营运内控基础管理
㈠ 内部控制体系包括哪些内容
制定内控体包括的内容：职责分离、授权批准、相互制约、监督检查，企业建立与实施内控体系应当遵循的五项原则：全面性原则；重要性原则；制衡性原则；适应性原则；成本效益原则。
(1)营运内控基础管理扩展阅读：
企业的内控体系应当贯穿于企业经营活动的决策、执行和监督的各个阶段、各个层级，涵盖了营管企业每一项经理活动的过程始终，体现了内部控制的全面、全员、全过程控制的特性。
内部控制体系是为合理保证单位经营活动的效益性、财务报告的可靠性和法律法规的遵循性，而自行检查、制约和调整内部业务活动的自律系统。
参考资料：网络-内控体系
㈡ 内部控制基本规范
你说的内部控制有点大，不好简短说明。
首先你说的是什么营运范围的内控？公司、银行还是其它行政事业单位，他们的基本规范都是不一样的。
如果是公司的建议参照以下几种：
大陆的，企业内部控制配套指引
台湾的，内部稽核理论与实务（林炳沧著）
美国的，COSO内控架构。
㈢ 夯实运营管理基础，应当重点抓好哪些方面
我觉得应该从以下四个方面来夯实运营管理基础
第一，创新管理，分工协作。
将自己最优秀的一面“秀”给客户，个性化服务彰显服务文化形象。加大“创优窗口服务，提网点软实力”的力度，形成良好奋进的工作氛围，提升服务水平和营销效率。
第二，提升服务质量、增强营销技能。
定期组织开展服务检查和评比，充分利用晨会的时机，严格落实各项规章制度的学习。通过一系列考试、考核和业绩评估等形式，提高员工业务能力和业务水平。让每一位员工时刻紧绷风险这根弦不松懈，杜绝风险隐患。
第三，未雨绸缪，构建风险防控长效机制
强化培训提高相关人员的风险识别能力。对于违反规定的操作严格按标准处罚，对于屡查屡犯的从重处罚。提高员工制度意识、执行意识，夯实内控管理工作，为各项业务健康快速发展保驾护航。
第四，求真务实，提高业务管理水平
转换视角，以一个基层管理人员的角度看待问题和解决问题;按照上级行要求及委派会计主管的职权范围，严格履行岗位职责，努力做好领导交办的各项工作任务。做到多学、多问、多反思、多总结经验，提高业务能力和管理水平。
㈣ 营运管理的重点是什么
运营管理的对象是运营过程和运营系统。运营过程是一个投入、转换、产出的过程，是一个劳动过程或价值增值的过程，它是运营的第一大对象，运营必须考虑如何对这样的生产运营活动进行计划、组织和控制。运营系统是指上述变换过程得以实现的手段。它的构成与变换过程中的物质转换过程和管理过程相对应，包括一个物质系统和一个管理系统。
营运管理的范围涵盖整个门店的运营活动，包括：会员招募与管理、收货、订货、补货、内部转货、内部调拨、防损、盘点、保鲜、陈列、标示、广告与促销、销售、货物整理、设备保养与维护、保安（防火、防盗、防投毒、防爆）、收银、存包、退换货、赠品、人员（含供应商促销员）管理、企划与美工、保洁、市调、售后服务、送货、团购、总务及行政等工作。
㈤ 如何做好内控管理
（一）提高对内部控制机制建设重要性的认识。一是领导层特别是“一把手”要充分认识到加强内部控制机制建设的重要性，把建立健全内部控制机制当作大事来抓，要积极吸收国外银行先进的管理手段和先进的内控管理理念，要坚持业务开拓、内控监督齐头并进，两手抓两手都要硬，要坚持内控优先，在防范风险的基础上发展业务。
二是要加强对员工的思想教育，强化员工的制度观念和内控观念，让他们熟知各自岗位的制度和操作规程，严格按制度和规程来处理每一笔业务，提高他们认真执行内控制度的自觉性，使每位员工成为业务运营过程中实施内部控制的一个节点。
（二）建立健全有效的、系统的内部控制机制。内部控制机制作为一种在业务运营中时时监控和每个部门和岗位之间环环相扣、相互制约的动态监督机制，它是以健全的规章制度为基础，以部门内部和岗位自身的自我约束、部门之间和岗位之间的相互牵制和制约、上级对下级的授权控制为内容，以科学监控方法和独立的监督机构进行监督检查评价，以防范各种风险为核心的内部控制制度的总和。
因此，要建立健全有效的、系统的内部控制机制，一是完善现有的内部控制制度，使之全面、系统并具有前瞻性，对内部控制制度要实行动态管理，根据不同时期、不同业务发展的需要不断改进和完善，使银行的各项业务自始至终处于内部控制制度的监督和控制下。二是完善岗位的设置和业务操作规程的设计。
要明确每一个岗位的职责、权限，同时还要有一定的制约和控制措施，使每个员工、每项业务的办理都处在内控制度的监督和控制之中，尤其是每项业务都必须经过具有相互制约关系的两个或两个以上的控制环节才能办理，防止出现控制真空，产生风险。三是建立权利制约机制。要建立上下级和部门之间的授权授信和审批机制，在上下级之间、部门之间、岗位之间，根据不同的业务类别、职责、权限，设立不同的授权、授信和审批权限，相互制约和控制，强化整体控制能力。
（三）完善内控监督检查机制。一是建立具有独立性、权威性的监督检查机构。借鉴国外银行业的经验，在银行总部设立稽核局或内部审计局，在下级机构设置派驻的、垂直管理的独立单位，专司机构内部的监督检查职责，该部门只对银行董事会负责，向董事会汇报银行经营管理中存在的各种问题和风险隐患，督促经营管理者制定整改措施，提高监督检查的独立性和权威性。
二建立风险预警监测机制。随着银行也电子化水平的不断提高，利用计算机网络建立健全风险预警监测机制，提高内部控制水平成为可能。要根据银行不同业务的性质、特点和要求，设置不同的科学的风险预警监测指标，通过收集业务部门真实、完整、准确、全面的数据资料，采取非现场监督监测和定量和定性分析相结合的形式，对业务经营中金融风险状况进行综合分析和判断，向董事会反映银行在资金的流动性、安全性和内部控制以及经营管理中发现的问题和和风险隐患，为预防和处置资金风险提供参考依据。
（四）建立内部控制评价体系。内部控制机制建设是一个持续改进的过程，在这个过程中，内控监督评价发挥着重要的作用。
内部控制机制评价应包括以下三个方面：
一是内控环境的评价，是指内控执行人员的价值观和道德观是否完整可靠；内控激励约束机制的建设及作用程度是否达到预期目的；内控人员的内控能力是否与其责任相匹配；内控用人机制是否健全有效；监督层对内控是否给予了充分的关注等。
二是内控风险识别的评价，是指内控管理的总体目标和分项目标是否明确，二者的关联程度如何，管理层为确保整体目标实现的参与情况和承担责任是否清晰、明确；是否建立了对内部和外部内控风险预测和识别机制，即内控风险预测是否透彻和恰当，内控风险评价概率和频率依据是否准确可靠，是否建立了内控风险的预测和识别的反应机制。
三是内控活动的有效性的评价，是指执行部门是否都设有恰当的风险监控活动；内部风险控制活动是否保证内控指令得到全面的执行；通过内控活动的实施是否及时有效地化解相关风险。四是内控信息及时反馈的评价，是指是否建立了各种有效的内控信息交流反馈系统，即岗位员工通过内控责任的履行，发现可疑和不轨行为是否及时将信息传递给管理层，管理层是否将内控信息以一定方式及时转达给有关人员有效履行其内控职责，达到内控的预期效果；内控信息的上传下达和横向交流手段与方式是否切实可行、及时有效等。
㈥ 企业建立内部控制体系的基础是
风险管理
企业内部控制与风险管理
单选题
1.企业建立内部控制体系的基础是： 回答：错误
1. A 风险管理
2. B 职业道德
3. C 目标管理
4. D 法律法规
2.所有项目在处于产品设计阶段的时候，首先有发言权的是： 回答：正确
1. A 财务部门
2. B 设计部门
3. C 市场部门
4. D 营销部门
3.企业内部控制中的第二大要素是： 回答：正确
1. A 员工发展
2. B 法人治理
3. C 目标制定
4. D 风险管理
4.整个企业管理的灵魂是： 回答：正确
1. A 资产评估
2. B 会计信息和报告
3. C 减耗增效
4. D 有预见性
5.对一项不确定性因素的可能性和重要性进行二维的区位分析就是： 回答：正确
1. A 风险识别
2. B 风险预测
3. C 风险反应
4. D 风险评估
6.时间也是企业的资源，要巧妙的利用时间这种资源，一种办法就是： 回答：正确
1. A 套期保值
2. B 转包
3. C 完善内部制度
4. D 提高企业的运行效率
7.美国出台的萨班斯—奥克斯利法案是专门针对： 回答：正确
1. A 法律法规
2. B 激励制度
3. C 会计制度
4. D 道德意识
8.内部控制的主体是： 回答：正确
1. A 财务部
2. B 企业部门的集合
3. C 审计部
4. D 管理层
9.影响内部控制发挥作用的第三个环境因素是： 回答：正确
1. A 员工能力
2. B 法人治理
3. C 岗前培训
4. D 企业战略计划
10.与企业内的各种方案都有密切衔接的是： 回答：正确
1. A 销售
2. B 财务
3. C 资本
4. D 风险
11.对于风险的评估应从： 回答：错误
1. A 企业战略和目标的角度进行
2. B 企业营运目标的角度进行
3. C 企业盈利目标的角度进行
4. D 企业合法性目标的角度进行
12.集中风险就是： 回答：正确
1. A 利用更大更高的区位来对抗风险
2. B 降低风险的严重程度和发生的可能性
3. C 在企业内部成立内部银行
4. D 有针对性地选择投资的项目和方向
13.每一个方法，每一个业务，每一项业务的几个步骤就是： 回答：正确
1. A 三级流程
2. B 一级流程
3. C 二级流程
4. D 四级流程
14.企业的成本管理要从： 回答：正确
1. A 从董事会抓起
2. B 从总经理抓起
3. C 从总工程师、总设计师抓起
4. D 从财务总监抓起
15.内部控制的缺失应： 回答：正确
1. A 由内往外报告
2. B 横向报告
3. C 由上往下报告
4. D 由下往上报告
参考答案：
其中第1题和第11题没选对。
㈦ 营运风险管理包括哪些
营运风险管理包括：
1、基础结构：人员（核心操作团队、财务管理团队、其他后援支持部门）
2、管理构架：管理构架、责任的下放、沟通
3、控制构架：控制环境、查考直接证据来确保有效的控制措施、检查在公司那些事已知的
4、衡量与监控：风险汇报和内部监控程序、风险指标或因素、自我评估
5、独立监督
基本就这样了
3、标准和政策：政策，标准和程序，有效的成文政策和程序的构成