内控制度食堂管理

『壹』 怎么提高食堂经济效益，内部管理都需要建立哪些必须的详细制度为佳

强化管理 制度落实

如果思想认识统一之后，觉得自主经营将有着更大的优势和社会效益，下一步将是实施方案的制定和管理措施的落实。

一、人员的落实 需经过反复斟酌，仔细推敲，决定一名专门负责食堂的管理人员，另外可从学校正式职工中抽调一名专职采购员和一名专职核算员。其它人员（包括大厨、中厨、工作人员）一律面向社会公开招聘，择优录用。凡经过面试、体检被录用的人员，一律先培训、再考核、持证（健康证、上岗证）上岗。

二、食堂设施设备的添置 承包经营时，承包者为了尽量压缩经营成本，一般在基础实施方面不会有太多投入。学校自主经营后，必须添置相应的设施、设备。为了使学校食堂以全新的局面呈现，也为了确保安全和卫生，学校应投入适当资金改善了食堂的工作环境和就餐环境。

三、管理措施和制度的到位 为了强化管理，确保质量，学校需制定详细食堂管理制度，学校应对大、小食堂分别核定基本任务，将其完成情况与人员工资挂钩。超任务则按一定比例给予奖励，不能完成基本任务则要按比例折扣基本工资。食堂内部又可将目标任务具体进行分解，落实到每个岗位，制定相应奖惩细则，做到奖勤罚懒、奖优罚劣。同时，可将食堂所有工作程序化、制度化、规范化，制定一系列与之配套的管理制度。如食堂物质管理制度、食品卫生制度、食堂环境卫生制度、食堂人员个人卫生制度、食堂工作流程等。

四、认真做好价格管理和经营核算 价格是调节食堂与消费者之间利益平衡的杠杆，学校需经过周密的市场调查和成本核算之后，对所有食品进行较为合理的定价，规定食堂工作人员必须严格执行，不得随意调价。如因市场价格变动确需调整价格的，必须报校长办公会集体研究后方可执行。

对食堂经营情况的核算是食堂工作的晴雨表，应要求核算员以高度的责任感，做到账目清楚、日清月结、一月一公布。开学初，甚至可将每天的营业情况都要向学校及时作出汇报，以便领导真实有效掌握情况。为了确保质量降低成本，要坚持以“进”、“出”为关键控制点，严把各种食堂物质的出入库关。对米、面、油等主要原材料实行定点采购，批量购进，直接与加工厂联系，减少中间环节。

三、突出服务 显现效益

如果学校以服务学生、让利学生的思想明确了，加上措施得力、制度落实，则学校食堂在社会效益取得较好评价的同时，经济效益也会较为可观。主要体现在：

1、理念的转变使服务更主动 以服务为主而不是盈利为主的食堂工作理念和奖惩激励机制的引入，会使全体食堂工作人员把为广大师生员工服务、为教学服务变为自己的自觉行为。无论是对待老师还是对待学生，都将会热情周到，笑脸相迎，真情相待。从而减少食堂工作人员与进餐人员发生纠纷的现象。

2、服务质量提升使就餐率猛增 饭菜质量、服务质量的提升，使广大师生员工真正得到了实惠。大食堂的份饭方便、快捷，每餐需有十多个花样品种供选择。小食堂的小炒、面点（面条、米粉、炸饺等）风味独特，货真价实。

3、社会效益显著，经济效益可观 学校自主经营食堂应始终坚持“服务为本、管理挖潜、微利经营”的原则，通过加强管理，不断降低成本，让广大师生员工得到更多的实惠。如果这一做法真能实施，将会得到了学生的拥护、家长的认可，学生对食堂的满意率将会大幅度上升。食堂工作也会得到各界领导、各个方面的充分肯定，其社会效益不言而喻。由于就餐率的上升，尽管是微利经营，但总盈利润额比预期的会更好、甚至会超过外包情况下的费用。再加上实行目标管理奖惩制度，这一机制也势必将会引导食堂人员开动脑筋，向管理要效益，节约用水、用电、用气，精打细算，杜绝浪费。

4、食堂安全、卫生得到根本保证 食堂自主经营后，学校可以更好地对食堂安全、卫生工作的管理和监察。“四不”、“四隔离”、“四过关”、“四定”、“四勤”等制度将会得到很好地落实，对食堂安全及食品安全、卫生责任事故实行一票否决制，纳入对食堂负责人的学期、年终考核范畴，使食堂的安全、卫生工作做到责任到人、职责明确，从而杜绝了安全卫生责任事故的发生。

思考的意义：这种目标管理的模式是可行的，这种尝试也是有益的。食堂工作是学校工作的一个重要方面，学校应按照“以人为本、突出服务”的新理念、新思维，与时俱进、不断创新，进一步做好食堂工作和学校各个方面的工作，努力增强学校的服务功能，促进和谐校园的真正实现，让基础教育事业更好地为国家经济建设和社会发展服务。

『贰』 财务如何加强食堂内部控制制度

当然，食堂是属于行政办的范畴，行政办的负责人要对食堂每笔支出负责，同时可以平均几个月费用开支，估算每天每餐费用是多少，然后由行政办打印内部员工餐票，每人每餐领餐时提交当月餐票，然后让食堂汇总餐票，根据开支费用,统计多少元/人.次,以此与前几月对比,看食堂支出有无较大幅度波动.我们公司就是采用此方法.

『叁』 谁有员工食堂管理制度，请发到[email protected]

职工食堂
管
理
制
度
汇
编
（ 草 案 ）

第一部分 岗位设置及管理流程

第二部分 管理制度
财务管理制度
一、为严格执行财经纪律，提高资金使用效率，特制订以下管理制度：
1、按照国家财政法规中规定的资金使用范围，编制食堂预算计划，专款专用，有计划地进行财务收支活动，做到合理、合法、有效，算帐、记帐、报帐及时准确，会记资料齐全、规范。
2、加强预算外资金管理：一切收支纳入食堂财务，不准私设小金库或公款私存，不得白条入帐，对外收款使用统一银钱收据。
3、会计、出纳分设，分别由九州公司派驻，帐、钱分管，财务工作制度化、规范化，充分发挥会计核算和监督职能。
4、建立、完善各项内控制度，保证财务工作有效地为教育教学服务。
5、建立健全固定资产帐和财产保管制度，设立专兼职财产保管员，定期清查，定期调帐，做到帐实相符。
二、银钱收据保管制度
1、收据购买证不转借。
2、购入、使用银钱收据均要办理登记手续，按照编号顺序使用。
3、借据应一式三联俱全，并加盖作废戳记。
4、用完的收据按顺序号分类保存，不得遗失，每册应注明实用份数和作废份数。
三、专项资金管理制度
1、专项资金的提取必须按规定办理。
2、专项资金的拨入必须在帐面上记请来源及用途。
3、使用时必须执行专款专用的原则，不得扩大和留用。
4、专项资金要统筹安排，合理使用，发挥效益。
四、支票管理制度
1、现金、转帐支票要妥善保管，支票与印章分开保存。
2、建立支票借用簿，借用支票必须按借用簿的项目如实填清。
3、使用支票、事先由校长审批，同意后到会计室办理登记手续，不的超出限额，否则不与报销。
4、支票使用期限一般为一天，最常不得超过两天，及时办理注销手续，支票遗失及时挂失，如造成经济损失，要追究领用人的经济责任。不外借、不转让支票。
五、现金管理制度
1、严格遵守《现金管理条例》，不超出规定的现金使用范围。
2、建立健全现金日记帐，逐笔记载现金收付业务，日请月结，做到帐款相符。
3、收入现金及时入帐，存入银行，支付现金不得座支。
4、每日现金余额不得超出开户行核定限额，保险柜密码要及时变更。
5、现金盘盈盘亏均先登入有关帐户，待查明原因。经领导批准后再做处理。
6、用现金购物，应当日结清。
7、公款不准私借私存。不准白条抵库，不准挪用公款。
六、会计人员交接制度
1、会计人员因工作调动或离职，必须与接替人员办理交接手续。
2、会计人员因工作调动或离职，办理交接手续前，必须办理完应办事项，办理交接手续后，如发现原任会计业务有违纪等问题，由原任人负责。
3、移交人员要按移交清册，逐项移交，必要的项目要写出书面材料，接替人员逐项核对点收，无误后移交人、接替人和监交人签字（一式四份，交接双方、监交人各一份，存档一份。）
4、接替的会计人员必须继续使用移交的原帐簿，不得另立新帐，保持会计记录的连续性。
验收、保管制度
1、凡购进物资由专人负责验收保管，办公日用品由综合管理办负责验收、保管，食品、原料、设备等生产性物资由仓管员负责验收、保管。
2、验收人员对购进物品应做到单据、物品、帐目相符。
3、验收人员对购进有毒、有害、变质、变味、发霉物品或不合要求和不合手续的物品有权拒绝验收。
4、验收人员不准作弊和弄虚作假。
5、入仓物品要严格登记，出仓物品应有经领人签名，做到每天帐物登记清楚、相符。
6、仓库应保持清洁卫生，物品堆放整齐有序，及时清仓，防止物品变质、发霉。
7、做好防盗、防火、防鼠、防蛀工作。
8、每月底清仓一次，库存物资统一过秤，库存物资与帐目相符。
9、剩余饭菜应及时保管好，防止变质、蝇叮、鼠咬和被盗。
采购制度
物资采购流程：采购人填写请购单（采购计划）→采购部门负责人审批→经理审批→物流配送中心采购。
安全卫生制度
卫生检查制度
职工食堂必须严格贯彻执行食品卫生法的有关规定，搞好个人卫生、饮食卫生、环境卫生。
1、严禁采购、验收和加工变质食物。
2、食品做到生熟分开放置。
3、每日制作的饭菜及下班后剩饭菜，必须随时清理和加盖。
4、存放食品的容器，用完后必须清洗，需消毒的坚持消毒，并摆放整齐。
5、炒熟及直接入口的食品，必须随手加盖或上架，不得随地乱放。
6、工作告一段落后，洗菜池、工作台、砧板、案板必须打扫干净。
7、各种机械刀具，置放指定地点，机械工具使用完毕，应及时清扫干净。
8、货架、售卖台、抽风系统、箱柜要经常清扫，保持整洁，洗物池做到无垢、无苔。
9、库房内物品要一物一标签，堆码整齐，能加盖的必须加盖。
10、门窗、玻璃保持干净、无积尘，天花板、墙壁无积尘、无蛛网。
11、保持地面清洁，每餐一小扫，每周一次大扫除。
12、餐桌残留物及时清理，保持桌面清洁，无油腻。
13、餐厅内外下水管道畅通，经常打扫。
14、讲究个人卫生，勤理发、勤剪指甲、勤换衣，便后洗手，不随地吐痰、扔杂物，不刁烟作业。上班时穿戴工作衣、帽。
15、冰柜应保持清洁，无霉烂臭味异味。
16、餐具、炊具洗净后摆放整齐，用前消毒，台、桌擦洗干净，搅拌机无酸味、切肉机清洁无异味。
17、无关人员不准进入工作区，严防食物中毒。
18、就餐职工自行车、电动车灯交通工具按指定地点排放整齐。
19、工作人员每年体检一次，做好疾病传播和细菌交叉感染预防工作。
20、食堂以经理、安技员、班长为主要责任人，必须做好防鼠、防蝇、防盗、防潮湿、防食物中毒的“五防”工作。
防鼠：食堂操作间、仓库等存放食物的地方必须有密闭的铁门、铁窗户，以老鼠进不去为标准。
防蝇：食堂配餐间、操作间，仓库要有防蝇设施、一经发现应立即喷药消杀。
防盗：食堂的一切物品必须堆放保管好，保管员应经常清点物资，食堂、仓库要有铁门，窗户要有铁网。
防潮湿：食堂主付食品、炊、用具、机械设备，保管员应清理分类堆放整齐，而且应上架隔墙离地，该加盖的加盖。
防食物中毒：青菜要浸泡、开水烫，肉类、油类要检疫，禁止出售变质变味和不卫生的食品，炊具、用具、快餐盘要严格消毒。
安全操作制度
1、食堂必须切实搞好安全保卫工作，避免不必要的损失和有害现象。
2、食堂的设施、设备和餐饮用具属公有财产，每个员工必须加以爱护和合理使用。
3、食堂油炉、油灶、电梯、加工电器等设备必须注意检查和保养，发现问题，立即组织维修，严禁非正常操作。
4、工作人员在工作中要合理使用各种设施、设备和用具，不能违规使用和强行工作。
5、人为造成的财物损失，在批评教育下，还需视情节轻重予以赔偿。
6、因操作不慎造成安全事故者，责任全部由操作者负责。
值班保安制度
1、门卫值班人员必须工作认真负责，积极配合保卫处和综合管理办公室做好有关的保卫管理工作，及时向办公室主管汇报工作情况。
2、提高警惕主动搞好门卫保安工作，做到防火、防盗、防破坏。
3、严格执行门卫登记制度，非食堂员工进入必须出示有效证件或有食堂工作人员陪同，经登记基本情况后方可进入，对外来人员所携包裹外出门时应严加检查，出示证件方可放行。
4、配合做好水电气线路检修工作，保证能源供应。
5、保持食堂非作业时间内的安静、安全、整洁。
6、下班后及时关水断电，锁闭大门。
办公物品申购、领发制度
为保证职工食堂各部门各班组完成日常工作，满足对办公物品的需求，由综合管理办公室负责主责办公物品采购、发放工作。
1、计划申请。
(1)依据职工食堂各部门、本岗位实际，制定办公物品年度采购计划申请，每年底编制一次报经理批准。
(2)依据实际需要，每月可定补充计划，每月第一周内报经理批准。
(3)非常时期，特殊情况，特殊处理。
(4)制定计划时，物品名称正确，规格准确，数量合理。
2、计划审批。
(1)购置一般日常必备的办公用品（？元以内）须经经理批准。
(2)金额超过？元的购置项目，须经九州公司总经理办公会决定。
3、办公物品领取办法。
(1)专人签领。
(2)根据实际需要填写领物单，名称正确，规格准确。
(3)领物单须综合管理办公室主任签字认可，并报经理批准。
(4)签领人要认真核实物品种类、数量，做到准确无误。
(5)高值、耐用品要以旧换新。
4、所领物品，按要求该上帐的，各单位要及时入帐编号（财产帐和物品保管登记表）。
5、发放物品必须有签领记录备查。
文明服务制度
1、食堂员工必须礼貌待人，文明服务，优质服务。
2、窗口服务必须穿戴好工作服、帽和工牌号，仪表整洁，售饭菜时态度和蔼，服务热情。
3、不得以任何理由与职工顶撞、吵闹或打架，一经发现除罚款外，情节严重的立即辞退。
4、员工之间不得争吵、嬉闹或打架，一经发现严肃处理。
5、出售饭菜价格合理，买卖公平，不走后门，不搞特殊。
岗位考核制度
1、每月最后一日组织一次职工岗位技能操作比赛。
2、每年6月、12月的最后一周进行员工岗位技能考核。
（1）考核的内容：员工守则、应知应会，操作技能等；
（2）考核的方法：岗位实操，闭卷考试。
3、员工岗位技能操作和岗位技能考核与工资待遇挂钩。
4、操作比赛和技能考核由食堂统一组织，办公室牵头。
第三部分 职能职责
就餐管理监督委员会职责
1、就餐管理监督委员会是维护职工就餐权益的群众性组织，在集团公司工会的指导下开展工作。其机制在于通过宣传、监督食堂工作，听取意见，接受群众监督，实行民主管理，促使就餐员工的理解和支持食堂工作，沟通食堂工作人员与就餐员工之间的关系，最终达到改进伙食工作，提高伙食质量，为围绕企业生产经营中心和保证全体员工的健康、营养提供优质服务的目的。
2、由集团公司工会、就餐单位员工代表、投资方及经营方代表等组成就餐管理监督委员会，委员会设主任1名，副主任2名，委员若干名。委员会成员应具备较高的思想道德素质，具有强烈的社会责任感，能秉公办事，工作表现好，有一定的组织管理能力的人士兼任。
3、做好有关食堂的宣传工作，让全厂职工理解、支持食堂工作，做好集团公司与食堂的协调工作，做好就餐单位与食堂之间的沟通工作，增进相互理解。
4、积极协助食堂做好伙食工作，执行各项规章制度，监督食堂做到饭菜保质保量，档次齐全，价格合理，服务积极主动，伙食卫生达标；监督就餐者文明就餐。
5、每月例会一次，由委员会主任发布通知，负责联络。每次例会，每位委员必须到会，不准缺席，如有特殊情况需向主任请假。每位委员月底将本月搜集的材料整理成有条理性的意见，并在例会时汇报。
6、通过各种形式教育广大就餐员工养成节约粮食，尊重炊管人员，争做文明就餐者的风尚。
7、抽查食堂卫生、服务、价格、菜单，检查结果及时在集团内部报纸、网络上进行通报。
经理工作职责
经理对集团公司、九州公司负责，保证管理目标、经营指标的实现和完成。
2、主持食堂全面工作，在九州公司委托权限内，决定食堂组织体制和管理层的聘任、报酬、奖惩，不断完善和健全各项规章制度和管理办法。
3、负责召开食堂经理和扩大会议，布置、检查、落实、总结各项工作，对食堂重大事项进行研究，并提出处理意见。
4、搞好增收节支和开源节流工作，保证现有资产的保值和增值。
5、加强职工队伍建设、加强廉政和精神文明建设，搞好与集团公司、九州公司各单位、各部门的关系，树立良好的企业形象。
6、对职工食堂需进行的固定资产投资、经营、改造等项目组织申报并进行验收。
3、想方设法办好基本伙食工作，督促食堂狠抓内部管理，加强成本核算，稳定伙食质量；合理调配食堂的技术骨干，确保食堂的日常工作正常开展；
4、根据工作需要有计划地安排员工的业务培训，调动员工学习文化、钻研业务技术的积极性、主动性和创造性，不断提高管理水平和烹调技术；
5、按照九州公司的要求，负责制定本食堂的工作计划，并组织安排实施，搞好工作总结，及时向员工传达集团、公司的改革精神；
8、加强对全食堂员工的安全教育工作，杜绝事故发生，对本身工作失职承担全部责任，承担所属员工工作严重失职的领导责任及对任期内本食堂发生的违法违纪行为负责。
10、努力完成集团公司、九州公司交办的其他任务。
综合管理办职能
主任岗位职责：
1、在经理的领导下，按照分工管理原则，负责食堂的具体管理和制度的实施检查，保证集团公司、九州公司、职工食堂制定的各项管理规定的贯彻和执行。
2、负责食堂内部的行政管理和日常事务，当好参谋，协助搞好各部门之间的协调，加强对各项工作的督促、检查，建立并完善各项规章制度，促进各项工作的规范管理。
3、组织对员工进行思想政治、文化、业务学习和职业道德教育，协助经理、厨务部门安排业务培训和技术考核工作，提高全食堂人员整体素质。
4、坚持深入食堂了解情况，指导食堂工作，落实岗位责任制，落实考核办法及分配制度，并根据考核结果进行奖罚，建立完善的奖罚制度和激励机制。
5、落实各项管理措施，加强食堂成本核算工作，积极想办法降低成本，提高伙食质量，提高经济效益。
6、经常对食堂人员进行食品卫生、安全生产、提高服务质量、规范操作、改善服务态度等教育，并定期组织食堂工作人员讨论、研究如何改进食堂工作。
7、听取和收集就餐单位员工的意见，提出整改措施，协助经理做好整改工作。
主任助理职责：
1、工作计划和总结。
2、员工岗位考核、工作绩效考核。
3、负责信件、文件和文书档案、各类台帐的管理工作，负责按会议、文件等要求进行催办、查办和落实。
4、负责公文、资料和宣传、接待工作，沟通内外联系，保证上情下达和下情上报。
5、加强对外联络和营销工作，拓展公关业务。
6、办公室文字处理及办公自动化应用。
7、完成办公室其他事务性工作及领导交办的其他工作。
会计岗位职责
1、根据国家有关财经制度，执行九州公司财务制度，经常检查财务制度执行情况，发现问题应及时报告九州公司财务管理部。
2、按有关规定及九州公司财务部编制会计记帐凭证、登记帐册。
3、妥善保管会计凭证、帐簿、印章及其一切有关会计资料。
4、每月初应及时编制上月食堂资金平衡表和食堂资金损益表，发现食堂损益超过规定百分比较大时，应及时报告。
出纳岗位职责
1、按照国家有关现金管理的规定，审核凭证，办理现金和银行存款收付业务。
2、根据审核的原始凭证，登记现金日记帐和银行存放日记怅，核实库存现金，掌握银行存款数，查询未达帐款，做到帐、银行存款、库存现金相符。
3、妥善保管库存现金、支票、印章以及其它一切票据，确保其安全和完整无缺。
4、负责全体职工有关票证领取和发放。
5、认真做好食堂日校正表，发现盈亏超过标准较大时，应立即通知食堂有关人员，并提出相应改进或纠正措施。
6、经常深入食堂，检查监督食堂饭菜、点心的成本核算工作。
7、每月末最后一天工作日，应及时会同食堂仓库保管员做好仓库物资的盘点工作并建立备存表。
电脑售票管理员岗位职责
1、按时上班，服务热情周到，坚守岗位，就餐卡应整理好并妥善保管。
2、严格执行各项规章制度，做好出售就餐卡的登记表，切实做到票卡数与帐目相符及钱票相符。
3、保养好电脑、ups、收银机等系统设备，出现故障应及时汇报维修。职工存款及时准确，态度要好，做到帐目清楚、报表准确。售卡、回收卡有记录，款项有登记，并按时上交财务、做到手续完备。
4、搞好票卡卫生，防止丢失、损坏。做好防火、防盗工作。
5、出售就餐卡不收假币，做到买卖公平。
仓库管理员岗位责任
1、严格物资进出库手续，按发票数量、金额，验收采购员所采购的各种食品，主付食品进出仓时要过秤验收记帐，做到帐物相符，方可再办理验收人库手续。
2、按班组长填制的领料单办理领料出库手续，并及时办理记帐手续，做到日清月结。
3、每月底的最后一天工作日作为食堂仓库盘存日，在食堂出纳员的配合下按其单位逐一过磅、点数进行盘存，填制盘存汇总表，并报财务。盘存时若发现帐物严重不符应立即报九州公司。
4、仓库内各类食品，必须堆放整齐，并按分类逐一堆放，不同类食品不能混合堆放。库存物资要妥善保管，整齐清洁，严防霉烂变质，防鼠、防窃、防火、防水，保管好麻袋面袋，做到不丢失不霉烂，搞好库内外卫生，食品应先存先吃，冰柜保持清洁卫生，出现故障时，应及时报告请人修理。
5、常用食品或一次消耗领用较多的食品，须有一定储备量，当物资储备到最低储备时，应及时提出采购要求和计划。
6、食品出库必须贯彻先进先出的原则，对易腐烂、变质食品必须一方面注意储备不能过多，对储存时间较长、易变质、腐烂食品应及时向班组长提出，争取早日使用或处理。
7、经常打扫仓库，库内必须有灭鼠工具，谨慎放置灭鼠药物。遇有连续干燥晴天应及时开窗通风，以保持仓库干燥。离开工作岗位应及时关闭门窗，做好防火、防盗、防霉工作，发现隐患和疑点应及时向管理员报告。
8、做好食堂各种用具使用和保管工作。出借餐具及食堂其它用具要经经理批准，并办妥手续后方可带出食堂。
9、按时上班，不擅离岗位。
采购员岗位责任
1、负责食堂主、付食品、蔬菜、燃料、厨具、用具等物品的计划采购和运输工作，及时采购并负责进到仓库内放好，经保管员验收合格为止。
2、严格执行财务制度和现金管理制度，一切收支都要有证有据，不得挪用公款，每天的货物发票经仓库管理员验收后，分类别每天向财务报销一次，并于下月2日前将上月帐目结算清楚，不留尾巴。
3、遵纪守法，不违犯国家各项政策，公私分明，讲究职业道德，不购腐烂变质的食物，每日购的食物要保证质好、量足，价格合理，如出现失职应负经济责任。
4、主动与管理员、班长、计划员商量，提供市场信息，增加菜式品种，勤找货源，勤跑、勤问、勤联系，保质保量完成每天采购任务，在完成采购任务后，积极参加膳堂其他工作。
5、领用支票要妥善保管，严防丢失被盗，用后及时报帐。
6、严格考勤，遵守各项规章制度。
厨务部职能
厨师长岗位职责
在职工食堂经理领导下，认真履行岗位责任，严格遵守劳动纪律、各项规章制度，带领全体厨师、勤杂人员努力搞好伙食。
1、主观食堂生产工作，经常了解职工对伙食意见，不断改进饮食品质量，努力使食堂工作与职工的需求相适应，使全厂职工吃得满意，吃得放心。
2、负责制订菜单，掌握货源情况，制订原料采购计划，把握原料质量，保证师生菜肴供应品种多样，核定菜、料、面粉和调料等的投放量，及时核算成本。
4、负责厨房的物品，饮食品以及各种设备的保管和保养，负责厨房的安全工作和卫生工作，消除食堂隐患，及时处理好突发事件。
5、负责制订厨房操作规程和饮食品质标准，制定厨房工作人员的岗位责任制和技术标准，检查规章制度的执行情况。
6、围绕食堂中心工作，配合综合管理办做好全局工作。
厨师岗位职责
1、执行考勤制度和食堂其他规定，在班长领导下开展工作，按班长开出的菜单以及计划数量加工切配，规格要符合要求，切配齐全、分档清楚。
2、钻研业务技术，严格按操作规程办事，努力增加花色品种，做到既保证质量，又有“色、味、香、形”。在保证肉菜煮熟的前提下，注意节约燃料。
3、加强责任心和计划性，领料要过秤，用料调配要合理，价格要计算，并指导辅助人员按要求切好肉菜，对出售肉菜的规格和价格向打菜工人交待清楚，搞好成本核算。
4、保管好副食品，变质食物要拒绝切配、拒绝烹饪，收工前收拾好油、盐、酱料、调味品和剩余肉菜，工作结束后要做到砧墩、桌台面、灶面清洁。
5、搞好卫生，炒好的肉菜要加盖，无杂物。保持炉灶、台、铲、勺、盆等用具的清洁。隔餐的肉菜必须回锅烧透后才可出售，不售变质肉菜，严防食物中毒。
6、完成炒肉菜职责为主，其余时间应主动参加切肉菜、售饭菜等劳动。
7、爱护公物，保管好用具，注意节约水、电。
8、搞好团结，主动与有关人员商量，提高质量、增加品种。
9、操作时严禁吸烟，加工食品必须生、半成品、熟食品分开，熟食品必须盛放在专用容器内。
班组长岗位职责
1、做好班组员工的思想工作，以身作则带领班组员工严格遵守各项规章制度，努力完成班组工作任务和各项经济指标。
2、负责安排本班组的日常工作，任务、责任落实到人，订出次日主、副食品的食谱菜单，提出采购要求，并及时与其他班组长联系，加强协作。
3、对主、副食品的成品，出售前要进行检查，是否符合色、香、味、型的要求，是否符合卫生要求，对变质食品应停止出售。
4、负责主、副食加工烹调的成本核算，做到核算准确，质价相符。注意节约，减少浪费，努力降低成本。
5、带领全体人员严格执行《食品卫生法》，讲究卫生、讲究营养，严防食物中毒。
6、提高服务质量，做到服务热情、文明礼貌、优质服务。
7、如遇紧急事务，及时向领导汇报。
8、每星期向上级汇报一次食堂工作情况和职工的思想情况。
加工岗位职责
1、执行考勤制度和食堂其它规定，在管理员、班长领导下开展工作。
2、保管好物资，领料要过秤，物资要负责保管好，防失窃，防鼠耗，防蚊蝇。
3、钻研业务知识，严格按操作规程办事，加工时，用料应先称后做，发酵配料分量恰当，防止馒头、包点有酸、黄和规格不一现象，保证按时供应和保障供应。
4、努力增加花色品种，每天要保证五个以上品种。
5、注意饮食卫生，不供应变质早点，食品要放好加盖，剩余原料要保管锁好，案板台不得作餐桌吃饭或作其它非生产性用途。保持蒸笼、案板、刀、机械、柜等工具的干净，各种炊具堆放整齐，蒸笼和笼盖不着地放，责任卫生范围，每天要打扫干净。
6、爱护机械设备，经常保养，及时维修，保证使用。
7、参加售饭售菜，站窗口，服务态度要好，礼貌和气待人，有问必答。
8、煮好饭、粥等食物，软硬适当。
9、加强责任心和计划性，准确掌握用米数量，节约粮食，防止浪费，洗米时防止流失米粒，不供应夹生饭、焦饭、馊饭，保证饭的按时供应。
10、注意清洁卫生，保持锅、箩、盆和推饭车等工具干净，各种炊具用具要堆放整齐，周围地段每餐要清扫干净，饭要防蝇、保温。
11、完成煮饭职责为主，其余时间应主动参加切肉菜、卖饭菜、打扫卫生等劳动。
12、参加售饭售菜，站窗口服务态度要好，礼貌和气待人，有问必答。
辅助工岗位职责
1、服从分配，按时上班，坚守工作岗位，执行考勤制度，遵守劳动纪律。
2、钻研业务知识，提高刀工技术和按炒菜师傅的要求，调配好肉菜花式品种，尽速完成任务。
3、负责将采购回的活禽、鱼等斩杀、去毛、鳞、内脏并漂洗干净。
4、按照班长配菜要求将蔬菜拣选、去皮、切、洗等，并应符合卫生食用要求，规格和数量要掌握好，及时清扫整理现场做到落手清，将食堂垃圾倒在指定的地方。
5、每餐出售饭菜应提前做好准备，将煮熟的菜及时拿到熟食间，负责熟食用具的消毒工作，保证准时开饭。
6、讲究卫生，饭前要洗手，分饭菜的用具要用消毒，切生肉和熟肉的砧板一定要严格分开，卖饭菜时准确快速，不谈笑，不准吸烟，不卖夹生饭、馊饭及变质的肉菜，肉菜要洗净，做到无杂物、无腐叶、小虫等。并做好其他分配的清洁工作及收场工作。
7、参加售饭售菜，站窗口服务态度要好，礼貌和气待人，有问必答。
8、下班前将卫生地段、案板、台面、地坪、走廊、碗槽、沟渠等及时清洗干净，保持清洁。
9、爱护公物，保管好工具，每天清洗检查切肉机，发现故障及时报告维修，确保正常使用。
10、文明服务，礼貌待人，不与参膳者吵闹，有问必答。
值班经理岗位职责
1、值班经理由中层以上领导每日轮流担任。
2、负责当日常工作时间外的行政管理工作和安全工作。
3、协调处理正常工作时间外各部门发生的问题。
4、巡视各部门安全并掌管大厅、工作间钥匙。
5、查岗考勤，检查员工到班情况。
6、传达上级指示，按要求定时向值班室汇报当天工作等情况。
7、值班经理必须在员工食堂就餐，及时向总经理汇报当日伙食情况。
8、完成领导交办的其它任务。

『肆』 餐厅迎宾岗位主要涉及哪些内控流程节点

1、整理仪容仪表，淡妆上班。

2、了解当天的订餐情况。

3、做好迎宾区域的卫生。

4、提前5分钟到指定位置立岗。

5、当客人来的时候，主动上前询问是否定位。

6、在引领客人进入餐厅时，要跟值台服务员进行沟通。

7、引领客人时，走在客人右前方约1米处。

8、客人离开餐厅的时候，迎宾员主动送客，并说礼貌用语与客人道别。掌握餐厅客量及布局，以便解答客人询问，合理安排客人，平衡工作量。

9、接听电话，做好餐厅预订记录，并熟记预定内容，负责落实。

10、将客人引领到适当的空位，当餐厅满座时，应耐心向客人解释，并为客人办好登记手续，客人离开时，征求意见，与宾客保持良好的关系。

11、协助餐厅服务员，做好餐前准备工作和餐后收尾工作。

12、尽力记住常客姓名、习惯、爱好，提供个性化服务，以使客人有宾至如归之感。

13、帮助客人存放衣帽、雨伞等物品，妥善保管客人遗留物品。

『伍』 食堂财务管理当中收入支出结余是怎样规定的

（一）配备专业化的财务管理团队想要将食堂的财务管理增强，就一定要给食堂管理配置具备专业素质会计审核人员，通常来说普通食堂是由出纳和行政会计来兼任，高级一点的食堂需要配备独立且专业的会计员工进行核算，但是会计员工一定要接受食堂主管统一监督和管理。食堂仓库的管理人员和充卡人员需一定要是正式的员工，具备专业的会计证，并且具备专业的会计审核能力和素质。管理食堂财务的员工需要不断将自身的修养增强，对各种规章制度和经济法规非常熟悉，不断提高自身的专业水平，便于与食堂的财务管理模式相适应。（二）增强食堂的成本核算核算食堂的会计成本时，需要对食堂开支的成本进行严格控制，只能够将与试样相关的支出列出来，并且要在行政中列出招待费、会议费、差旅费、维修费和补贴费等，严厉禁止将这些费用列在食堂的成本开支里面。并且需要将相关人员和相关人员的伙食费用分开来核算，相关人员的伙食费用行政部分在每一个月固定的时间将费用拨给食堂财务部门，不能够让相关人员的伙食费用占据相关人员的伙食费用，保证相关人员伙食费能够做到专款专用。与此同时，食堂要确保进行保本经营。（三）建立健全食堂的内部控制制度各个需要按照国家相关标准规定与食堂实际的情况结合，将食堂内控的制度建立好，建立食堂内部控制制度的时候应该首先对食堂所有的经济活动流程进行整合，按照每一个经济活动中间关键的环节来确定食堂的内部控制制度。将食堂的内部控制制度重要环节岗位的责任制度建立好，保证不相同的职位能够相互监督和制约且分离，并且在内部控制制度里面需要规定定期轮换重要的岗位，保证没有重大的缺陷问题存在。在实施食堂内部控制的制度时，会涉及许多新问题和情况，需要根据相关的流程对其进行更新与完善，让整个食堂内部的控制制度能够与食堂实际情况相适应，保证其能够有效实施。综上所述可以了解到在对食堂进行财务管理的过程中，需要考虑的因素和执行的环节也非常多，在这个过程中就需要对食堂自身涉及的财务管理和成本核算起到高度重视，有效提升食堂自身经济效益。另外在进行食堂财务管理的过程中，还要求食堂管理人员按照食堂发展现状制定有效财务核算模式，使得食堂财务管理和成本核算更加顺利的进行。

『陆』 急！！餐饮企业如何建立内控制度啊

首先，这个行业肯定会有出入。
分工要明确，进、炒、卖，互不相干。
用卡机最好，如果条件不合适也可以用票，不能让售饭人员经手钱。
采购可以随机监督，其他也可如此，有问题则重罚。
仓库设在内处，不易被人牵羊。

『柒』 学生对学校后勤服务、内部管理特别是食堂饭菜价格和质量等方面的建议

第一：要听取学生的反馈意见，思考那些事是可以解决的，那些事不可以解决的，把不能解决的事情，尽量与学生沟通。
第二：要抓实抓好食堂卫生工作。
第三：尽量将食堂的价格与市场低，毕竟学生购买力欠缺。

『捌』 什么叫内部管理体制

内部管理规章制度

1、 工作制度

2、 审请规划行政许可项目集中审批制度

3、 考勤与请销假制度

4、 收费管理制度

5、 财务管理制度

6、 接待工作制度

7、 车辆管理制度

8、 食堂管理制度

9、 计算机管理制度

10、 全体干部职工集中学习制度

11、 机关廉政建设制度 工 作 制 度

一、严格遵守办公纪律。在办公时间内必须做到六不：不迟到早退；不擅离职守；不斗殴吵架；不下棋打牌；不聚众闲聊；不携带小孩在办公场所嬉闹。如需外出办公事，应向领导或同事说明去向。

二、上班注意仪表形象，维护单位整体形象。

三、工作人员应该有较强的事业心和责任心能够按时完成各项工作任务，保证政令畅通。

四、认真搞好信访接待，坚持首问负责制，以礼相待。从速从实答复。

五、秉公办事，坚持原则，不以权谋私，索拿卡要，自觉消除行业不正之风。

六、严格工作汇报制度。各股室每月初应有工作安排，月末有工作小结。每月24日以前以表格的形式自觉交办公室，由办公室汇总编写“规划办工作月报”，报主任审核后印发、落实。及时报送半年、年度计划、总结。

七、严格遵守单位各项内会制度，有关股室应提前准备好会议材料。 申请规划行政许可项目集中审批制度 为了提高规划行政许可项目审批的工作效率和质量，依据我办的实际情况，特制定本制度。

一、审批程序

1、凡是我办受理的公民、法人或其他组织规划行政许可申请、规划方案审查、竣工验收申请、一书三证的办理（含项目立项审查）由有关组室先到现场踏勘调查，提出初审意见后再提交主任办公会议集体讨论通过后办理有关审批手续。

2、参加会议人员：办领导、组室负责人、项目经办人等。

3、集中审批会议由办公室牵头组织，原则上每周星期一的下午召开一次。各组室在每周星期五下午将准备报审的项目清单集中到办公室进行汇总，印制《申报建设项目一览表》，人手一份。

4、会议由主任主持，如主任不在按期顺延。

5、规划方案需提请规委审批的，先预审、规委专家组审查通过后，报主任办公会议讨论通过再提交规委审批。

二、为了提高会议的效率，必须严把建设项目初审关。每个项目先由经办人到现场踏勘，提出意见填写《建设项目初审表》，经组室负责人审核，提出明确处理意见后，提交办集中审批会议讨论。

三、会议的讨论情况由办公室负责记录，并将会议形成的统一意见汇总，编制《建设项目审批意见表》呈报办领导审批。会议通过的按正常程序办理相关手续，会议未通过的作退件处理。同时在单位公告栏、慈利县公众信息网上规划信息港进行公示，接受群众监督。需要告知相关人员及单位的，按有关程序进行文字告知。

考勤与请销假制度

（一）考勤制度

1．考勤管理统一归口办公室，每天严格实行考勤登记，考勤与工资、综合津贴挂钩，一月一兑结。

2．考勤登记实行指纹签到制。每个工作日的早上上班和下午上班均需指纹签到(共计每日2次)。正点上班30分钟之内未签到者即为迟到。迟到120分钟以上，计旷工一天。迟到一次扣综合津贴5元，旷工一天扣综合津贴50元。特殊情况不能按时签到者，须提前报告组室负责人，并由组室负责人签字报办公室备案。

（二）请销假制度 个人请假须办理审批手续（不可抗拒因素除外），先由本人申请，经领导审批同意并到办公室登记。否则按旷工论处（特殊情况出外）。

1．事假：请事假（不抵年休假）1天以下（含1天），由组室负责人审批到办公室登记。1天以上2天以内由分管领导审批到办公室登记，2天以上的报分管领导同意，经主任批准到办公室登记。各组室负责人请事假报分管领导同意，经主任批准到办公室登记。工作人员请事假（婚、丧、探亲假除外），一次性不得超过3天，全年原则上不得超过15天，超过规定的公休假的事假，按日扣发工资。

2．加班：因工作需要在节假日加班的，由主管领导提出，由主任批准，按有关规定发放加班补助。

3．请假假期满后，应及时销假，办理好相关手续，确需续假的应及时办理相关手续。

4.年休假按有关政策规定执行。

收费管理制度

1，加强收费管理，规范收费标准，是增加单位收入的唯一途径。2009年本办所有的收费项目一律严格按照国家标准执收，严禁擅自减免。

2，本办工作人员原则上不准为其亲戚好友找领导签字减免费用。

3，设施配套费由规划管理股严格按照张价字【2008】7号文件标准计算（即住宅类每平方米27元、商业类；每平方米45元）。城区农民建房收费按照《XX县城市规划区农民建房规划管理办法》执行。

4、服务性收费由规划设计室严格按照国家标准执收。 财务管理制度 1．严格控制开支范围和开支标准，厉行节约，杜绝一切不合理开支。任何开支必须报主任批准。超计划、超范围及违反财经纪律开支的，财务人员有权拒绝报销。

2．2000元以上的开支由班子会议研究通过，500元以上的业务开支实行“一单五签”制度（即经办人、证明人、财务负责人、书记、主任）。所有财务开支一月一结算。

3．办公用品、用具及其它物品一律由财务室确定专人统一采购，造册分发或交由财务室保管，严禁自行购买。非一次性用品、用具责任到人，调离岗位或单位时，向财务室清退后再办理调离手续。

4．干部、职工住院（不包括家庭病休），其慰问物品金额每次不200元左右。住院需陪护人员的须经主任同意，陪护人员节假日不算出勤，其补助标准按有关文件执行。干部、职工的父母、公婆、配偶、子女因正常死亡，其慰问物品金额每次200元左右。其它确需用公款公物送情送礼和纪念的，由办领导视情而定。

5．添加其它固定资产，需由股室负责人提出申请报主任办公会议研究。

接待工作制度

1．来人接待由办公室统一管理，坚持热情、从俭的原则，全年接待费总额不得超过县纪检监察部门核定的额度。

2．从2009年元月起本办一律不到酒店签单，所有开餐由办公室现金结算。如确需在外开餐的，应先由主要领导同意后通知办公室，由本人先行垫付，再交由办公室按程序报销。所有的接待费每月由办公室核实后到财务室按时结清。

3，办公室一般接待原则上在本办职工食堂进行，按照每人20元的标准安排。

4，乡镇城建站来人一般不接待，确需接待的原则上安排在本办职工食堂。

车辆管理制度

一．车辆由办公室管理，办公室负责人具体调度。湘G23878、现代越野车主要用于规划监察和规划勘测设计，湘G25128在保证领导优先用车的前提下，可安排其他工作人员乘坐。

1、车辆外出管理规定：

（1）、在县城规划内的规划监察和规划勘测设计，用车时间不超过2小时，不必填写《出车通知单》由用车人或司机口头向办公室联系即可。

（2）、车辆下乡必须凭办公室的《出车通知单》，司机方可出车，否则不予报销相关费用，发现一次扣司机津贴50元。

（3）、车辆出县必须征得一把手同意。

2、车辆系本单位工作用车，外单位（个人）借用车辆，原则上不予安排，特殊情况由办公室报主任审批，借用单位（个人）负责油料和其它一切费用。

3、本单位干部职工因直系亲属病危等特殊情况需用车时，给予优先安排。

二．车辆原则上专车专人驾驶、保管。

1、司机不得擅自调换车辆驾驶，未安排出车时司机不得私自为他人或自己办私事。

2、司机平时要加强车辆的保养，随时保持车辆清洁和良好的技术状态。

3、车辆一般性小修须经办公室负责人同意后到指定的地点维修（出差途中例外），中修、大修和更换主要零部件，需提出修理计划及经费概算，办公室负责人签署意见后报主任批准。一切修理费用结算必须附有用料、用工清单，并不得突破经费概算，然后由司机、办公室负责人签字后报主任批准报销。

4、从2009年元月起，本办所有车辆的油料由财务室统一购买加油卡进行加油，司机不再报销油料发票票。每月由办公室根据每台的行驶里程数通知财务室统一充值。湘G23878每百公里骇油10升，湘G25128每百公里骇油10升，现代越野车每百公里骇油10升。司机应按月将燃油数据和本车行驶里程交与办公室核查。如超过本车定额耗油标准，超过部分全部由司机个人承担。

5、为了体现公车的原则。本办车辆原则上，上班出动，下班入库，即司机上班时在办公室拿钥匙，下班时车辆入库到办公室交钥匙。周末非特殊情况车辆原则上不使用。鉴于领导用车的特殊性湘G25128暂不纳入其中。

6、每月司机根据《出车通知单》先到办公室核实过路费等相关费用，再到财务室报销。

三．司机是一种特殊职业，除正常工资外，享受以下补贴和奖励：

1、洗车费按50元/月的标准包干；

2、车辆防尘费：每月40元；

3、安全行车补助：按每公里0.03元的标准计算，实行一年一结算；

4、劳保用品费用：按每年240元的标准发放劳保补贴（指购买毛巾、手套等）；

5、将保险公司的保险费返还款作为行车安全奖发放，单位不再另外增发安全奖。

四．下列情况司机应负相应的责任：

1、发生责任事故，除按交通管理法规处罚外，属次要责任的扣发本季度安全行车补助及安全奖，另赔偿5％的直接经济损失；属主要责任的扣发全年安全行车补助及安全奖，另赔偿10％的直接经济损失。

2、无特殊情况擅自到非指定地点修理，修理费不予报销；自行作主购买零配件、维修工具、添置车内用品的不予报销。

3、未按审批权限报批私自出车的，不报销相关费用，扣发本季度各项补助和奖励，不计出勤；如发生事故，一切责任由司机自负，单位概不负责。

4、因违反交通规则驾驶导致的各种罚款，原则上不予报销。

食堂管理制度

一、为进一步加强食堂规范化管理，不断提高服务质量，方便全办干部职工的就餐，经规划办班子研究建立职工食堂。由工会具体管理。

二、就餐时间：早餐7：30-8：10，中餐11：50-12：30。

三、就餐标准：待定

四、需在食堂就餐的，一律凭票排队购买，杜绝赊帐，严禁现金购买。

五、食堂原则上不安排本办干部职工及家属以外的其他人员就餐。

六、食堂工作人员应热情服务，讲求食堂卫生；保障就餐供应，就餐的干部职工及家属应注重公共形象，讲究公共卫生，爱护公共用品。

七、单位接待就餐一般安排在食堂进行，由办公室提前通知食堂进行准备。

计算机管理制度

1．各组室负责人负责组室的电脑日常管理，配置的电脑要有专人管理。

2．严格按照保密制度保管好电脑资料，未经领导批准，不得复制、外传任何电脑资料。

3．输入的文件、资料应当按秘密与非秘密等级分存于不同的资料区，各组室资料由专人负责保管，统一编号、登记，并定期存盘。

4．严格按照程序使用电脑，若发生故障，应及时向办网络中心申报，派人维修。

5．注意爱护电脑设备，要定期保养电脑及附属设备，保持电脑周围环境的清洁、通风和干燥，因人为原因损坏电脑的，由当事人负责相应责任。

6．由网络中心（即微机房）负责全办办公电脑的日常维修及本制度的监督检查。

7、上班时一律不得玩游戏。

全体干部职工集中学习制度

一、学习时间定为每周星期五下午，由办领导主持。

二、学习内容为政治、业务两大类以及传达贯彻上级指示精神。

三、学习形式采取专人授课（根据需要可聘请专家进行授课）、集中讨论，分组讨论等方法相结合。

四、学习要求准时开始，按时下课，集中精力做好笔记。

五、建立严格的学习考勤制度，做到不无故迟到、早退、旷课。由办公室负责考勤。

六、鼓励干部职工参加学历教育和专业技术资质教育。

机关廉政建设制度

一、实行廉政建设责任制，主任、书记为第一责任人，班子成员负责组织协调、督促落实。

二、坚持和发扬廉洁奉公，勤政为民的作风，不以权谋私，不向基层单位、服务对象索、拿、卡、要。

三、禁止利用职权从事营利活动，不得经商，不得从事有偿中介活动。

四、严格坚持按原则办事，严禁在执行公务中收受“红包”、礼品。

五、坚持办事公开制度，最大限度地增强办事透明度。严格坚持公正、公平、公开的原则。

六、正确执行民主集中制原则，凡重大问题必须集体讨论决定。经集体讨论决定的事，个人有不同意见，可以保留，但必须坚持执行，不得议而不决，决而不行。

七、牢固树立为人民服务的思想，讲职业道德。对下属单位和外单位来机关办事的人员要热情接待，严禁办事拖拉，故意刁难，不给好处不办事的现象存在。

八、发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，严格财经纪律，严禁用公款吃喝玩乐、铺张浪费。

九、严禁领导干部驾公车。

十、严禁上班时间到娱乐场所打牌、聊天。