内控的工具

① 用友GRP-U8行政事业内控管理软件新政府会计制度专版，年末预算支出不能结转，如何处理

凭证有误，取消审核重来

② 急！！结合用友软件列5条内部控制的方法，这些措施达到了什么内部控制

T3为例：
1 信用控制 销售选项 中业务员系统控制。级别 密码控制：当业务员 经手的应收款达到一定金额 时需主管密码 才可以进行更多的应收。降低挪用 应收风险。
2 负库存 仓库管理中 负库存选项。 负库存 控制后避免 超库存发货，有些企业库存混乱 的部分原因是由于 未入库先出库 账实核对不及时等管理原因造成的。不允许负库存 可以减少该种问题
3 仓库权限 内部仓库管理员分开管理各自仓库。仓库档案 权限下设置。 分清职责 避免物料信息的过度开放。
4 客户信息权限
5 安全库存 库存预警功能启用。 减少停工待料现象， 可使用 提前几天预警的机制。

③ 内部控制使用的图表是什么软件

内部控制都是商家内部机构文件，应该不曝光的，不是一个小小的模块，任何业务，任何部分，大到战略，小到工艺和操作，都存在内部控制。。而且控制都不同，流程也不同。

④ 企业验收内控标准，验收方法（工具、方法）

http://hi..com/jx985

⑤ ERP如何实施内部控制

1.建立健全的ERP软件岗位责任制
建立ERP软件岗位制度，要明确每个工作的职责范围，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。ERP软件岗位设置可以根据企业的实际情况按照不同的思路划分为不同的岗位。各企业也可以根据内部牵制制度的要求和本单位的工作需要，在保证数据安全的前提下交叉设置岗位。

2.建立ERP软件操作管理制度
通过ERP软件操作管理制度的建立，明确规定上机操作人员对ERP软件的操作工作内容和权限，对操作密码的严格管理等，杜绝未经授权人员操作ERP软件；预防未经审核的各种原始凭证输入系统；操作人员离开机房前，要执行相应的退出命令；根据本单位的情况，由专人保管必要的上机操作日记，记录操作人、操作时间、操作内容、故障情况等内容。

3.建立计算机硬件、软件和数据管理制度
建立硬件、软件和数据管理制度的建立，要经常对有关设备进行保养、保持机房与设备的整洁等措施保证机房设备和计算机正常运行；确保ERP数据和ERP软件的安全保密，防止对数据和软件的非法修改和删除；对有关磁性介质数据进行双备份，并且存放在不同的位置；对ERP软件更换、修改、升级和硬件设备进行更换时，要有一定的审批手续，并由有关人员进行监督，以保证ERP数据的连续和安全；健全硬件和软件的定时维护措施和有关防治计算机病毒、黑客等入侵的措施。

4.建立ERP软件档案管理制度
通过档案管理制度的建立，实现对ERP系统数据档案的管理，并由专人负责；做好ERP软件数据的防磁、防火、防潮和防尘等工作；对重要的ERP软件档案进行双备份，并存放在不同的地点；实现对磁性介质档案的定期检查与复制，防止磁性介质的损坏而使ERP软件数据丢失；同时对有关ERP软件开发设计有关的档案资料也要进行保管。

⑥ 内部控制缺陷有哪些较好的工具变量

void select_sort(int*a,int n)
{
register int i,j,min,t;
for(i=0;i<n-1;i++)
{
min=i;//查找最小值
for(j=i+1;j<n;j++)
if(a[min]>a[j])
min=j;//交换
if(min!=i)
{
t=a[min];
a[min]=a[i];
a[i]=t;
}
}
}

⑦ ip-guard ,虹安,华途,中软放水坝这些内控加密软件哪个好

IP-guard啊，必须的，谁用谁抄知道
IP-guard有着国内最为成熟的加密算法和加密解决方案，加密算法基于驱动层，可以选择只读、透明、智能三种加密模式，适用于企业内部文件流通、外发、员工出差这些常见的加密场景。
拥有超过20,000家企业客户，横跨25个行业
其它产品，没怎么用过，想知道具体优缺点可以逐一试用下。

⑧ 如何应用信息化工具做好成本控制

关键词;内部控制;实现信息化 当前如何利用日新月异的信息技术固化内部控制、减少控制成本、提高控制效率，受到了企业界的广泛关注。财政部等五部委联合出台的《企业内部控制基本规范》对企业内部控制与信息系统的结合提出了要求:“企业应当运用信息技术加强内部控制，建立与经营管理相适应的信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素”。 《企业内部控制应用指引第18号一一信息系统》又进一步明确了促进企业有效实施内部控制，提高企业现代化管理水平，减少人为因素的主旨和各项具体内容。可见，利用信息技术手段实施内部控制，减少人为因素造成的错弊，提高内部控制的执行力和效率，是内部控制信息化的目标。笔者现根据日常工作实践就如何落实内控信息化的要求、处理好内部控制与信息技术的关系，作出相关的分析和探索。 一、企业信息化对内部控制提出挑战及应注意的问题 在实现内控信息化的过程中，有相当部分的企业选择了 ERP(企业资源计划)系统进行相关的信息处理。这是因为 ERP系统立足于有效整合企业资源(包括采购、销售、项目、财务和人员)，统一调度、合理配置和管控，可以最大限度地发挥企业能力，提高核心竞争力。在此过程中，每一个模块都有严格的自动控制，例如没有预留(计划)就不能创建采购订单，没有采购订单就不能办理入库，入库立即自动生成财务凭证，等等。但同时ERP系统在满足企业内部控制要求的日常业务审批及专业管理方面;由于系统资源的限制还略显不足，导致修理费维修计划的审批、设备状态管理、一般物资采购供应商的选择、客户信用额度的确定等，仅仅依靠 ERP系统是不够的。因此，企业往往还需要诸如办公自动化系统、电子商务系统、客户关系管理系统等与ERP系统进行对接，这些系统也是实现内控信息化的重要组成部分，发挥 着非常重要的作用。 (一)正确认识信息系统的作用 从管理层角度看，信息化的自动化效应使得管理层大多都很重视信息化建设，但也往往将信息化仅看作一项技术，而忽视信息系统与管理思想的有机融合。期刊文章分类查询,尽在期刊图书馆从操作层面看，业务不及时录入系统而事后补录，把系统仅当做是一个台账，或者忽视甚至设法回避系统自动控制(例如为了操作方便，互相交换进入系统的用户名和密码)的现象较为常见。这些都严重影响了内控信息化的效果，也毫无疑问影响了系统应用的效果，造成企业资源的浪费，影响了投入产出的比例。 (二)正确处理标准化问题 标准化是实现信息化的基础，没有标准化就相当于一个现代化的工厂没有统一的零部件，无法进行自动化生产。对于内控信息化采说，标准化的内容一般包括:组织架构、业务流程及相关表单、岗位职责和管理权限、职责分离、各种主数据(一般指ERP系统，包括物料、资产名称)的定义和编号等。实现了这些方面的标准化，也就把握了内控信息化的核心，信息系统上线的标准模板就有了扎实的基础。应该说明的是，标准化的历程是内控信息化难度最大且最需要下功夫的，尤其是对于特大型且拥有众多分(子)公司的集团企业，这需要管理层坚定的决心和操作层充分的精力投入。 (三)正确处理各种信息系统的关系 二、实现内控信息化有效途径 实现高效的内控信息化的途径，其具体的工作主要有以下几方面: (一)建立良好的信息化环境 领导重视且正确认识是信息化得以实现的前提。首先，管理者应将管理思想与信息化有机结合，在提出管理要求伊始就考虑其与所选择的信息系统管理思想是否吻合，且怎样更好地依赖技术手段加以实现，尽可能地减少人为因素的影响。其次，在信息化实现的过程中，应充分重视和支持信息化所带来的管理变革，尽可能改变现状以适应系统，而不是让系统“将就”，原状，只有这样，内控信息化才能起到应有的作用。再次，管理者应该带头操作系统并服从系统控制，不随便破坏系统控制的规定。 (二)利用风险机制，扎实推进标准化工作 风险机制包括对风险的识别、分析、评估和认定。在这个过程中，必须充分调研实际业务，收集业务信息，模拟执行情况，具体而言，应做好以下几方面的标准化工作: 1.组织架构标准化。企业应结合管理模式(集中管理或分散管理)，利用风险机制，对企业采购、销售等核心业务找出较为合理的组织架构，明确各层级的权责划分，这些会直接决定控制的效果，也直接影响业务流程的具体构成路径，是业务流程统一和岗位职责标准化的前提。 2.业务流程及岗位职责标准化。业务流程标准化需要召集一线管理人员，充分征求意见，利用风险机制分析、优化业务流程，拟定关键控制点，界定各岗位职责和管理权限以及不相容职责的划分标准。这其中，优化流程是最关键的环节，如果考虑不周全，将造成系统上线反复进行，浪费人力物力资源。对于关键控制点，应逐项梳理后记录下哪些能够固化在系统中、哪些不能实现或实现成本较高。对能够固化在系统中的业务流程和控制点，应确定系统标准模板，系统标准模板概括起来，一般由标准业务流程、管理权限、不相容职责配置或参数设定。应说明的是，由于内控信息化是在一定条件、一定范围内的信息化，对于实现系统自动控制成本较高的业务环节，应明确允许系统外控制(如人工稽核等)的措施以提高控制效率。 1. 表单标准化。在优化流程的基础上，由于梳理了业务申请部门(人)、业务审核部门(人)及审批人、不相容部门等控制环节，相关审批表单的标准化也成为可能。 2. ERP系统主数据标准化。客户、供应商、物料等主数据是 ERP系统的构成细胞，不实现标准化就无法实现内控信息化，因此必须对这些主数据的定义和编码予以标准化。 (三)建立利用系统进行持续性监督的机制 利用信息系统进行持续性的监督是实现有效、高效内部监督的重要方式，coso委员会 2009年出版的《内部控制体系监督指南》对利用信息技术持续性监督概括了四种方式，基本上能够反映目前技术条件下的信息化监督方式，具体包括:利于误差管理的工具(记录误差的日志、后续跟进、处理情况分析)、监督应用程序变更的工真(变更认证、沟通、适当评价)、评价系统状况的工具(包括内置参数、可容忍水平、不相容职责分离、管理权限)及评价过程完整性的工具(包括标准及协同、数据加总、文挡完整性)。前两项工具主要是对系统日常操作的直接监控，如零售商检查系统信息有无无效的订单标识、零售数据是否全部传输到数据中心处理等，适合于专业管理在日常业务汇总时进行监督;后两项则主要由内部控制部门专门开发检查工具进行监督，具体方法是通过对关键控制点所对应的业务流程、管理权限、不相容职责和参数予以标准化，建立信息系统标准模板，并针对标准模板开发检查工具，通过定期运行检查工具、对比与标准模板的差异，逐步建立持续性监控的机制。 具体而言，通过对ERP系统管理权限进行检查，按照不相容职责标准，检查工具可以指出系统中哪些角色或用户同时拥有不相容事务，系统权限与角色或用户的岗位职责是否吻合;结合风险分级定义各项业务缺陆标准(可以将几个不符合要求的风险定义为一个缺陷标准)并固化在系统中，实现异常业务预警。对于报警的业务，总部可及时追查，如有必要，也可组织有关专家到现场检查。同时，对于确定了利用工具进行监督的系统自动控制业务，可以减少检查的频率，对于系统外手工控制的业务应作为检查重点，进行现场检查，对系统“自动+手工”控制的业务，可以两者结合进行检查。 (四)建立内控制度管理平台 内控制度管理包括根据内外部环境(市场、法律等)变化及时调整制度，与分(子)公司之间资料(包括国家有关法律法规、内控通知、内控考核信息、企业内控报告)和信息(包括企业实际执行中存在问题建议)的传递，相关业务流程和理论的探讨交流等具体内容，通过利用信息系统建立制度管理平台，可以极大提高办公效率，促进上下一体、公开公平、共同提高的良好制度环境的形成。 (五)培养内控信息化人才 要实现内控信息化，人才培养也是关键环节之一。培养一大批既懂内控、又懂信息系统，既了解熟悉应用控制、又了解熟悉一般控制，既熟悉业务流程、又清楚关键控制的人才。还应积极探索和借鉴国际上先进的内部控制理念与方法来不断完善有中国特色的内部控制体系，以促进我国企业内部控制信息化的实施与发展。

⑨ 内部控制体系包括哪些内容

制定内控体包括的内容：职责分离、授权批准、相互制约、监督检查，企业建立与实施内控体系应当遵循的五项原则：全面性原则；重要性原则；制衡性原则；适应性原则；成本效益原则。

(9)内控的工具扩展阅读：

企业的内控体系应当贯穿于企业经营活动的决策、执行和监督的各个阶段、各个层级，涵盖了营管企业每一项经理活动的过程始终，体现了内部控制的全面、全员、全过程控制的特性。

内部控制体系是为合理保证单位经营活动的效益性、财务报告的可靠性和法律法规的遵循性，而自行检查、制约和调整内部业务活动的自律系统。

参考资料：网络-内控体系

⑩ 谁有操作简单的内控管理软件推荐下。现在用的太坑了，伤不起啊

那你用的应该不是碉堡堡垒机，我们公司用的这款软件，效果很不过，强推！