水利内控制度

『壹』 水利建设混凝土工程量问题与审计问题

天天这样号召，何必当初。睡觉睡觉睡觉我看看你S你心中监考老师马回上就睡了安康鸡蛋答伴着你爱就是还在看把自己照顾好死全家就是肯定不会手机壳开张大吉我就不说了去今晚不是开心不在看书看到你们看手机自己看着那不看了这是你那些还不是开始给大家你自慰高送转搜

『贰』 求几篇内部控制风险分析的参考文献及文章内容

【摘要】文章对国内外企业风险评估的现状进行分析。根据企业的特点和发展趋势，指出进行内部控制风险评估的现实意义，并从全面风险管理目标、收集风险管理初始信息、风险识别、风险分析、风险评价、风险管理策略等方面，探讨了如何建立我国企业内部控制中的风险评估体系。 【关键词】内部控制；风险评估；管理策略为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，根据国家有关法律法规，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制基本规范》。该规范自2009年7月1日起在上市公司范围内施行，鼓励非上市的大中型企业执行。我国《企业内部控制基本规范》提出我国内部控制的基本要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等五项，并在《基本规范》中单辟一章，就风险评估的有关内容进行了规定。这说明国家和企业已经意识到风险评估在企业内部控制中的重要作用，那么企业应该从哪些方面来加强识别企业风险，建立风险评估系统，进一步改善内部控制呢？ 一、国内外企业风险评估体系研究综述国外对内部控制的研究已有很长的历史。1988年美国注册会计师协会发布《审计准则公告第55号》，该公告提出内部控制结构的三个要素：控制环境、会计制度、控制程序。进入90年代以后，COSO提出《内部控制—整体框架》的报告，将内部控制分为控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督五个部分，实现了内部控制由三要素向五要素的飞跃。自此风险评估被纳入内部控制系统之中。最新内部控制研究结果表明，内部控制与风险管理愈发趋向目标一致，某些内容也有较大重合，COSO也于2001年起着手进行风险管理研究，从最初的将风险评估作为一个要素纳入内部控制整体框架中到目前的着手进行风险管理研究，足可以看出内部控制与风险管理的趋同性和风险这一因素在内部控制中的作用和地位越来越重要。 近年，我国理论界和实务界越来越重视内部控制的研究和应用，学者们在理论观念的引进和研究方面做了大量的工作。由财政部、证监会等五部委联合发布的我国第一部《企业内部控制基本规范》就是很好的证明。 二、进行内部控制风险评估研究的现实意义史学家汤因比曾说过：“一个国家乃至一个民族，其衰亡是从内部开始的，外部力量不过是其死亡前的最后一击”。企业的存亡又何尝不是如此呢。既然一个企业的衰亡也是从其内部开始的，那若要寻求企业的生存发展之路就必须从其内部抓起，内部控制正是基于这一点才得到了世界各国理论界和实务界的重视。同时，市场经济从微观角度来说是一种风险经济，企业作为市场的基本单位时刻置身于风险之中，越是开放发达的市场经济，其中蕴藏的风险和不确定性越大。随着市场经济的发展成熟和市场开放程度的加大，风险己经成为企业关注和管理的焦点，作为企业内部管理核心的内部控制要想发挥其应有的作用，必须不断充实和发展，以求跟上市场发展的步伐，正是基于这个基础，风险的概念逐步进入了内部控制的范围。减轻或避免风险是内部控制活动的目标，各种风险因素是内部控制的对象。所以，企业要实施有效的内部控制，就要识别和衡量它所面临的风险及其风险因素，这是采取有效控制活动的依据和前提，这里的识别和衡量风险就是风险评估。目前COSO整体框架和我国《企业内部控制基本规范》把风险评估作为一项基础要素纳入到内部控制框架之中，这一发展是理论顺应客观实际发展的必然结果。 进行内部控制和风险评估研究具有重要的现实意义：内部控制的缺失和不健全是导致会计舞弊泛滥的根本原因之一；内部控制制度的极度缺失和对风险的忽视是导致我国企业生命周期短的根本原因； 国有企业改革的成功离不开健全的内部控制制度及风险的管理和控制；风险评估是内部控制制度设计控制活动和发挥应有作用的基础。 风险评估是内部控制系统的基础组成部分，要使控制制度发挥其应有的作用，企业必须清楚所面临的风险，并对整个企业的风险进行定性或定量的评估，然后针对风险评估的结果采取相应的控制活动。其实内部控制也就是风险的管理与控制活动，如果毫无风险，也就不需耗费大量的人力财力物力去搞什么内部控制。既然风险的存在是控制的原因所在，进行风险评估就成为整个内部控制制度的基础和关键。无论是从国际大环境来看还是从我国的具体情况出发，内部控制的研究和应用都是非常重要的。但是，作为有效实施内部控制的基础条件的风险评估却还没有得到足够的发展，研究会计和审计的人都早已熟知制度基础上的审计，但风险基础上的控制观念还是个新概念，还没有建立起比较完善的体系。因此，进行内部控制和风险评估研究无疑具有非常重要的现实意义。 三、风险评估体系的构建鉴于风险评估在我国内部控制中的运用，笔者认为可以通过以下几个步骤来建立风险评估系统。 (一)确定全面风险管理目标 风险是指企业在未来经营中面临的、可能影响其经营目标实现的所有不确定性。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，并合理确定风险应对策略。全面风险管理是指企业围绕总体目标，制定风险管理策略，在企业经营管理的各个方面和业务过程中的各个环节进行风险管理的基本流程，落实风险理财措施，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理的组织体系、信息系统和内部控制系统的过程和方法。 企业目标是企业宗旨的具体化，是企业各项业务和管理活动所指向的终点。企业风险管理的首要任务，就是确定目标。只有先确立了目标，管理层才能针对目标确定风险并采取必要的行动来管理风险。确定全面风险管理目标要做到：企业风险管理目标的确定应与员工沟通；企业计划和预算与风险管理目标、战略计划及当前情况具有一致性；业务活动风险目标要具体；领导层参与制定企业风险目标并对其负责。 (二)收集风险管理初始信息 实施全面风险管理，企业应广泛、持续不断地收集与本企业风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测。应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。 1.在财务风险方面，企业至少收集以下信息 (1)负债、或有负债、负债率、偿债能力。(2)现金流、应收账款及其占主营业务收入的比重、资金周转率。(3)应付账款及其占购货额的比重。(4)成本和管理费用、财务费用、营业费用。(5)成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。 2.在市场风险方面，企业至少收集以下信息 (1)产品的价格及供需变化。(2)产品供应的充足性、稳定性和价格变化。(3)主要客户、主要供应商的信用情况。(4)潜在竞争者、竞争者及其主要产品情况。 3.在运营风险方面，企业至少收集以下信息： (1)新市场开发，市场营销策略。(2)企业组织效能、管理现状、企业文化，中、高层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验。(3)质量、安全、环保、信息安全等管理中曾发生或易发生失误的业务流程或环节。(4)因企业内、外部人员的道德风险致使企业遭受损失或业务控制系统失灵。(5)企业风险管理的现状和能力。 企业对收集的初始信息应进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合，以便进行风险评估。 (三)风险识别 企业风险的识别应当以一种系统方法来进行，以确保公司的所有主要活动及其风险都被囊括进来，并进行有效的分类。根据企业实际情况和技术水平，风险识别主要以定性识别方法为主，适当结合定量识别方法，同时根据业务发展和管理水平的不断提高，逐步引进和加大定量识别方法。 企业应选择适当的风险识别方法，保证风险识别的规范性和科学性，具体措施有： 1.建立科学的风险识别方法体系，对企业和各职能部门随时关注企业活动中存在的风险提供指导。 2.对风险识别方法进行规范化和制度化，确保企业和各职能部门使用统一的识别方法体系对风险识别结果进行描述。 3.利用历史事件诸如违约支付、产品价格变动等，关注未来事件诸如人口变动、新市场条件以及竞争者行为等对风险进行趋势分析和关注。 4.建立损失事件数据库，通过事件列表、事件分类、内部分析、推动讨论和会谈、流程分析等方法进行风险识别，确定风险因素发展趋势和根源。 (四)风险分析企业风险分析评估的方法多种多样，采用定量分析方法，特别是利用数学模型进行风险分析，可以使风险管理建立在科学的基础上，并为最终的决策提供可靠的依据。风险分析及度量，需要充分地获得企业在历史年度内发生的各种风险的次数以及所导致的损失，统计时段越长，风险评估的准确性越高。风险评估不仅要了解历史上各种风险发生的频率，还要充分考虑风险的客观环境是否改变，如果有变化，就要在历史数据的趋势分析上进行修正。在实际操作中，许多风险发生的可能性实际上难以量化，它们至多只能定性地被描述为“大的”、“中的”、或“小的”风险。 企业在分析风险发生的可能性(或频率、概率)和风险发生的条件方面，可采取如下措施： 1.企业基于风险识别的结果对风险的发生概率进行分析评估，选择采用诸如预期估计或情况评价等术语来表达潜在的可能性，或采用数据或图表的形式来描述和评价风险发生的概率。2.企业建立风险分析模型，通过关键风险指标管理方法、压力测试和情景分析等定量技术手段和会谈、工作组会议等定性评价技术对风险发生的条件因素进行分析，以确定风险发生的具体条件。 3.企业自查与外部检查、事前与事后检查相结合。 4.企业引进技术手段，由日常业务数据、财务数据入手，按照既定的模型做预警提示。 (五)风险评价企业风险评价是在风险识别、风险分析的基础上，评估风险对企业可能产生的影响以及确定风险的重要性水平的过程。企业风险评价包括两个方面的内容，即分析风险可能产生的影响和确定风险的重要性水平。企业风险评价通常是和风险分析同步进行的，因而其方法也和风险分析相同。 企业风险评价的控制措施有： 1.企业对于重要事项面临的重要风险可能带来的重大影响，应当通过定量分析技术，确定各种可能性造成影响的数量，从而为企业采取恰当的风险对策提供科学的依据。 2.企业应当按照风险可能带来的影响程度的大小，对风险进行排序，明确重要风险和一般风险。 3.企业应当对重要风险予以特别的关注，避免重要风险可能给企业带来的重大损失。 (六)风险管理策略一般情况下，对战略、财务、运营和法律风险，可采取风险承担、风险规避、风险转换、风险控制等方法。 1.企业针对各种风险建立确定风险应对措施的程序和方法，对具有较高发生概率、影响重大的风险优先考虑。 2.建立一套广泛适应的风险决策判断标准，即根据风险严重程度和企业的风险承受程度确定不同的决策。 3.企业对降低风险水平所需成本进行合理分析，评估风险应对措施的成本与效益。 4.企业选定风险处理措施后，根据剩余风险重新校订风险。 5.企业要持续获得风险变化信息，有效地控制、管理风险，防范新风险的产生。 6.对重要风险进行实时监控。 四、结论企业风险评估是一个持续反复的过程，一次风险评估并不能一劳永逸。企业应当结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，根据情况的变化及时调整风险应对策略，以避免由于原来选择使用的风险应对策略无效而影响内部目标的实现。特别是当企业经营活动所处的外部环境发生变化时，企业必须保持应有的灵敏度，针对变化的外部环境进行相应的风险评估，以使企业的目标在变化了的外部环境中得以实现。我国企业只有建立比较完善的风险评估系统，才能真正完善我国企业的内部控制，真正促进我国企业的进一步发展。【参考文献】[1] 李玉环.内部控制中的风险评估[J].会计之友，2008 (10). [2] 马宏杰.企业内部控制制度存在的问题与对策[J].财会研究，2007(4). [3] 印发《企业内部控制基本规范》的通知[J].安徽水利财会， 2008(4). [4] 王立勇.企业内部控制中的风险评估研究[J].交通财会，2002(2).

『叁』 水利部海河水利委员会的内设机构

一、办公室（一）主要职责1.协助委领导组织委机关日常工作，并对委直属单位和委机关各部门工作进行综合协调。2.组织委综合性重要文稿草拟工作，负责委机关公文处理、保密、信访工作，指导委直属单位公文处理、保密、信访工作。3.组织委政务信息化建设与管理。指导委档案工作。4.负责委重要事项的督办、查办和催办工作，组织协调人大、政协有关提案和建议的办理工作。5.负责委对外宣传、新闻发布和政务信息工作，负责海河水利网的监督管理工作，指导委水利宣传和政务信息工作；负责《中国水利报》海河记者站工作。6.负责委政务公开、会议计划管理、重要会议活动组织、重要接待和规章制度建设工作，负责委机关会议室管理、行政值班管理、安全保卫、防火工作，监督检查办公区物业管理工作。7.指导《海河水利》、《海河年鉴》、《海河志》的编辑出版发行工作。8.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制办公室行政执行人员编制17名，内设秘书一科、秘书二科、综合科（信访办）、宣传科（海河记者站）。二、规划计划处（一）主要职责1.组织拟定流域水利发展战略、中长期发展规划，组织流域水利发展和改革的重大专题研究。2.组织编制流域或流域内跨省（自治区、直辖市）的江河湖泊的流域综合规划及有关的专业或专项规划并监督实施。3.组织指导流域内有关重大建设项目的防洪论证工作。根据授权，负责重大建设项目洪水影响评价和水工程建设规划同意书制度的组织实施。4.组织开展流域内控制性水利项目、跨省（自治区、直辖市）重要水利项目与中央水利项目的前期工作。根据授权，负责流域内有关规划和中央水利项目的审查、审核以及有关水工程的合规性审查。对地方大中型水利项目进行技术审查。指导流域河口、海岸滩涂治理和开发工作。5.负责提出或审核流域内中央水利项目年度投资建议计划，负责流域内中央水利项目、水利前期工作、直属单位基础设施建设项目年度投资计划管理工作。6.负责中央水利项目前期工作的实施，负责委直属单位基础设施建设项目的建设管理工作。7.组织、指导流域内有关水利规划和建设项目的后评估工作。8.指导流域内所属水利工程移民管理工作。9.负责水利综合统计工作。10.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制规划计划处行政执行人员编制17名，内设规划管理科、项目管理科、计划管理科、综合统计科。三、水政水资源处（水政监察总队）（一）主要职责1.拟定流域性的水利政策法规并组织实施。2.组织协调依法行政工作。归口管理行政许可和行政审批，负责委与行政许可有关的规范性文件审核、备案工作。负责委行政复议、行政赔偿、行政诉讼和听证工作。3.负责职权范围内水政监察和水行政执法工作，查处水事违法行为。负责省际水事纠纷的预防和调处工作。4.组织制订水政监察制度并监督实施，负责水政监察总队管理及日常工作。5.组织指导法制宣传教育工作。制订普法规划和年度计划并组织实施，负责委普法办公室工作。6.负责流域水资源的管理和监督。组织开展流域取水许可总量控制工作，组织实施流域取水许可、水资源论证和水资源有偿使用等制度。协同组织编制流域水资源有关专业或专项规划并监督实施。7.按照规定和授权，组织拟定流域内省际水量分配方案和流域年度水资源调度计划并组织实施。按规定组织开展流域和流域重要水工程的水资源调度。8.指导协调流域地下水开发利用和管理工作，组织编制和发布流域地下水通报。9.指导流域内地方计划用水、节约用水和节水型社会建设有关工作。10.组织开展流域水资源调查评价工作，按规定开展流域水能资源调查评价工作。指导流域水资源监测和水资源信息工作，组织编制和发布流域水资源公报和管理年报。11.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制水政水资源处（水政监察总队）行政执行人员编制16名，内设水政科、水资源科、水政监察总队办公室。四、财务处
（一）主要职责1.负责委属国有资产的监督管理工作。按照规定或授权负责具有流域控制性的水利工程和跨省（自治区、直辖市）水利工程等中央水利工程的国有资产的运营或监督管理。2.负责委预算资金的使用、稽察、检查和监督。3.组织编制与实施委部门预算；归口管理委有关国库支付及政府采购工作。4.组织拟订委财务工作、经济工作发展规划；负责委经济管理工作。5.指导、监管委财务会计工作；负责委机关的财务管理、会计核算及会计检查工作。拟订委财务内控制度并组织实施。6.研究提出直管工程和流域内跨省（自治区、直辖市）水利工程供水价格及直管工程上网电价核定与调整的建议。7.负责委机关经济合同的审查及监督工作。8.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制财务处行政执行人员编制17名，内设资产管理科、预算监管科、经济价格科、机关财务科。五、人事处（一）主要职责1.组织拟订委人才规划及相关政策，组织指导委干部人事制度改革。2.负责委参照公务员法管理的机关工作人员的管理工作。3.负责委管干部的选拔、考核、任免等管理工作；负责后备干部队伍建设和干部监督工作。4.负责委机关并指导直属单位人才队伍建设工作。负责委招录（聘）工作人员的管理工作。5.负责委机构编制管理、机构改革工作。6.负责委机关并指导直属单位工资管理和收入分配制度改革工作。7.负责委机关并指导直属单位干部教育培训工作。负责委职业技能开发工作。8.负责人事统计、人事档案、社会保险工作；归口管理委表彰奖励工作。9.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制人事处行政执行人员编制15名，内设组织干部科（干部监督科）、劳动工资科、人才与培训科。六、建设与管理处（一）主要职责1.指导流域内河流、湖泊的治理和开发。2.按照规定权限，负责流域内水利设施、水域及其岸线的管理与保护，组织实施流域内重要水利工程的建设与运行管理。3.按照规定权限，负责流域内水利工程管理单位的水利工程管理考核工作；负责委属水利工程的运行管理与确权划界工作；组织实施委属水库大坝、水闸的安全鉴定工作。4.负责委属水利工程的开工审批、建设实施、竣工验收等建设管理工作。5.指导流域内水利建设市场的监管工作，负责委属水利建设市场准入、项目法人组建、工程招投标、建设监理、工程造价和工程质量检测的监督管理；组织实施委属水利建设市场信用体系建设。6.负责授权河道管理范围内的建设项目防洪评价审查许可及监督管理。7.负责直管河段及授权河段的河道采砂管理，指导、监督流域内河道采砂管理有关工作。8.负责委水利建设经济定额站有关工作。9.负责委援藏工作领导小组办公室的日常工作。10.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制建设与管理处行政执行人员编制17名，内设技术管理科、工程管理科、建设管理科、市场监管科。七、水土保持处（一）主要职责1.指导、协调流域内水土流失防治工作。2.组织有关重点防治区水土流失预防、监督与管理。3.按规定负责有关水土保持中央投资建设项目的实施。4.指导并监督流域内国家重点水土保持建设项目的实施。5.协同组织编制流域水土保持规划并监督实施。6.根据授权，负责国家立项审批的大中型生产建设项目水土保持方案的监督检查。7.指导流域水土流失监测、预报和公告。8.按规定指导流域内农村水利及农村水能资源开发有关工作。9.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制
水土保持处行政执行人员编制9名，内设管理科、监督科。八、科技外事处（一）主要职责1.拟定委水利科技发展规划；组织制定委重大科技攻关项目计划并组织实施。2.组织委重大科研项目申报和管理、重大学术交流及科研成果与技术推广工作。3.负责组织委科学研究及科研项目的审查工作；归口管理科技成果及科技知识产权工作。4.负责委水利外事管理工作；审核申报出国任务和人员，组织出国人员的外事教育工作。5.负责管理委国际合作与技术交流；归口管理国外智力引进和人员交流工作。6.负责组织水利行业技术质量标准规程、规范的贯彻与应用并监督实施。7.负责组织委科学技术奖项的评审、申报工作。8.归口管理学会、协会等社团工作。9.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制科技外事处行政执行人员编制9名，内设科技管理科、外事管理科。九、防汛抗旱办公室（一）主要职责1.负责防治流域内水旱灾害，承担海河防汛抗旱总指挥部办公室的有关日常工作。2.组织、协调、监督、指导流域防汛抗旱工作，按照规定和授权对重要的水利工程实施防汛抗旱调度和应急水量调度。3.组织制定流域防御洪水方案并监督实施。4.负责流域内洪泛区、蓄滞洪区和防洪保护区的洪水影响评价工作，指导、监督流域内蓄滞洪区的管理和运用补偿工作，负责流域水旱灾情核查、统计、上报工作。5.组织、指导、监督重要河系防汛演练和抗洪抢险工作。6.组织拟订旱情紧急情况下的水量调度预案并组织实施。7.负责防汛抗旱资金管理的有关工作，并负责委属工程防汛及度汛应急项目审批和管理工作。负责委防汛物资的管理工作。8.组织实施委防汛抗旱指挥系统建设管理工作。9.按照规定组织、协调水利突发公共事件的应急管理工作。10.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制防汛抗旱办公室行政执行人员编制16名，内设技术管理科、调度科、减灾科。十、安全监督处（水利部水利工程建设质量与安全监督总站海河流域分站）（一）主要职责1.指导授权范围内流域水利安全生产工作，归口管理委安全生产工作。负责委安全生产委员会办公室的日常工作。2.组织开展委安全生产检查和专项督查，组织或参与重大安全事故的调查处理。3.组织、指导授权范围内流域水库、水电站大坝等水工程安全监管；组织开展委属水利工程建设安全生产和水库、水电站大坝等水工程安全的监督和检查。4.组织开展授权范围内流域中央投资的水利工程建设项目的稽察。5.负责委属水利工程建设质量监督。6.组织开展委属水利工程质量检查。7.负责委属水利工程建设质量和安全事故统计工作。8.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制安全监督处行政执行人员编制9名，内设安全监督科、质量监督科、工程稽察科。十一、监察处、审计处（合署办公）（一）监察处主要职责1.归口管理委党风廉政建设和反腐败工作。指导委直属单位的行政监察工作。2.监督检查委机关及其工作人员、直属单位及其领导干部贯彻执行党的路线方针政策和决议，执行国家法律法规政策的情况。3.组织落实党风廉政建设责任制，开展党员领导干部廉洁自律工作。4.组织协调委惩治和预防腐败体系建设工作。5.组织开展执法监察和效能监察。6.组织开展廉政宣传教育，组织实施廉政文化建设。7.组织开展作风整顿或专项治理。8.受理对委机关及其工作人员、直属单位及其委管干部违纪行为的检举、控告。
9.调查处理委机关及其工作人员、直属单位及其委管干部违纪的行为和案件。受理委党员和行政监察对象不服处分的申诉。10.承办委交办的其他事项。（二）审计处主要职责1.归口管理委内部审计工作，组织制定内部审计制度办法。2.对委部门预算执行、投资项目管理和专项资金使用等情况进行审计和审计调查。3.组织实施委管领导干部任期和离任经济责任审计。4.对委属国有资本控股的企业开展绩效审计。5.对国家审计和检查提出问题的整改情况进行审计监督。6.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制监察处、审计处行政执行人员编制12名，内设廉政办公室、纪检监察科、审计科。十二、离退休职工管理处（一）主要职责1.负责委机关离退休职工的管理和服务工作，组织拟定并落实委机关离退休职工的管理制度及服务办法；督促落实离退休职工的政治、生活待遇。2.组织离退休职工文体活动，配合直属机关党委开展离退休职工党支部建设和精神文明建设。3.组织离休职工的医疗保健和健康疗养。4.会同有关部门管理委机关离退休职工活动经费。5.指导并监督委属单位的离退休职工管理和服务工作。6.负责水保局、水文局、委直属处级事业单位退休人员代管工作。7.承办委交办的其他事项。（二）内设科室及人员编制离退休职工管理处行政执行人员编制13名，内设综合服务科、离休职工管理科、退休职工管理科。十三、直属机关党委、海河工会（中国农林水利工会海河委员会）（合署办公）（一）直属机关党委主要职责1.宣传贯彻党的路线、方针、政策和上级党组织的决议、指示，负责委机关、水保局、水文局、委直属处级事业单位的党建工作。2.负责组织安排委机关、水保局、水文局、委直属处级事业单位的政治理论学习。3.负责委机关精神文明建设和思想政治工作；指导委直属单位精神文明建设工作。4.负责委政治思想研究工作。5.领导委机关工会、共青团、妇女工作委员会等群众组织，指导各群众组织依照章程开展工作。6.负责委机关、水保局、水文局、委直属处级事业单位的统战工作。7.承办委交办的其他事项。（二）海河工会主要职责1.贯彻落实《工会法》，对委内工会工作进行行业指导。2.组织职工参政议政。3.维护职工的合法权益，代表职工组织参与劳动保护、安全生产的监督检查。维护女职工的特殊权益。4.组织相关先进集体和劳动模范的评选、表彰和管理工作。5.组织开展群众性的文体活动。6.承办委交办的其他事项。（三）内设科室及人员编制直属机关党委、海河工会行政执行人员编制12名，内设直属机关党委办公室、海河工会办公室、机关团委、机关工会。

『肆』 年终总结述职报告

述职报告的正式模板: ××××××
——任 期 述 职 报 告
×××
(×年×月×专日)
自×任职属已×年。
任期内，在×××、×××的领导下，依靠各××部门、××部门的××及××、尤其×××人员的共同努力，在自己分管的×××等方面开展了一些工作。现将有关情况简要汇报如下：
一、主要工作完成情况
(一)强化××××，坚持××××
1. 科研贴近市场，推进技术创新
企业生存与发展的关键在于技术创新。作为面向市场的××单位，近年来我公司在选择科研方向、开展科研工作中，始终坚持“科研选题贴近市场、科研工作结合生产”的原则，着眼本地区、本行业的特点，瞄准了一些有市场前景的热点技术问题，结合生产实际，开展系列研究，取得了显著成效。如“×××”、“×××”“×××”、“×××”等一批课题，均较好地体现了上述原则，其成果既具有较好的社会效益、推进了技术进步，又为公司创造了丰厚的经济效益
。。。 。。。
太长了，我就不全粘过来了，年终总结的范文在资料的中间，你自己找吧。

『伍』 中国水电建设集团十五工程局有限公司的内部管理体制改革方案

通过内部管理体制改革，实现经营规模化、组织扁平化、机制市场化、管理规范化。
1、经营规模化。按照管理跨度原理，二级单位原则上不超过15个。从事水利水电工程承包施工的固定建制单位（工程公司，不含项目部和不带作业队伍的工程公司）数量，原则上控制在4个以内，每个工程公司的年度营业收入应达到1亿元以上。
2、组织扁平化。从实际出发，减少管理层次，缩短管理链条。局内的管理和核算级次不超过三级，即工程局-项目部（施工公司、联营体），或者工程局-工程公司-项目部，工程局-工程公司-劳务公司（或作业队）。局投资设立的全资和控股企业不得再投资设立企业。
3、机制市场化。引入市场机制，积极探索市场化的用人、用工和分配机制，形成有效的激励约束机制。深化劳动、人事、分配制度改革，实行全员劳动合同制和干部竞聘上岗、末位淘汰制，以业绩论英雄，按贡献定薪酬，奖罚分明，能上能下。
4、管理规范化。要体现集中、规范、受控的原则。重要资源由工程局集中配置。实现资金的集中管理、设备和大宗物资的统一经营采购、人力资源的统一调配管理、工程分包的规范管理。 （一）全局的机构设置和管理层级
1、全局设置二级单位14个。
水利水电分公司（4个）：第一工程公司、第二工程公司、第三工程公司、第四工程公司；
非水电专业分公司（2个）：路桥工程公司、建筑工程公司；
资产经营分公司（1个）：房地产开发公司；
子公司（2个）：物资公司、水利机械厂（委托管理汽修总厂）；
成员单位（4个）：科研设计院（现测试中心）、水电医院、教育培训中心、物业管理公司；
按事业部管理机构1个：国际事业部（海外工程公司）。
2、对二级单位下属企业按照集团公司总体要求进行撤并。第一工程公司所属机械修造厂、物业公司所属康丽食品厂可根据实际情况，改制为非国有控股企业或关闭注销，人员进行分流安置。撤销原局路桥一公司、路桥四公司建制。
（二）理顺主业管理体制
1、根据各层次的功能定位，合理设置各级总部机构。
局本部的主要功能是市场开发、经营决策、资源配置、风险管控。在工程局的生产经营活动中处于龙头地位，应当成为工程局的利润中心、市场开发中心、经营决策中心、资源配置中心、风险管控中心。将工程局建设成为管理技术密集型的工程总承包公司，需要集中一批具有大型项目管理经验的工程技术和经营管理人才。
分公司的主要功能是队伍建设、施工管理、项目服务。是工程局的作业队伍建设中心、资源储备周转中心、项目服务中心。分公司的建设目标是成为具有施工管理组织能力的精干企业。分公司应当对施工技术、作业水平的提高负责。队伍建设应当适应市场需要和项目的要求，既要有多功能的综合性作业队伍，也要有专业特色鲜明的专业施工队伍。要积极探索与社会劳务市场接轨的途径，最终建成一批市场化、社会化、专业化、小型化的作业队伍。
项目经理部（含流域或区域性施工公司、经理部、联营体）是工程局的项目履约主体，应当在企业法人授权范围内对项目实施全过程负责。其功能定位是：项目履约中心、成本中心。项目经理部是负责特定项目管理任务的项目管理专业组织，要培养和造就一支专业化、职业化的项目管理队伍。
根据以上功能定位，各级机关机构设置方案如下：
（1）局机关设置董事会办公室（法律事务部）、总经理办公室（信息中心）、人力资源部（人力资源中心、社会保障中心）、市场开发部、财务产权部、资金结算中心（清欠办）、审计部、经营管理部、设备管理部（与经营管理部合署）、质量管理部、安全生产监督管理部（与质量管理部合署）、工程科技部、党委工作部（团委、史志办）、监察部（纪委办）、工会等15个部门。
在基本维持现有部门及人员的基础上，成立人力资源中心和社会保障中心，业务归口人力资源部管理；财务部更名为财务产权部，增加资产管理功能；适当扩充经营管理部，适应局统管项目和直管项目的需要；通过增设有关岗位或处室的方式，强化总部法律风险管理、信息化建设、清理拖欠工程款等职能；将工程开发部更名为市场开发部，承担国内市场开发管理和投资管理职能，按“大开发”模式运作；国际市场开发职能和海外非局直管项目的管理职能由国际事业部（海外工程公司）承担。
市场开发部由局主管领导兼任主任，全面负责国内市场开发，按中标项目合同额提取一定比例的开发费作为经费来源，实行独立核算、收入与绩效直接挂钩的办法管理。采用“以局总部为市场开发主体，分公司、项目部共同参与、资源共享、有计划有序开发”的“大开发”模式。坚持“抓大放小”的市场开发战略，统一市场规划，统一作标水准，充实加强作标人员队伍，切实增强总部在市场开发中的主导作用，使我局的市场结构和布局不断趋于优化。
通过调整，使局机关机构设置进一步适应人财物集中模式下的扁平化管理需要，增强总部的管控能力。总人数控制在全局在册人数的2.5%左右。
同时，在局总部设立经营业绩考核管理委员会、预算管理委员会、技术委员会等柔性管理机构，加强科学决策和部门协同管理。
（2）水电分公司设置总经理办公室（法律事务室）、人力资源部（人力资源开发管理中心）、财务产权部（清欠办）、市场开发部、经营管理部、设备管理部、质量安全部、党委工作部（监察室、团委）、工会等部门，职能划分及编制报局备案后实施。分公司机关人员控制在其在册人数5%以内。
非水电专业公司、事业部、子公司及有关成员单位可根据当前发展规模及工作需要，参照水电分公司设置，合理确定其机构和编制，报局核准后实施。
（3）项目经理部一般设置综合部（党工部）、财务部、合同管理部、工程技术部、质量安全部、机电材料部等部门，根据工程规模确定适当的管理人员队伍，职能划分及编制报局人力资源部、经营管理部备案后实施。项目部党工委主任由项目经理或副经理兼任。
2、建立和完善内部人力资源、资金、设备三大市场，增强总部对企业核心资源的统一调配能力和整体管控能力。
（1）内部人力资源市场 建立局总部和分公司两级人力资源中心，并逐步向一级人力资源中心过渡。局总部人力资源中心主要负责局直管大型项目、流域公司或区域公司、事业部、联营体的人力资源调配、管理和培训，人员范围包括二级及以上资质项目经理、项目运营的主要技术和管理人员，按照工程业务发展情况，逐步归集到位。分公司人力资源中心主要负责分公司管理项目的人力资源调配、管理和培训，劳务作业队的组建、管理和派遣。两级人力资源中心双向交流，动态管理、相对分离。
（2）内部资金市场 进一步完善统管全局的资金结算系统,实现全局经营资金的实时监控、即时归集，调剂内部资金余缺，增强融资能力，减少银行贷款，发挥全局资金的规模效应。对二级单位和直管项目实行财务主管委派，对财务实行集中统一管理。在各分公司设立总会计师。
（3）内部设备市场 局设备租赁公司负责经营全局大中型、龙头和特种设备的对内对外租赁业务，实现设备在全局范围内的统一调度、统一管理和统一经营，优化资源配置，充分提高设备利用率，减少设备重复购置，实现国有资产保值增值，并努力把设备租赁业务发展为我局一个新的经济增长点。同时，设备租赁公司在局设备招标采购领导机构的领导下，具体办理设备招标采购事宜。分公司应设立相应机构，经营管理本单位中小型设备机具。
3、缩短项目管理链条，提高项目经营水平。
在国内水利水电业务上，采取工程局管理大中型项目（含施工公司、流域或区域性公司、经理部、联营体）、分公司管理中小型项目的模式。在这一模式下，对项目分为三类管理：一类项目，即社会影响大、施工难度大、工程规模大的项目、流域或市场由局直接管理，项目管理层由局直接派出，具体的施工作业采取切块分包、专业分包的方式由分公司组织作业队施工或以劳务方式派遣人员由项目部管理，组织实施；二类项目（中型项目）根据实际情况可由局直接管理也可委托二级单位管理并组织实施，三类项目（小型项目）由二级单位管理并组织实施。（具体分类标准另行制订）
非水电项目原则上由各专业公司管理并组织实施。工程规模明显超出专业公司现有能力的大型项目，由局按直接管理项目模式组建项目部。
2007年，积极开展局直管项目试点工作：在全局选取较大规模的新中标项目、条件成熟的在建项目或流域由局直管，由局直接与该项目经理签订经营责任书，项目部经营班子、中层干部、专业技术管理人员进入局人力资源中心管理。
在项目管理上，推行以提高项目管理水平和经营效益为目的的项目集中统一管理，实现管理的规范化、模块化、精细化。工程局对全局工程项目管理实行“五统一”。一是统一管理项目经理的资质和聘用。在条件成熟时逐步推行项目经理竞争上岗。二是统一项目管理制度。三是统一项目的财务管理，实行财务主管委派制。四是统一项目经理部的考核标准和考核办法。五是统一对项目实施审计和稽查的制度和办法，强化局总部的执行力和控制力。
4、贯彻集团公司国际业务优先发展战略，按照事业部模式，积极发展壮大国际业务。
成立国际事业部，由局经理班子成员兼任主任，定位为代表工程局从事国际工程综合承包业务的专业机构，与海外工程公司合署办公。代表局拟订、组织实施国际经营业务发展规划、拟订国际经营管理规章制度，负责全局海外市场开发和在建项目合同执行。总部各职能部门按照职责权限，为国际事业部提供支持和服务，对国际经营实施监督和宏观管控。
要按照集团公司国际经营工作会议精神，从理念、组织、资源配置等方面，充分体现国际业务优先发展的原则。国际事业部（海外工程公司）在代表工程局行使战略管控职能时，与分、子公司是上下级关系，分、子公司必须服从领导，有令则行，有禁则止；国际事业部（海外工程公司）与分、子公司发生经营经济合作，涉及到经济关系的权责利时，应该是平等协商，诚信守诺，加强沟通，注重合作，规范运作，互利共赢；国际事业部与分、子公司产生较大经济纠纷双方难以协调时，可以及时提交局相关机构进行调解、仲裁，各方面均应按调解、仲裁决定执行，不允许因为存在经济利益的矛盾而影响战略管控的实施。
国际事业部（海外工程公司）应依托集团公司国际公司，发挥传统市场优势，大力拓展国际工程承包业务，参与集团公司EPC、BOT等项目，在扩大市场份额和提高经营质量上下功夫。通过培养、引进等多种渠道，抓紧建设一支适应国际市场需求的、高素质的、职业化的项目经理和专业技术人才队伍。在调研兄弟单位和总结工程局多年国外工程管理经验的基础上，建立具有市场竞争力的薪酬制度、培训制度和正常休假制度等，积极创新国际工程的管理和盈利模式，扩大规模，做专做强，使国际工程尽快成为我局的重要经济支柱。对新中标的大型国际工程项目及前景好、影响大、规模大的区域市场，可按局直管模式管理、考核，项目经营班子、中层干部和技术管理人员纳入局总部人力资源中心管理。
5、尽快将非水电施工业务发展为我局的又一经济支柱。
（1）路桥公司为我局从事路桥工程施工的管理技术密集型专业公司。应进一步整合我局路桥资源特别是专业人才资源，并面向市场引进急需人才，充分利用我局作为集团公司路桥公司第二大股东的有利条件，准确开展市场定位，尽快实现规模化经营。同时，根据业务发展情况，在条件成熟时，将该公司改造为股份制公司。
（2）建筑工程公司为我局从事房屋建筑、环保等工程施工的管理技术密集型专业公司。应依托资质优势和水电大厦业绩，创新经营模式，恰当进行市场定位，积极寻求与同类企业建立战略联盟或合作组建股份制公司，并积极承揽污水处理、垃圾站、清洁能源等环保工程，及时引进专业技术人才和市场营销人才，尽快实现规模化经营。
（3）房地产公司积极寻求与外部房地产公司合作，抓紧引进、培养专业人才，以开发我局存量土地为主，力争从2007年开始实质性运作。
（4）在局总部明确投资管理部门，引进、培养专业的投资分析人才，积极参与集团公司电力装机、公路、房地产及水务等项目投资。目前在市场开发部设立投资处。
6、将测试中心改建为科研设计院。该院在局工程科技部的指导下，与专家咨询委员会合作，开展施工技术研究、在建工程施工组织设计优化、技术咨询和现场质量控制、测量控制服务，积极承揽、参与国内外小型项目规划设计和EPC、BOT等工程总承包项目的设计工作。通过聘请局内外知名专家、面向社会招聘、引进大中专毕业生等渠道，尽快解决人才不足问题。
7、在分公司培养组建若干支专业特色鲜明，精干灵活的施工作业队伍。鼓励职工以作业队、班组或自由组合的方式，组建专业化、小型化的劳务作业企业，也可与外部分包队伍合作组建劳务作业公司，与我局形成长期合作的战略伙伴关系。对由职工组建或职工参与组建的劳务作业企业，局将在承揽业务、改革改制、工商登记等方面给予扶持和帮助。对参与组建劳务作业企业的职工，凡自愿与企业解除劳动合同的，可按改制分流政策给予经济补偿金。
对目前分公司、水利机械厂所属的机电安装、基础处理、金属结构安装等专业队伍，可按上述精神组建股份制专业承包企业，与我局形成长期合作关系，享受有关主辅分离、改制分流及内部扶持政策。
8、构建职能分工管理与区域分工管理相结合的领导管理体制，形成以职能分工管理为主的纵向管理体系和以区域分工管理为辅的横向管理体系，树立职能管理的权威性。局领导班子成员按纵横两个不同管理体系，分别行使管理权力和承担管理责任，管理效果按不同权重进入个人业绩考核评价体系。在分公司一级领导班子中，设立业务副总经理担任项目经理，不再承担职能管理责任。
9、引入市场机制，进一步深化人事、劳动和分配三项制度改革。加快实施“55123”人才工程，为我局改革发展提供坚实的人才队伍保障。对人才进行分类开发管理，打通人才成长通道，使企业经营、党务、项目经营、专业技术和高技能操作等各类人才通过努力都能实现个人价值并得到承认和尊重。积极推行干部公开竞聘上岗、离任审计制度。加快薪酬和福利制度改革，进一步推行经理人员年薪制和中层干部绩效管理制度，建立以绩效管理为核心的激励机制和末位淘汰机制，真正做到以业绩论英雄，以贡献定薪酬，奖罚分明，能上能下。
（三）辅业改制和分离企业办社会职能的思路及目标
水利机械厂：产品仍有较强的市场需求，在加强管理、改进产品质量的基础上，积极寻求合作伙伴，进行股份制改造。同时，可考虑厂址搬迁，一方面解决工厂出入不便问题，一方面以土地资产存量换取流动资金，使工厂走出困境。
汽修总厂：由于存在或有债务问题，建议保持现状，委托水利机械厂管理。目前应重点派人交涉或有债务的处理问题，条件成熟时关闭工厂实体。临近退休人员可分批调入其他单位，把职工的社会保险落到实处。
晶晶食品公司：关闭停产，由第二工程公司负责，积极寻求对晶晶品牌和公司债权债务进行转让，盘活土地、车间等有效资产，人员分流安置。
水电医院：继续积极寻求对外合作、转让，或逐步缩编为专科医院或卫生所，积极探索面向大型工地，面向社区和职工开展便民医疗服务。
物业管理公司：在不断提高管理服务水平的基础上，加快接管局属单位物业，争取两年内实现全局物业的统一管理，进而培养成为规范的物业管理公司。
同时，受局委托，由物业管理公司统一承担全局离退休人员日常管理和机关后勤服务、治安保卫、社区事务工作。 内部体制改革总体采取自上而下的方式，优先解决好主业的问题，首先进行主业的整合和重组；其后进行局本部的和各个分公司组织机构改革和调整，适时推进辅业改制和分离办社会职能。具体步骤安排如下：
第一阶段：从2006年7月到2007年元月，为宣传和方案审议阶段。方案起草完成后，先后提交有关会议研究，充分听取意见，经董事会会议研究决定后报集团公司备案。同时着手拟订有关配套实施方案。
第二阶段：从2007年元月到2007年4月，重点推进主业的管理体制改革。局直单位和按事业部管理的机构调整到位；选择有条件的项目或流域进行局直管项目试点；初步建立局、分公司两级人力资源中心，设备租赁公司正式运营。
第三阶段：从2007年5月到6月，按照各层级的功能定位，在对总部机构适当调整的基础上，重点规范完善分公司和项目部的部门设置和定编定岗定员工作，充实或分流相关部门工作人员，集中出台有关规章制度，理顺工作流程，规范办事程序，提高各项工作的质量和效率。
第四阶段：从2007年7月到2007年12月，积极组建劳务作业队伍，推进管理层和作业层分离工作；适时推进辅业改制和分离企业办社会职能，完成人员分流安置工作。 由局改革改制领导小组负责，组织、协调内部管理体制改革工作。
组 长：王增发 徐中秋
副组长：李康民 杨思江 梁向峰 鞠汉中
成 员：任志宏 姜军利 忽国旗 杨景林 梁浩东
童 歆 王 鹏 邵 军 刘 军
办公室设在董事会办公室。
主 任：李康民
副主任：任志宏 姜军利 童 歆 梁浩东
领导小组下设三个专门工作机构：
策划宣传组 主要负责总体方案制订，相关会议议案筹备，开展宣传思想政治工作等。组长：姜军利副组长：邵 军、王 鹏、刘 军
整合协调组 主要负责配套方案制订和方案具体实施，包含机构设立，人员调配、分流、安置，项目划分与统一管理、市场统筹规划等。组长：任志宏副组长：童 歆、杨景林、刘建萍
财务产权组 主要负责财务分账、指标分拆，内部审计，银行账户的开立和撤消，资产、财产划分等。组长：梁浩东副组长：忽国旗、孙文军、牛继明
六、政策文件依据
1、《中国水利水电建设集团公司关于水电施工企业内部管理体制改革的指导意见》；
2、集团公司内部管理体制改革工作会议精神；
3、集团公司2006年年中工作会议精神；
4、《中国水电建设集团十五工程局有限公司发展战略》；
5、建设部《关于加快建筑业改革与发展的若干意见》（建质[2005]119号）；
6、建设部《关于建立和完善劳务分包制度发展建筑劳务企业的意见》（建市[2005]131号）。

『陆』 求翻译，，，，求翻译，，，谢谢了

本文运用企业内部控制制度相关理论，结合H市水务投资公司城市防洪工程项目的实际建设情况，通过对H市水务投资公司城市防洪工程项目内部控制中存在问题的归纳及其原因的分析，提出了相应的解决对策，为其完善内部控制提供现实可行的建议。本文的研究为完善我国城市防洪工程项目的内部控制制度和实践提供了一些参考和借鉴。
This paper uses the related theory of the enterprises' internal control system, combining with the actual construction situation of the City H Water Investment Company's urban flood defence engineering project. Through the analysis on their internal control's existing problems' summary and causes, puts forward the corresponding solutions and provides workable suggestions to improve their internal control. The purpose of the paper's research is to provide as reference and a miiror for improving our country's internal control of the urban flood defence engineering project system and their practices.

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