出納主管職責

① 出納員的崗位職責

1、設置「銀行存款日記賬」，出納員按照業務發生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，並按月編制銀行存款余額調節表，公司財務部部長簽字後報公司經理審閱。
2、除了供日常零用支付所需限額以外的現金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。
3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。
4、出納員每周一向公司經理上報「銀行存款收付周報表」。
5、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。
6、公司銀行付款由公司經辦人員填寫「付款審批單」，經部門負責人、財務部部長、公司經理簽字後辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經辦人的收據。
7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內通知公司經理、銷售部經辦人員。
二、現金管理
1、公司收入現金按照國家《現金管理條例》的規定，對公司銷售產品、提供勞務、副產品回收以及其它經營收入收取現金時，必須向付款方開具銷售發票或收據，如實按規定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋「現金收訖」和「收款人」印章。
2、公司支付現金範圍：農副產品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星支出（公司結算起點為500元）；公司總經理批準的其它開支。
出納員支付個人款項超過使用現金限額以支票支付，確須全額支付現金的經財務部部長審核、公司經理批准後支付。
3、出納員支付現金可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現金。因特殊情況確需支出的，事先報公司經理批准後辦理。
4、公司庫存備用金限額為1000元，出納員按規定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。
5、出納員從銀行提取備用金填寫「現金領用單」，經財務部部長、公司經理批准後提取。
6、公司員工因工作需要借用現金，需填寫「借款單」，經部門負責人、公司財務部部長、公司經理簽字批准後提取。
7、出納員不準用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金。
8、出納員建立健全現金賬目，逐筆登記現金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。
三、支票管理
1、公司支票由出納員專人保管。
2、公司「財務專用章」和「法人代表章」分別由財務部部長與出納員各自保管，支票蓋章時「財務專用章」由財務部部長親自加蓋，並復核付款原始憑證。
3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。

你可以從上面選出自己的職責

② 出納員的崗位職責是什麼

1、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算系統的規定，審核審核員的審核收據和收據。審核的主要內容是：檢查收據和付款憑證是否與附加的原始憑證會計項目一致，金額是否一致，並且可以在付款正確之前處理付款。

2、對於主要費用，必須在付款前由會計主管或單位負責人審核並簽字。收到付款後，必須在收據和付款憑單上簽名並蓋上「收據」和「付款」字樣。

3、現金存量不得超過銀行的核准限額。如果部門超過期限，應及時存入銀行，不得為「白條」，並用證券抵消手頭現金，不得用於現金。

4、嚴格控制空白支票的發放。如果由於特殊情況需要不填寫金額的轉賬支票，支票單位名稱的目的，簽發日期，規定的限額必須在支票上註明，支票持有人必須在特別登記處簽字書。及時了解銀行存款余額，以防止銀行透支。

5、現金和銀行存款日記帳按規定的順序記錄，余額按日計算。檢查現金賬面余額是否與當天的實際庫存一致。銀行存款賬面余額應及時與銀行對賬單核對。對於未結算的帳戶，您應該及時檢查。嚴禁租用銀行賬戶並借給任何單位和個人進行結算。

6、每日現金和現金以及當天持有的各種證券保證安全和完整。在短缺的情況下，它負責賠償。要保留安全密碼，請保留密鑰，不要將密鑰傳輸給他人以便妥善保管。

7、要管理的密封件必須妥善保管，並嚴格按照預期用途使用。必須嚴格管理空支票和空白收據。在特殊登記處登記，取消和取消的程序按照規定的程序辦理。

8、出納人不得同時管理收入，費用，兩項權利，債務登記和審計，會計檔案保管工作，不得同時編制銀行余額調整表。

9、完成領導分配的其他任務。（請查看參考資料的主要職責）

(2)出納主管職責擴展閱讀

社會性。出納工作擔負著一個單位貨幣資金的收付、存取任務，而這些任務的完成是置身於整個社會經濟活動的大環境之中的，是和整個社會的經濟運轉相聯系的。

只要這個單位發生經濟活動，就必然要求出納員與之發生經濟關系。例如出納人員要了解國家有關財會政策法規並參加這方面的學習和培訓，出納人員要經常跑銀行等。因此，出納工作具有廣泛的社會性。

③ 出納的職責是什麼

出納崗位職責包括：負責公司日常的費用報銷；負責日常現金、支票的收與支出;

每日核對、保管收銀員交納的營業收入；每日盤點庫存現金；負責向銀行換取備用的收銀零錢；信用卡的對賬及定期核對銀行賬目；月末與會計核對現金/

銀行存款日記賬的發生額與余額；每周編制《貨幣資金周報表》、《現金流量表》；編制工資表。

出納的工作內容主要包括：

(1)貨幣資金核算①辦理現金收付。②辦理銀行結算，規范使用支票。③登記日記賬，保證日清月結。④保管庫存現金，保管有價證券。⑤保管有關印章，登記注銷支票。

(2)往來結算。①辦理往來結算。②核算其他往來款項，防止壞賬損失。

(3)工資結算。①執行工資計劃。②審核工資單據，發放工資獎金。

出納和會計的區別：

會計的工作與出納的工作都屬於會計部門，但工作性質上有區別。簡單地說出納是管錢不管帳，會計是管帳不管錢。出納拿著千萬百萬，只是轉個手而已，而會計呢千萬百萬，都只是寫個數，摸不到實際的錢!會計工作崗位一般包括：會計機構負責人或者會計主管人員，出納，財產物資核算，工資核算，成本費用核算，財務成果核算，資金核算，往來結算，總帳報表，稽核，檔案管理等出納工作：出即支出，納即收入。出納工作是管錢的收支，也就是現金帳和銀行帳由出納來保管和登記，管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。

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