企业内控文件

Ⅰ 企业怎样建立内控制度体系文件

根据自查出来的岗位职责、部门业务流程等各项管理制度不够健全等问题，紧紧围绕以“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”六要素和“不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制”等七项控制措施为重点，逐步建立和完善包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等内容的内部控制体系，并根据有关法律法规及其配套办法，制定本企业的内部控制制度并组织实施。
通过实施内部控制工作，完善和规范如下管理工作：
（1）运用信息技术加强内部控制。建立与经营管理相适应的信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。
（2）建立内部控制实施的激励约束机制。将各责任部门、车间和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。
（3）编制常规授权的权限指引制度。规范特别授权的范围、权限、程序和责任，严格控制特别授权。企业各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任。企业对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批或者联签制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。
（4）规范会计工作。会计系统控制要求企业严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。
（5）建立财产安全保护机制。建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。严格限制未经授权的人员接触和处置财产。
（6）建立预算控制机制。实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。
（7）建立运营分析机制。建立运营情况分析制度，经理层应当综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。
（8）建立完善绩效考评机制。建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对企业内部部门、车间和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。
（9）建立风险预控和应急机制制度。根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各种业务和事项实施有效控制。建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。
（10）建立内部审计与监督机制，形成合理适用的审计与监督制度。在内部控制实施过程中，要明确和完善内部审计部门和其他内部部门在内部监督中的职责权限，规范内部监督的程序、方法和要求，对内部控制规范管理工作实施监督。

Ⅱ 公司的内部文件该怎么保护如何管理

公司内部文件保护，一般公司都会让文件在内部传递，但是这样文件就不好拿出去了，经常要拿文件的话，会造成很大的麻烦，而且内外网断开的话，对工作也有很大的影响。
比如SDC沙盒，能够很好的符合你们的需求，利用沙盒原理，文件只能在内部进行传递，如果要脱离环境的话就需要审核，而且不影响上外面，文件也无法通过外网发送出去。

Ⅲ 企业内控标准为非法定标准，企业如何证明其为内控文件

你这个问题是属于供应商质量管理的范畴，具体展开来说分为以下几个方面:
1、供应商入库:为了采购特定的原材料或商品，通常需要寻找合适的供应商，这时候会要求提供基本的资质和证明文件，但是这时候的材料都还没到具体的产品标准层面;
2、供应商审查:这时候也叫审厂，开始接触技术面和标准面的东西了，比如现场看你生产这个产品的现场环境，流程，你生产规程中遵循的标准，你测试记录审核流程等等，基本上能过这一关的都是靠谱的供应商了;
3、供应商来料抽检:这是对上一部的进一步把关，对具体的来料和商品，通过随机抽样或其他抽样办法进行检测 确保供应的原料或产品合格。
以上三步是对供应商质量管控的大流程，你说的非法定标准其实说的就是企标，就是企业自己指定的标准，如果这个标准经过公司内部严格的流程审批并执行，那这个企标也称之为内控标准，在具体的采购环节，你要求供应商满足什么标准是你们双方协商确认并写入合同的，即不管是法定国标还是采用企业内控标准，质量管控过程都需要遵循上述三条原则!
当然，到了实际执行的松紧度要看你们公司的品质战略了，因为任何质量的加严都需要增加成本，一方面你们可以要求供应商提供他们内部的标准和测试记录测试报告等证明他们的产品满足你们自己定企标，另一方面你们在抽样检测环节仍然可以去排查他们产品是不是符合内控。

Ⅳ 请问资料做成内控文件是什么意思什么是企业内控文件

内控文件应该是指流传范围有所限制的文件，内控人员的范围多大，内控文件的传阅人群就有多大，不能私自泄露。

Ⅳ 企业内控的内容

首先要了解内控的相关理论，了解控制环境，明确内部控制的实质是风险内管理，知道常见容的内控活动有哪些。了解内部审计，职业舞弊，内控的建立和执行等等，最好还是通过培训让自己的思路更加清晰，推荐安越的内控培训，效果不错

Ⅵ 公司内部文件应该如何分类整理

买文件柜，分类归档，在档案袋上标明索引，然后建立一个excel文档，把文件名称、关键词、来源、日期、归入哪个档案袋等信息分栏写入。需要找文件时先检索此excel文档，然后对应去取即可。

不过我更建议采用一个软件程序的管理系统，尤其是电子版的文件，管理起来会更方便。

Ⅶ 关于企业内部控制制度的四个方面，以及21个规范性文件

内部控制的基本内容

1.内部会计工作管理制度。明确会计人员的岗位职责，提高内部会计控制的有效性。

2.内部会计检查制度。会计检查制度应主要包括会计工作检查和会计信息质量检查。

3.资金控制制度。消除资金收支与保管中的弊病，保证经营战略的实施，是对内部会计控制有效的补充。

4.内部审计稽核制度。建立内部审计组织，充实稽核人员，不断提高稽核人员素质，使其思想政治素质和业务素质能长期满足稽核工作的需要。

5．风险预警制度。相关的预警财务指标必须具备三个基本的特征：第一，必须具有高度的敏感性。第二，应当属于危机初步产生时的先兆性指标，而非业已陷入严重危机状态时的结果性指标。第三，与危机生成过程的密切关联性。

6．风险责任会计制度。以权、责、利相统一的原则，把各个机构和部门划分为责任中心，围绕责任中心将会计信息与经济责任、会计控制同业绩考核相结合，明确规定各个部门、岗位的风险责任和相应处罚措施。