三农、服务三农”的地方农村金融机构，点多面广人员多，管理难度较大，由于人员素质参差不齐，违规现象时有发生，极易产生各种风险。因此，必须将加强合规文化建设，强化内控管理，规范业务操作，狠抓学习教育，提高员工素质等贯穿于整个企业发展过程中，打造一支懂业务、能管理、会经营的高素质队伍，全面提升内控管理水平，才能实现信用社管理规范到位、依法合规经营，又好又快发展。 一、完善法人治理结构，形成规范制衡的运行机制，提高决策层的执行力。要充分发挥“三会一层”的作用，首先应制定完善的“三会一层”的职责和议事规则，确保“三会一层”在《章程》规定的职责范围内行使权力，促进了议事、决策程序的科学化和规范化。二是应严格理事会对理事长、理事长对主任的授权制度，明确理事长、主任的工作职责，主任在授权范围内开展经营活动，并逐级进行授权管理。三是充分发挥监事会的作用，监事会对理事会、高级管理层的履职情况、经营决策行为、财务活动、内部控制等内容实施有效监督。达到职责明确、分工合理、互相制约、科学高效。 二、明确管理职责，培养合规意识，提高管理层的执行力。 （一）加强组织领导，明确管理职责。各级管理层的引导、带动将直接影响合规文化建设的质量。因此，对内控工作必须坚持“一把手”负责制，实行“一级管一级，一级对一级负责”的管理方式；管理者应以身作则，坚持带头按章办事，各级管理部门按照职责分工和制度规定，将内控管理工作常规化，时刻关注工作中每一个重控环节和风险点，把握内控每一环节和细节，并对本岗位、本级部门内控工作的有效性负责，对因违规操作造成的重大损失承担责任。 （二）大力培养合规操作意识，规范日常操作行为。任何内控制度都不能面面俱到，以人为本是德育的关键，诚信和道德的教育是合规文化确立的根本。因此，要在最基础的业务入手，教育管理人员及员工主动暴露内控的隐患，使内控风险前移，降低内控管理成本、提高内控管理效果。坚决杜绝“以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律”的不良习惯，在全社上下培育、形成一种“指示服从制度、信任不忘制度、习惯让位制度”的合规文化理念，切实把合规管理理念渗透到日常业务经营管理和决策的每一环节，形成对违规的高度敏感，使合规意识成为一种自觉和必需的行为准则。 （三）科学制定考核措施，实施激励导向考核。要制定科学、合理的合规管理奖惩制度，建立合规质量奖，采用目标激励、业绩激励以及物质激励等措施，激励员工合规操作。对内控制度执行好的网点和部门予以表彰和奖励，使内控管理优秀人员感受到成就感，起到带动辐射作用，激发管理人员奋发向上的内在动力，进而引导、督促员工对内控执行高标准的追求。同时，建立起覆盖每个管理人员和员工的责任追究体系，强调“合规管理与操作”是每个员工义不容辞的责任。将内控管理成效与考评机制相结合，把内控管理成效纳入管理人员考核和离任、责任审计中，并与干部使用、薪酬分配相挂钩。积极探索内控评价结果与各部门目标考核，与各级管理人员绩效考核挂钩的方式，来引导和推动农村信用社内控管理目标实现。 三、加强制度建设，规范业务操作流程，提高一线岗位员工的执行力。 （一）适时完善各项制度，规范业务操作流程。新一代核心业务系统成功上线后，《山东省农村信用社会计业务规范（试行）》出台，农村信用社各项业务管理及操作均发生了很大变化。针对这一变化，一是应该重点针对系统管理模式、操作流程以及业务品种创新的变化，及时梳理、修订和完善相关规章制度，确保规章制度能覆盖各项业务控制的关键点和风险点。尤其是对现金及凭证管理、账户管理、授权业务、联行汇兑业务、跨行通兑业务、贷款业务、人员交接、印章管理等重要环节，应重新梳理，加以规范，以确保各环节控制不留空白点、风险点。二是要实行动态管理模式。为保证会计工作的合规有效性，柜员岗位的配置和设置必须遵循“相互监督、相互制约、前台与后台分离、联行与结算分离、信贷与核心分离”的原则，按系统类别、特点及业务品种分析研究并制定统一规范的业务操作流程，分析确定业务操作过程中的风险点，明确关键岗位、相互制约岗位及其控制要求，形成不同岗位分立、相互制约的控制关系。三是要将各种规章制度、风险防范措施融入到每个操作岗位及环节当中，使每位员工明确自身岗位的职责和操作内容及要点，最终形成统一、规范、完善的业务操作流程，提升农村信用社内控管理的规范化、流程化水平。四是建立健全风险动态监测、定期分析报告制度，完善内控信息传导机制，提高风险管理综合能力。重点提高对各项业务的重要操作环节及风险点进行预测、识别、分析和解决的能力，及时提出操作风险的控制重点，以内控管理排名作为绩效考核的奖惩依据，建好问题台账，从制度和管理上解决屡查屡犯问题，从而有效遏制违规、违章操作风险。五是基层信用社、联社各管理部门都应对本单位、本线条内控中存在的漏洞、隐患以及加强内控管理的措施等相关工作进行分析、总结，定期形成书面材料及时向上一级管理部门呈报。同时，上一级管理部门也应及时对基层反映的各种问题及情况反馈规范意见和解决措施，并组织加强各网点、各管理人员的经验交流，以提高整体内控工作的效果和效率。 （二）加大内控管理检查指导力度，强化责任追究，提高制度执行力。一是按岗位制定检查方案及考核措施，并按岗位进行定期考核。形成会计主管对柜员、联社对会计主管的检查监督及考核体系。二是加大对重要控制环节的检查辅导力度，尤其是加强对重要空白凭证管理、现金管理、印章管理、账户管理、人员交接、授权业务与监督控制等重要控制环节和会计主管履职情况的检查监督。三是各部门之间要密切合作，各司其职，环环相扣，切实履行好风险提示、检查、监督、处罚以及整改等相应职责，要特别重视违规问题的后续检查力度，定期跟踪，确保整改到位。四是根据存在问题对网点管理情况进行分类后，对管理较为薄弱的网点和人员开展重点检查和指导。五是加大责任处罚和追究力度，对在日常工作中存在违反重要控制环节规定、问题存在屡查屡犯或是整改措施落实不到位的人员严格进行责任追究，对严重违规者，视情节轻重，按《山东省农村信用社员工违规处罚办法》给予行政纪律处分。 四、加强合规教育学习，建设有特色的合规文化，让合规文化深入人心。 合规文化的培训、学习是合规文化建设的重中之重。工作中必须将合规风险培训纳入全年的重要工作计划中，加大师资力量，着力提高合规教育和培训水平。一是加强合规部门和合规联络员的教育培训，提高管理者的水平。培训的主要内容应为本联社和上级机关的相关文件报告以及典型材料等。二是结合制度执行力、案件专项治理等活动，加强合规警示教育，组织全体员工对系统内或他行违规发生的案件进行深入剖析，分析案件发生的原因及后果，使干部员工从思想上真正引起警觉。三是聘请专业人员定期针对重要风险点进行专门培训，特别是加强信贷风险防范的教育培训，对信贷专管员、客户经理等重点进行培训，主要是学习各种法律法规、信贷基本制度以及典型做法等。同时规范信贷业务操作，堵塞信贷管理漏洞，通过有效的信贷教育培训，使信贷人员真正增强合规意识，提高制度执行力。四是开展丰富多彩的合规文化活动，通过简报、宣传栏以及给每位员工通过手机发送合规信息等方式，开展合规文化宣传，定期组织以推进合规文化为主题的征文和演讲比赛等活动，在辖区内营造合规文化氛围，将合规文化潜移默化的变为员工的自觉行动。让合规文化深入人心，让合规变为自觉行动，必须要抓好以 下几个环节：一是从领导做起，带头合规。银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出：“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效。”对领导带头合规、发挥表率作用提出了明确指示，加强各级领导对合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者、策划者、推动者，才能真正带动员工将合规文化深入人心。二是主动合规，全员参与合规文化。从基层员工入手，加强合规教育、宣传，完善合规质量考核，引导员工正视合规文化建设的科学性、重要性，不断提高全体员工对合规文化建设重要性的思想认识，强化“合规操作、防范风险”、“合规人人有责”、“积极合规，主动合规”的理念，使员工在实际工作中自觉从我做起，按章办事，相互监督，共同促进业务发展。三是部门协作，齐抓共管合规文化。界定合规部门与其他部门的职责分工和合作，明确合规部门与其他部门的权利与义务，实施有效沟通与合作机制。树立“合规促发展”、“合规创造价值”的理念，将合规文化潜移默化地变为各部室、各员工的自觉行动，使员工执行制度的自觉性、防范合规风险的意识日益提高。 总之，坚持以人为本，通过合规文化管理，加强沟通和协调，强化内控建设，创造一种民主和谐的内控环境，使全体员工认真履行岗位职责、养成自觉合规操作及遵纪守法的良好习惯，对于推进各项业务稳步、稳健发展有着至关重要的作用。（ 孙秀斌 ）齐河县农村信用合作联社

Ⅳ 农业银行执行力建设心得

随便找一份吧，没人仔细看的。
多给点分嘛
通过开展执行力建设主题学习，使我认识到要落实执行力就必须强化合规建设，“合规”是“执行力”的根本体现。要强化合规建设首先应树立“合规就是安全，合规就是价值”的理念，必须认识到开展合规文化教育，是切实防范经营风险，遏制大要案件事故发生的根本保证；是提高队伍素质，推动反腐倡廉工作发展的重要途径；是解决突出问题，切实保护我们干部职工积极性的迫切需要；是持续开展合规化经营的保障。可以看出，开展执行力建设主题学习活动是以端正风气、严明纪律、规范行为、促进发展为目的的，是有针对性的解决干部职工队伍在思想作风、经营作风和工作作风等方面存在的突出问题而开展的。
通过开展集中学习和自学，使我明确了“合规文化应该成为银行文化的一部分，应被视为银行内部管理的一项核心风险管理活动。应该树立“合规操作是岗位工作的第一要义”的理念，增强全员依法治行、合规经营、增强遵章守纪意识、不断强化内部控制，提升经营管理层次，有效防范和化解经营风险，遏制违法、违纪、违规案件，为全行合规经营持续开展提供有效保障。通过学习和深入剖析，使我明白了“三个道理”。一是明白了执行法规制度不仅仅是个人行为，更重要的是一种企业行为；不仅仅是个人的需要，更重要的是社会责任；不仅仅关系到个人的前途，更重要的是关系到农行事业的兴衰成败。二是明白了岗位制约的必要性，同事之间是合作关系，而不是利用关系，一定要用自己的岗位制约相关联的岗位，把第一道防线筑牢，确保不出问题，这样才能更好的维护正常的同事关系。三是明白了履行监督职责的重要性，对上级行的错误指令要敢于抵制，并逐级反映上报，不能畏权畏势或者贪图私利，否则会害人害己。
针对本人从事的会计联行工作，对照执行力建设进行自我剖析查找工作中不足之处：理解制度还不够深入，认识问题还不够全面。要解决上述问题，就必须结合实际工作，真正做到自我约束、遵章守纪、拒绝浮躁、真抓实干。在审查银行承兑汇票和被背书人连续的审查上，严格按照支付结算办法中的规定审查，按规定向承兑银行查询、核实汇票的真实性，在办理票据业务中，逐笔开立保证金分户，建立逐笔对应关系，对同一出票人的多笔银行承兑业务用一个保证金账户。在执行法规制度上要做到有令必行、有禁必止、遵章守纪、依法合规经营，严格执行各项规章制度，将监督和监管重点放在要害部位、要害环节、要害时段、要岗人员。在日常工作中要做到真抓实干、注重细节、精益求精，在内控管理上重实际、讲科学、高标准、严要求，把每一项工作落到实处，深入到细处。树立正确的业绩关，做事不张扬，不追求名利，不弄虚作假，找准自己的位置，以谦虚谨慎，踏踏实实的态度做人行事。发扬团队合作精神，与全营业部员工一起，养成人人学制度，守制度的良好氛围。

Ⅵ 银行业内控和案防制度执行年活动工作总结

农村信用社“制度执行年”工作总结

为认真贯彻省联社、**市办及县联社关于开展“制度执行年”活动的工作部署，巩固和深入案件专项治理、典型案件警示教育活动成果，结合保先教育“回头看”和“干部作风整顿年”活动，“以抓员工，抓主要业务风险点”为重点，统一思想，提高认识，掀起了学习制度，熟练掌握制度，模范执行制度的热潮，逐步建立起了“自我监督，岗位监督，管理监督，稽核监督”四位一体的功能互补，责任明确，查处有力的管理监督体系，认真贯彻落实党的“十七大”精神，坚持邓小平理论和“三个代表”重要思想和科学发展观，提高了信用社服务质量，优化了信用环境，壮大了信合实力，促进了我社信合事业稳健、快速的发展。截止11月底，各项存款净增1108万，同比增长236万，贷款净投放195万，同比增长45万，财务收入238万，同比增长34万，股金结构得到优化和稳定，信贷资产质量得到提高，信用社的声誉得到提升。
通过“制度执行年”活动的开展，取得了丰硕的成果，提高了职工合规经营和风险防范意识，彻底纠正了业务操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，违规操作的现象，彻底解决了员工的工作作风不深入 ，劳动纪律差，制度执行不力，工作责任心不强等现象。这些成绩的取得，我社做了以下几方面工作。
一、加强领导、精心组织
成立了“制度执行年”活动领导小组，由法人社主任任组长，主办会计任副组长，各分社主任为成员，具体负责“制度执行年”活动日常工作，及时总结汇报、开展经验交流。同时，黑坪信用社制定了“制度执行年”活动的实施方案，明确了这次活动的指导思想、工作目标、时间安排、分步实施的内容和方式，从而推动了“制度执行年”活动健康有序开展。
二、加强学习、提高认识
我社二00七年二月十三日召开了“制度执行年”活动职工会，统一了思想，提高了认识，全面安排部署“制度执行年”活动工作。并对员工学习时间、学习方式、学习笔记、心得体会、自查剖析都作了明确的要求；规定职工学习时间每周不少于2次，每次不少于2小时，学习笔记不少于20篇，心得体会不少于2篇，自查剖析不少于1篇；开展以集中学习和分散学习相结合，制度学习与案例分析相结合，全面学习和重点学习相结合，培育合规企业文化，增强合规经营意识。以“制度、执行、监督”为重点，以“标本兼治，重在治本”为目标。主要学习内容是：重点学习省联社成立以来下发的各种规章制度，学习《人行法》、《商行法》及银监部门制定的有关制度，学习有关法律法规，如《贷款通则》、《合同法》、《担保法》、《会计法》等重要金融法律法规，以及金融业务典型案例和先进事例。通过学习，让员工达到“心有所惧，心灵触动”的境界，提高员工对讲规章、讲制度，讲合规的必要性和重要性的认识，看到了落后员工从“事不关己，高高挂起”到“严格执行制度，就是保护自己”的转变。据统计、在开展“制度执行年”活动期间，信用社组织员工集中学习相关制度9次，参加人数到达117人次，提供学习资料18份；员工开展业余自学，作好学习笔记250篇；员工书写开展“制度执行年”活动心得体会人均2篇；组织员工开展“制度执行年”演讲活动1次，业务技能竟赛1次。
三、自查剖析、找准差距
通过各项制度、法规的学习，加强职工之间的交流、讨论，分社之间的竞赛，我社认真组织了职工在制度执行方面的自查剖析活动。对各岗位、各分社的业务操作、内控管理、监督制约等情况进行全面评估。由每位职工结合自身在业务操作过程中执行制度情况撰写自查剖析报告，梳理出存在的问题，通过信用社召开职工自查评议会，展开“查原因、谈危害”的大讨论，深挖根源，找准差距，人人签定“制度执行年”合规承诺书。
四、整改完善、重在实效
在“制度执行年”活动中，通过开展学习动员，严格按照制度规定对原经办的业务和自身的行为规范进行自查自纠，剖析分析，主要存在下列问题：一是个别职工工作作风不深入，劳动纪律差，工作责任心不强；二是制度执行不力，主要表现在小额农贷管理不规范，信贷档案收集不完整，“四双”制度流于形式；三是超权发放贷款和违规发放信用贷款的现象仍有所存在；四是不按时核对往来帐务，“印、押、证、机”的保管和使用不按要求等违规行为。针对上述问题，我社已采取与职工交心谈心，找准差距，对症下药，召开职工会批评教育4人，对活动中违规行为涉及人员给予严肃处理2人，从而切实解决了执行制度不到位、检查监督不到位和责任追究不到位的问题，有效防范了操作风险和经济案件。同时，全社建立了诚信举报制度和自我检讨机制，实行违规行为积分管理办法，对员工建立违规积分管理台帐，与个人目标考核、评选先进、职务晋升等挂钩。层层签定《严格执行制度防范操作风险目标责任书》和《防案查案目标责任书》，进一步加强了自我约束的能力，制度执行的力度在全社职工中得到升华，制度执行的行动在全社职工中得到提升，彻底纠正了视制度而不顾，搞弄虚作假、骗取荣誉的现象，大力弘扬按制度操作，开拓创新的良好风气，营造了健康的企业合规文化，使规则意识深入人心。
通过“制度执行年”活动的开展，虽然取得了阶段性的成效，但由于执行制度、完善制度是一项长期性、艰巨性、复杂性的工作，导致部分职工学习不够深入、主人翁意识不强、制度执行不力、发现问题失之于宽、失之于软等问题。今后，我社将继续深入开展“制度执行年”活动，坚持理论、业务、制度的学习，让员工在思想上筑牢防线，严格执行省、市、县联社的各项规章制度，严格监督，强化制度执行力，把逗硬作风贯穿于整个业务工作中，认真贯彻落实“十七大”精神，树立科学发展观，实践“三个代表”的重要思想，推动黑坪信用社各项业务经营又好又快地发展。

Ⅶ 如何提高全员内控合规制度的执行力

合规文化建设是一个渐进的漫长过程，它需要经营管理者长期地、持之以恒地倡导和培育。农村信用社作为“支持三农、服务三农”的地方农村金融机构，点多面广人员多，管理难度较大，由于人员素质参差不齐，违规现象时有发生，极易产生各种风险。因此，必须将加强合规文化建设，强化内控管理，规范业务操作，狠抓学习教育，提高员工素质等贯穿于整个企业发展过程中，打造一支懂业务、能管理、会经营的高素质队伍，全面提升内控管理水平，才能实现信用社管理规范到位、依法合规经营，又好又快发展。
一、完善法人治理结构，形成规范制衡的运行机制，提高决策层的执行力。要充分发挥“三会一层”的作用，首先应制定完善的“三会一层”的职责和议事规则，确保“三会一层”在《章程》规定的职责范围内行使权力，促进了议事、决策程序的科学化和规范化。二是应严格理事会对理事长、理事长对主任的授权制度，明确理事长、主任的工作职责，主任在授权范围内开展经营活动，并逐级进行授权管理。三是充分发挥监事会的作用，监事会对理事会、高级管理层的履职情况、经营决策行为、财务活动、内部控制等内容实施有效监督。达到职责明确、分工合理、互相制约、科学高效。
二、明确管理职责，培养合规意识，提高管理层的执行力。
（一）加强组织领导，明确管理职责。各级管理层的引导、带动将直接影响合规文化建设的质量。因此，对内控工作必须坚持“一把手”负责制，实行“一级管一级，一级对一级负责”的管理方式；管理者应以身作则，坚持带头按章办事，各级管理部门按照职责分工和制度规定，将内控管理工作常规化，时刻关注工作中每一个重控环节和风险点，把握内控每一环节和细节，并对本岗位、本级部门内控工作的有效性负责，对因违规操作造成的重大损失承担责任。
（二）大力培养合规操作意识，规范日常操作行为。任何内控制度都不能面面俱到，以人为本是德育的关键，诚信和道德的教育是合规文化确立的根本。因此，要在最基础的业务入手，教育管理人员及员工主动暴露内控的隐患，使内控风险前移，降低内控管理成本、提高内控管理效果。坚决杜绝“以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律”的不良习惯，在全社上下培育、形成一种“指示服从制度、信任不忘制度、习惯让位制度”的合规文化理念，切实把合规管理理念渗透到日常业务经营管理和决策的每一环节，形成对违规的高度敏感，使合规意识成为一种自觉和必需的行为准则。
（三）科学制定考核措施，实施激励导向考核。要制定科学、合理的合规管理奖惩制度，建立合规质量奖，采用目标激励、业绩激励以及物质激励等措施，激励员工合规操作。对内控制度执行好的网点和部门予以表彰和奖励，使内控管理优秀人员感受到成就感，起到带动辐射作用，激发管理人员奋发向上的内在动力，进而引导、督促员工对内控执行高标准的追求。同时，建立起覆盖每个管理人员和员工的责任追究体系，强调“合规管理与操作”是每个员工义不容辞的责任。将内控管理成效与考评机制相结合，把内控管理成效纳入管理人员考核和离任、责任审计中，并与干部使用、薪酬分配相挂钩。积极探索内控评价结果与各部门目标考核，与各级管理人员绩效考核挂钩的方式，来引导和推动农村信用社内控管理目标实现。
三、加强制度建设，规范业务操作流程，提高一线岗位员工的执行力。
（一）适时完善各项制度，规范业务操作流程。新一代核心业务系统成功上线后，《山东省农村信用社会计业务规范（试行）》出台，农村信用社各项业务管理及操作均发生了很大变化。针对这一变化，一是应该重点针对系统管理模式、操作流程以及业务品种创新的变化，及时梳理、修订和完善相关规章制度，确保规章制度能覆盖各项业务控制的关键点和风险点。尤其是对现金及凭证管理、账户管理、授权业务、联行汇兑业务、跨行通兑业务、贷款业务、人员交接、印章管理等重要环节，应重新梳理，加以规范，以确保各环节控制不留空白点、风险点。二是要实行动态管理模式。为保证会计工作的合规有效性，柜员岗位的配置和设置必须遵循“相互监督、相互制约、前台与后台分离、联行与结算分离、信贷与核心分离”的原则，按系统类别、特点及业务品种分析研究并制定统一规范的业务操作流程，分析确定业务操作过程中的风险点，明确关键岗位、相互制约岗位及其控制要求，形成不同岗位分立、相互制约的控制关系。三是要将各种规章制度、风险防范措施融入到每个操作岗位及环节当中，使每位员工明确自身岗位的职责和操作内容及要点，最终形成统一、规范、完善的业务操作流程，提升农村信用社内控管理的规范化、流程化水平。四是建立健全风险动态监测、定期分析报告制度，完善内控信息传导机制，提高风险管理综合能力。重点提高对各项业务的重要操作环节及风险点进行预测、识别、分析和解决的能力，及时提出操作风险的控制重点，以内控管理排名作为绩效考核的奖惩依据，建好问题台账，从制度和管理上解决屡查屡犯问题，从而有效遏制违规、违章操作风险。五是基层信用社、联社各管理部门都应对本单位、本线条内控中存在的漏洞、隐患以及加强内控管理的措施等相关工作进行分析、总结，定期形成书面材料及时向上一级管理部门呈报。同时，上一级管理部门也应及时对基层反映的各种问题及情况反馈规范意见和解决措施，并组织加强各网点、各管理人员的经验交流，以提高整体内控工作的效果和效率。
（二）加大内控管理检查指导力度，强化责任追究，提高制度执行力。一是按岗位制定检查方案及考核措施，并按岗位进行定期考核。形成会计主管对柜员、联社对会计主管的检查监督及考核体系。二是加大对重要控制环节的检查辅导力度，尤其是加强对重要空白凭证管理、现金管理、印章管理、账户管理、人员交接、授权业务与监督控制等重要控制环节和会计主管履职情况的检查监督。三是各部门之间要密切合作，各司其职，环环相扣，切实履行好风险提示、检查、监督、处罚以及整改等相应职责，要特别重视违规问题的后续检查力度，定期跟踪，确保整改到位。四是根据存在问题对网点管理情况进行分类后，对管理较为薄弱的网点和人员开展重点检查和指导。五是加大责任处罚和追究力度，对在日常工作中存在违反重要控制环节规定、问题存在屡查屡犯或是整改措施落实不到位的人员严格进行责任追究，对严重违规者，视情节轻重，按《山东省农村信用社员工违规处罚办法》给予行政纪律处分。
四、加强合规教育学习，建设有特色的合规文化，让合规文化深入人心。
合规文化的培训、学习是合规文化建设的重中之重。工作中必须将合规风险培训纳入全年的重要工作计划中，加大师资力量，着力提高合规教育和培训水平。一是加强合规部门和合规联络员的教育培训，提高管理者的水平。培训的主要内容应为本联社和上级机关的相关文件报告以及典型材料等。二是结合制度执行力、案件专项治理等活动，加强合规警示教育，组织全体员工对系统内或他行违规发生的案件进行深入剖析，分析案件发生的原因及后果，使干部员工从思想上真正引起警觉。三是聘请专业人员定期针对重要风险点进行专门培训，特别是加强信贷风险防范的教育培训，对信贷专管员、客户经理等重点进行培训，主要是学习各种法律法规、信贷基本制度以及典型做法等。同时规范信贷业务操作，堵塞信贷管理漏洞，通过有效的信贷教育培训，使信贷人员真正增强合规意识，提高制度执行力。四是开展丰富多彩的合规文化活动，通过简报、宣传栏以及给每位员工通过手机发送合规信息等方式，开展合规文化宣传，定期组织以推进合规文化为主题的征文和演讲比赛等活动，在辖区内营造合规文化氛围，将合规文化潜移默化的变为员工的自觉行动。让合规文化深入人心，让合规变为自觉行动，必须要抓好以
下几个环节：一是从领导做起，带头合规。银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出：“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效。”对领导带头合规、发挥表率作用提出了明确指示，加强各级领导对合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者、策划者、推动者，才能真正带动员工将合规文化深入人心。二是主动合规，全员参与合规文化。从基层员工入手，加强合规教育、宣传，完善合规质量考核，引导员工正视合规文化建设的科学性、重要性，不断提高全体员工对合规文化建设重要性的思想认识，强化“合规操作、防范风险”、“合规人人有责”、“积极合规，主动合规”的理念，使员工在实际工作中自觉从我做起，按章办事，相互监督，共同促进业务发展。三是部门协作，齐抓共管合规文化。界定合规部门与其他部门的职责分工和合作，明确合规部门与其他部门的权利与义务，实施有效沟通与合作机制。树立“合规促发展”、“合规创造价值”的理念，将合规文化潜移默化地变为各部室、各员工的自觉行动，使员工执行制度的自觉性、防范合规风险的意识日益提高。
总之，坚持以人为本，通过合规文化管理，加强沟通和协调，强化内控建设，创造一种民主和谐的内控环境，使全体员工认真履行岗位职责、养成自觉合规操作及遵纪守法的良好习惯，对于推进各项业务稳步、稳健发展有着至关重要的作用。（ 孙秀斌 ）
齐河县农村信用合作联社

Ⅷ 银行前台柜员结合自己工作浅谈如何提高执行力

所谓执行力，是指通过一套有效的系统、体系、组织、文化或技术操作方法等把决策转化为结果的能力。通俗地讲，就是下级在正确把握上级领导决策意图的基础上，全面、快速、灵活、稳妥地按领导的要求保质保量地完成各项工作任务的能力。
执行分为主动执行和被动执行，主动执行是基于对工作的责任感和事业的荣誉感与归属感而形成的动力，这就需要员工具备良好的职业操守；被动执行则是基于如不执行将带来的预期损失而形成的压力，需要从外部环境和机制上对预期的损失进行设置和规范。因此，提高员工的执行力，要做好两个方面的工作：一是提高员工的自身素质，进而增强其全面、正确地执行好上级各项要求的能力，同时提高其执行的自觉性；二是通过构建完善的外部激励与约束机制，进而为提高员工的执行力营造良好外部客观环境。
一、加强员工的教育和培训力度，全面提升员工的个人综合素质。员工执行力的高低与员工的知识和技能、对制度的认知程度及对工作 的满意度等密切相关，为此，建立科学的培训体系是必不可少的。从 目前我行情况看，要及早制订出一套系统、完善的教育培训方案，提高培训的质量和实际效果。
第一，要培养员工良好的职业道德观念和过硬的政治思想素质，引导员工坚持正确的职业道德操守。由于银行工作的特殊性，银行员工在日常工作中要接触大量的金钱，而掌握信贷权力的信贷人员则会经常面对外界的物质诱惑。面对金钱和物质诱惑，我们必须牢固树立正确的人生观和价值观，提高服务的责任感、使命感，提升自身的整体道德水平，从思想和道德层面上增强全员的防腐拒变能力，提高执行力。
第二，要引导员工树立高度的工作责任感，对工作、对事业的高度忠诚，做到诚诚实实做人、认认真真做事，一切从细节抓起，一切从“小事”做起。工作中无小事，工作就意味着责任，无论在任何岗位，无论做什么工作，都要怀着热情、带着情感去做，而且要竭尽全力、尽职尽责地做好。对待工作，从来不说不行，明知困难重重，也要坚决去执行。
第三，要引导员工增强与时俱进、不断更新的思想理念，树立科学的发展观念。有什么样的思想观念，就有什么样的工作效果。当工作中出了差错或挫折，我们不能总是找借口、找理由，或一味地埋怨客观困难，而要从自身出发，不断加强学习、更新观念，提高自己，改变不执行、不作为的不良习惯，自动地做好本职工作。
第四，要培养员工良好的执行素质。一是培养员工的沟通协调能力，提高员工对客观环境的适应与控制能力，培育良好的团队精神。 只有有了有效的沟通，才能使大家相互了解，坦诚相见，才能真正了解工作中所存在的问题，才能有利于于问题的解决；只有优秀的团队，其成员的工作激情才会高涨。融洽的人际关系，更有利于员工创造性的发挥。二是培养员工的实践能力，特别是对各项工作的统筹安排与规划能力，切实提高工作的质量和效率。三是通过培训使员工具备一定的执行方法与技巧。

二、建立有效的激励约束机制： 有效的激励是提高执行力的重要手段，执行力的培养是以切合实际的激励约束机制为依托和载体，没有好的激励约束机制，便没有过硬的执行力。最有效的方法就是制定一系列的绩效考核奖罚措施，赋予不同的岗位、不同的人员，以不同的职责，督促每位员工恪守尽职。应根据员工的所在单位和工作岗位等不同情况，区别对待，实施不同的激励政策，采用不同的激励手段。同时，任何一项激励措施，都会引发员工的多种行为，但其中的部分行为是消极的，比如以前在存款考核中经常发生的虚增账面存款余额现象，因此，在建立健全激励机制基础上，还应配以相应的约束机制，提高员工的违规成本，否则，员工只想得到好处，其行为就会发生偏差。同时，要通过提高员工的职业道德素养，培养其对工作的高度责任感和主人翁意识，时刻以合行主人翁的角度看待问题和处理问题，对领导分配的任务能够积极主动地去完成。

三、建立健全的监督体系。 从目前情况看，我行已建立了相对完善的业务操作流程和规章制度体系，但违章违纪现象仍有发生，特别是今年4 月份发生的邯郸分 支金库盗窃大案，更是给我们敲响了警钟。究其原因，缺乏健全的监督体系是重要的因素，可见，健全的监督体系是良好的执行力的有效保证。
为此，要大力做好以下几点：
一是强化预防机制。在日常工作 中，严格执行分级审批与实时授权制度，同时对一些重要岗位员工分批实际强制休假制度，对各岗位人员定期进行轮岗，并形成一定的监督制约效果。
二是加强定期或不定期检查。通过组织业务检查，及时发生风险隐患，做到防患于未然，进而强化内控制度监督执行，防范会计风险，规范员工操作行为。
三是建立有效的整改机制，对发现的问题及时化解业务操作风险，及时落实整改措施。建立整改机制，做到检查处理到位、责任追究到位、问题整改到位。对好的执行者进行奖励，不断提高其执行能力；对执行不力的要帮助其分析原因，找出问题的症结，帮助其提高执行力。

双学双比教育活动心得体会 近一时期以来,局党组根据县委、县政府的统一安排，在全系统开展了以法制、廉正、双学双比为内容的教育活动，在这次活动中，我先后学习了马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想，牢记“两个务必”，认真领会县主要领导的讲话内涵，严格按照局党组的安排进行，收到了明显的效果。
一、坚持了共产主义信念，强化了党性修养，用党的理论知识武 装了自己的头脑。 通过学习党的知识，我认识到了共产党产生、发展、壮大、繁荣的历史，通过不断地学习和在实践中自觉磨炼而建立起来科学的世界观。坚持正确的政治方向，坚定了正确的政治立场，树立了正确的政治观点，严守党的政治纪律，提高了政治鉴别力，增强了政治敏锐性。学会了用马列主义的立场、观点和方法分析认识问题，从根本上提高了辨别是非的能力。用客观的标准去认识社会，用正确的态度去对待人生，用严格的法律去约束行为。正如邓小平同志所指出的：“为什么我们过去能在非常困难的情况下奋斗出来，战胜千难万险使革命胜利呢，就是因为我们有理想，有马克思主义信念，有共产主义信念。” 在建设社会主义的整个历史过程中，我们坚持什么、发展什么、摈弃什么、反对什么，归根到底都与共产党人的理想信念有关，违背了共产主义理想，我们的事业就会改变性质，就意味着失败。
二、时刻以党和国家的利益为重，不断增强事业心和责任感 。 想问题站得更高一些，工作上要求得更严一些，精神状态更好一些，决不能把自己混同于一般的干部。特别是在下基层的时候，说话办事要有分寸，决不能说有损大局的话，干有损形象的事。 强化了奉献意识，淡泊个人名利。我深深感到无私奉献体现了共产党人的崇高精神境界，也是共产党员标准的基本要求。甘愿牺牲奉献，树立正确的名利观，摆脱名缰利索的束缚，真正做到事业重如山，名利淡如水。作为一名共产党员、国家干部更要调整好自己的心态，把个人的意愿和现实情况很好地结合起来精神振作地投入到工作中去。强化大 局意识，自觉维护团结稳定的局面。自觉做到不利于团结的话不说，不利于团结的事不做。对待同志有满腔的热情和与人为善的态度。
三、不断增强拒腐防变的能力，狠刹腐败奢侈之风 。 作为一名党员干部，能否做到克己奉公、清正廉洁，不仅是个人思想、品德和作风问题，而且关系到党在群众中的形象，是一个带有政治性的大问题。艰苦奋斗，是党的基本路线的重要内容，是每个共产党员都必须遵循的行为准则。从物质形态上看，艰苦朴素、勤俭节约的生活同纸醉金迷、灯红酒绿的生活是根本对立的；从精神形态上看，奋发进取、拼搏创业同贪图安逸、追求享乐是根本对立的。把精力用在工作上，倡导勤俭办一切事情的作风，能少花的就少花，不能讲排场、摆阔气，大手大脚。业余时间读书学习、充实提高自己，参加健康有益的文化生活，陶冶思想情操。一个好的家庭环境是干好工作的基础，抽时间在家里多学习，多陪陪家人，多教一教孩子。管住小节，坚持严字当头，从我做起，按照各项廉政纪律规定，严抠细抓，坚决落实。牢记一些人犯错误的沉痛教训，时刻警醒自己，决不能在这方面犯错误、栽跟头，葬送自己的政治前途。

总之，我树立了深入实际、狠抓落实的工作作风。牢固树立了服务的思想，破除墨守成规、固步自封的保守思想；破除目光短浅、眼界狭窄的自满情绪；破除求稳怕乱、安于现状的私心杂念。真正做到：看准的问题，就大胆地闯，大胆地试，不断探索新路子，创造新经验，使我的党性认识不断提高到一个新层次。

Ⅸ 如何加强商业银行的内控制度建设

一、总体规划、全面推进1.建立健全内部控制制度体系.按照《商业银行内部控制指引》的要求版,在梳理现有权规章制度的基础上,以有效识别、衡量、控制风险为中心,建立覆盖主要业务品种和重要会计业务操作环节的规章制度.这就要求银行内部总体规划,各部门协调统一,充分考虑科学合理性、严密性、明晰性和可操作性,通过整章建制,进一步梳理现有的规章制度,去除相互交叉的矛盾,以及不合理或者已经跟不上形势发展需要的制度,增加适应业务发展的新制度、新规定,使管理制度逐步系统化、规范化、科学化.