財務部崗位職責說明書

⑴ 會計崗位工作說明書

公司財務管理制度第一條 為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特製定本制度。
第二條 公司會計核算遵循權責發生制原則。
第三條 財務管理的基本任務和方法：
（一）籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。
（二）做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和准確性。
（四）監督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查。
（五）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。
第四條 財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行《會計法》，堅決按財務制度辦事，並嚴守公司秘密。
第二章 財務管理的基礎工作
第五條 加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。
第六條 公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。
第七條 健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需要設置會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務為依據，按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前後相一致。
第八條 做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的准確性。編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。
第九條 會計人員根據不同的帳務內容採用定期對會計帳簿記錄的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。
第十條 建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會計檔案管理辦法》的規定進行保管和銷毀。
第十一條 會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字後，移交人員方可調離或離職。
第十二條 資本金是公司經營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗資，根據驗資報告向投資者開具出資證明，並據此入帳。
第十三條 經公司董事會提議，股東會批准，可以按章程規定增加資本。財務部門應及時調整實收資本。
第十四條 公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。財務部門應據實調整。
第十五條 公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應按月計提利息支出，並計入成本。
第十六條 加強應付帳款和其他應付款的管理，及時核對餘額，保證負債的真實性和准確性。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實無法付出的應付款項報公司總經理批准後處理。
第十七條 公司對外擔保業務，按公司規定的審批程式報批後，由財務管理中心登記後才能正式對外簽發，財務管理中心據此納入公司或有負債管理，在擔保期滿後及時督促有關業務部門撤銷擔保。
第十八條 現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的《現金管理暫行條例》，根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。
第十九條 嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面餘額，並與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。財務管理中心經理對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。公司的一切現金收付都必須有合法的原始憑證。具體工作職責出納人員職責

1. 在財務部及分管部長的領導下工作,負責出納工作。
2. 嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收支和銀行結算業務。庫存現金不得超過核定的限額。嚴格控制簽發空白支票。
3. 現金出納。每日與現金日記帳核對實際庫存現金。
4. 現金與銀行賬戶管理與操作。
5. 銀行支票的開立與保管。
6. 合理有效地掌握每日、每月、每季、每年現有資金的操作。
7. 了解外幣管理的相關法規、程序及外幣行情。
3. 控制自營廠商庫存資金，未經經理同意，禁止付款。
4. 負責保管庫存現金和各種有價證券。
5. 負責保管有關印章和空白支票。（印鑒與空白支票應分開管理）
核對各種現金支出是否符合審批手續及現金支付規定，否則應拒決辦理支付手續。會計人員崗位責任制

1. 在財務部及分管部長的領導下工作。
2. 負責財務資產核算。
3. 負責工資核算。
4. 負責費用核算。
5. 負責收入利潤核算。
6. 負責往來賬核算。
7. 負責結賬時有關賬務的調整事項。
8. 負責及時下發催繳通知單。
9. 負責銀行調節表的編制。
10. 負責總賬核算。
11. 負責財務結構的分析及會計報告編制事項
12. 負責會計檔案的整理及保管。
13. 稅款的繳納。發票、收據的領用、開具和保管。
14. 稽核：審核外來，內部原始憑證，對於不符和要求的予以退回。
15. 其他與財務核算有關事項。以上純屬個人愚見希望能幫到你！

⑵ 財務部經理的崗位說明怎麼寫作為他的下屬，應該在那些方面給他評定

崗位說明書(財務經理)
職位名稱：財務經理 直屬上級：財務總監 所屬部門：財務部
職稱職級：經理 需求人數：1人
職位概要：主持公司財務預決算、財務核算、會計監督和財務管理工作；組織協調、指導監督財務部，日常管理工作，監督執行財務計劃，完成公司財務目標。
崗位職責：
1、根據公司中、長期經營計劃，組織編制公司年度綜合財務計劃和控制標准；
2、建立、健全財務管理體系，對財務部門的日常管理、年度預算、資金運作等進行總體
控制；
3、主持財務報表及財務預決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務分析，保證
財務信息對外披露的正常進行，有效地監督檢查財務制度、預算的執行情況以及適當及時
的調整；
4、對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務申報以及年度審計工作；
5、比較精確地監控和預測現金流量，確定和監控公司負債和資本的合理結構，統籌管理
和運作公司資金並對其進行有效的風險控制；
6、與財政、稅務等相關政府部門及會計師事務所等相關中介機構建立並保持良好的關系；
7、向上級主管匯報公司經營狀況、經營成果、財務收支及計劃的具體情況，為公司高級
管理人員提供財務分析，提出有益的建議；
8、審核預算內審報銷費用，具體執行預算及控制預算內的經費支出，定期上報費用預算
的執行情況；
9、准確計算、審核各部門業績考核，向管理層提供准確及時的管理數據；
10、負責費用會計核算及憑證的編制，監督其他會計崗位的會計工作，並組織完成本部門
的會計工作；
11、負責部門員工隊伍建設、選拔，評價下屬的工作，組織部門業務技能培訓；
12、完成財務總監交待的其他工作。
崗位要求：
教育和培訓背景：
◆會計、財務或相關專業本科以上學歷。
◆受過管理學、企業運營流程、財務管理等方面的培訓。
工作背景：
◆5年以上大型企業財務管理工作經驗，有跨行業財務工作經歷者優先考慮。
崗位技能：
◆具有全面的財務專業知識、賬務處理及財務管理經驗；
◆熟悉國家財稅法律規范，具備優秀的職業判斷能力和豐富的財會項目分析處理經驗；
◆熟悉國內會計准則以及相關的財務、稅務、審計法規、政策；
◆良好的中文口頭及書面表達能力。
性格態度：
◆為人正直、責任心強、作風嚴謹、工作仔細認真；
◆有較強的溝通協調能力；
◆有良好的紀律性、團隊合作以及開拓創新精神。

作為他的下屬，應該從評定崗位職責、崗位技能、性格態度、團體協作等方面給他評定。

⑶ 財務崗位職責描述表怎麼寫

財務崗位職責：

1、負責公司的全面財務會計工作;

2、負責制定並完成公司的財務會計制度、規定和辦法;

3、解釋、解答與公司的財務會計有關的法規和制度;

4、分析檢查公司財務收支和預算的執行情況;

5、審核公司的原始單據和辦理日常的會計業務;

6、編制銷售公司的記帳憑證，登記會計帳簿;

7、編制公司的會計報表，在每月10日前報送分管副總及總經理;

8、編制、核算每月的工資、獎金發放表;

9、定期檢查銷售公司庫存現金和銀行存款是否帳實相符;

10、不定期檢查統計崗位的商品是否帳實相符;

11、按照印鑒分管制度，負責保管銀行預留印鑒中的一枚財務章;

12、承辦總經理和財務總監交辦的其他工作

(3)財務部崗位職責說明書擴展閱讀：

財務管理的基本原則包括系統性原則、現金平衡原則、收益風險原則以及利益協調原則。

1、系統性原則是指財務管理是集團各成員企業管理系統的一個子系統，它本身又由籌資管理、投資管理、分配管理等諸多子系統構成。

在財務管理中堅持系統性原則，是財務管理工作的首要出發點，它具體要求做到三點。

第一點是整體優化，只有整體最優的系統才是最優系統。

第二點是結構優化，任何系統都是有一定層次結構的層級系統，在企業資源配置方面，應注意結構比例優化，從而保證整體優化，如進行資金結構、資產結構、分配結構優化。

第三點是環境適應能力強，財務管理系統必須保持適當的彈性，以適應環境的變化而變化。

2、現金平衡原則是指在財務管理中，貫徹的是收付實現制，而非權責發生制，客觀上要求在財務管理過程中做到現金收入（流入）與現金支出（流出）在數量上、時間上達到動態平衡，即現金流轉平衡。保持現金收支平衡的基本方法是現金預算控制。現金預算可以說是籌資計劃、投資計劃、分配計劃的綜合平衡，因而現金預算是進行現金流轉控制的有效工具。

3、 收益風險原則是指在財務管理的過程中，要獲取收益，總得付出成本，而且面臨風險，因此成本、收益、風險之間總是相互聯系、相互制約的。財務管理人員必須牢固樹立成本、收益、風險三位一體的觀念，以指導各項具體財務管理活動。

4、利益協調原則是指企業在進行財務活動時，離不開處理與所有者、債權人、經營者、職工、內容各部門、債務人、被投資企業、國家（政府）、社會公眾等利益主體之間的財務關系。從這個角度來說，財務管理過程，也是一個協調各種利益關系的過程。利益關系協調成功與否，直接關繫到財務管理目標的實現程度。國家法律法規、企業契約（合同）、企業章程及內部財務管理制度，均是企業處理財務關系的規范。

⑷ 請各位：關於財務總監職務說明書如何書寫

崗位職能
主持公司財務戰略的制定、財務管理及內部控制工作，籌集公司運營所需資金，完成企業財務計劃。
崗位職責
1 制定和執行公司各項財務管理制度和會計核算制度。
2 對財務部日常工作進行指導、監督及檢查。
3 負責稅務籌劃、融資、資金調配、控制及合理有效使用資金。
4 領導並組織成本核算、對部門報表進行審核，公司匯總報表的編制與報送，撰寫財務分析報告、年初財務預算、年終財務決算。
5 財務預算和各項財務計劃的制定、分解、落實，審核公司費用支出，嚴格費用管控。
6 負責簽發公司財務部對內對外提供的會計報表和其他各項財務資料。
7 負責財政、稅務、銀行等對外關系的協調和公司內部職能部門關系的協調。
8 負責公司財務預算控制與管理。
9 負責公司資金安排計劃、會計憑證的審核審批。
10 完成上級領導安排的其他工作。
工作許可權
1 有對公司財務管理制度、方案的建議權和審核權。
2 有對公司融資、投資管理方案的建議權和審核權。
3 有對公司經營計劃、資產成果考核結果審核權。
4 有對公司對外支付款項的審核權。
5 有對公司會計賬目、財務憑證的的審核權。
6 有對公司生產經營及財務狀況的建議權。
7 有對公司資金賬戶的管理權。
8 有對公司內部資金的調配權。
9 有對部門內部員工的考核權。
10 有對部門內部員工聘任、解聘的建議權。
崗位要求
最低學歷要求 專科以上
職稱 助理會計師
專業背景 財務管理
最低工作經驗 3年財務部經理以上工作經驗
知識&技能要求 預算管理、成本控制、稅務籌劃、財務分析
能力要求 協調溝通能力
個性要求 原則性強
其他要求 良好的職業操守

⑸ 財務部基本職能是什麼

有三項職能：

籌資管理、財務管理、投資管理。

即從資本的融通到現金的運營再到資本運作的三項職能。

目前國內的大部分公司財務體系（包括獨立於財務部門的由首席財務官、總會計師、財務總監管理的除財務部之外的其他部門）往往都沒有有效的包括這三項職能。

造成這種原因往往是由於公司治理結構不完善、財務負責人能力較差等原因造成，結果往往造成部門協同效應較差。

(5)財務部崗位職責說明書擴展閱讀

財務部目標

1、利潤最大化

2、管理當局收益最大化

3、企業財富（價值）最大化

4、社會責任最大化

⑹ 財務總監崗位說明書

財務總監崗位說明書，僅供各位參考借閱。

1.在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。

2.負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標准。

3.制定和管理稅收政策方案及程序。

4.建立健全公司內部核算的組織、指導和數據管理體系，以及核算和財務管理的規章制度。

5.組織公司有關部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節支、提高效益。

工作職責：

1、參與公司戰略規劃，負責組織制定公司財務計劃、根據目標管理編制部門預算；

2、 執行並監控公司財務計劃、預算制度的實施情況；

3、監控公司各部門日常經營、費用情況，對異常情況及時匯報並提出改進、處理方案；

4、 全面負責公司財務部門（10人以上）日常管理工作；

5、 負責部門制度、流程的制定、修改、完善和執行、監督工作；

6、 根據公司實際情況編制及修訂財務制度、相關財務流程；

7、負責編制合並會計報表及財務分析工作，並按時限提交至公司領導；

8、 協調本部門與公司其它業務部門的協作關系；

9、 協調與稅務、銀行及其他對外職能部門的業務關系；

10、 參與本部門選聘、考核、指導下屬工作；

11、 完成公司領導交辦的其它事務。

⑺ 財務主管工作內容及崗位職責

根據公司規模和對財務的重視程度不同，各有不同的職責：
財務經理：有些比專較大的公司，重要的董事屬會議股東會議均會要求財務經理參加，主要負責公司宏觀財務預算、投資籌資計劃、例行審批、制定和監督實施公司財務規定等，領導財務部門工作。
會計主管：在財務經理領導下負責公司會計的管理工作。安排財務部各個擔當人員從事何種工作，有些公司的財務主管不進行實務操作，有些公司也負責編制財務報表，進行財務分析，協助財務經理完成其他工作。
會計：主要就是根據已審批原始憑證編制記賬憑證，登記賬簿，編制財務報表。一般都會按照公司管理要求編制各種各樣的輔助報表，成本明細賬等等。
出納：負責日常現金收支，登記日記賬，跑銀行等等。規模較小的公司的出納還兼任很多其他細活

⑻ 財務人員的崗位職責

財務經理：

1、全面負責財務部的日常管理工作；

2、組織制定財務方面的管理制度及有關規定，並監督執行；

3、制定、維護、改進公司財務管理程序和政策，制定年度、季度財務計劃；

4、負責編制及組織實施財務預算報告，月、季、年度財務報告；

5、負責公司全面的資金調配，成本核算、會計核算和分析工作；

6、負責資金、資產的管理工作；

7、監控可能會對公司造成經濟損失的重大經濟活動；

8、管理與銀行及其他機構的關系；

9、協助財務總監開展財務部與內外的溝通和協調工作；

10、完成上級交給的其他日常事務性工作。

出納工作職責：

1、貨幣資金核算
①辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。

②辦理銀行結算，規范使用支票，嚴格控制簽發空白支票。

③登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出余額。

④保管庫存現金，保管有價證券。對於現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。

⑤保管有關印章，登記注銷支票。

⑥復核收入憑證，辦理銷售結算。

2、往來結算
①辦理往來結算，建立清算制度。

②核算其他往來款項，防止壞賬損失。

3、工資結算
①執行工資計劃，監督工資使用。

②審核工資單據，發放工資獎金

③負責工資核算，提供工資數據。按照工資總額的組成和工資的領取對象，進行明 細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。

會計工作職責：

會計人員的職責，概括起來就是及時提供真實可靠的會計信息，認真貫徹執行和維護國家財經制度和財經紀律，積極參與經營管理，提高經濟效益。根據《中華人民共和國會計法》（以下簡稱《會計法》的規定，會計人員的主要職責是：

1、進行會計核算。會計人員要以實際發生的經濟業務為依據，記賬、算賬、報賬，做到手續完備，內容真實，數字准確，賬目清楚，日清月結，按期報賬，如實反映財務狀況、經營成果和財務收支情況。進行會計核算，及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息，是會計人員最基本的職責。

2、實行會計監督。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監督。會計人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充；發現賬簿記錄與實物、款項不符的時候，應當按照有關規定進行處理；無權自行處理的，應當立即向本單位行政領導人報告，請求查明原因，作出處理；對違反國家統一的財政制度、財務制度規定的收支，不予辦理。

3、擬訂本單位辦理會計事務的具體辦法。

4、參與擬定經濟計劃、業務計劃，考核、分析預算、財務計劃的執行情況。

5、辦理其他會計事務。

(8)財務部崗位職責說明書擴展閱讀：

人類原始計量記錄行為的發生是以人類生產行為的發生，發展作為根本前提的，它是社會發展到一定階段的產物。古代會計，從時間上說，就是從舊石器時代的中晚期至封建社會末期的這段漫長的時期。

從會計所運用的主要技術方法方面看，主要涉及原始計量記錄法，單式賬簿法和初創時期的復式記賬法等。這個期間的會計所進行的計量，記錄，分析等工作一開始是同其他計算工作混合在一起，經過漫長的發展過程後，才逐步形成一套具有自己特徵的方法體系，成為一種獨立的管理工作。

參考資料：

網路-會計人員

網路-出納

網路-財務經理