出納崗位安全職責

⑴ 出納的崗位職責范圍是什麼

（1）按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。

出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。

（2）根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出余額。

（3）按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。

外匯出納業務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。

（4）掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。

（5）保管庫存現金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制，如發生短缺，屬於出納員責任的要進行賠償。

（6）保管有關印章、空白收據和空白支票。

印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續。

(1)出納崗位安全職責擴展閱讀：

一般出納會計人員應該遵守的職業道德是：

⑴敬業愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鑽研業務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。

⑵熟悉法規。會計人員應當熟悉財經法律、法規、規章和國家統一會計制度，並結合會計工作進行廣泛宣傳。

⑶依法辦事。會計人員應當按照會計法律、法規和國家統一會計制度規定的程序和要求進行會計工作，保證提供的會計信息合法、真實、准確、及時、完整。

⑷客觀公正。會計人員在辦理會計事務中，應當實事求是，客觀公正。

⑸搞好服務。會計人員應當盡其所能，為改善單位的內部管理、提高經濟效益服務。

⑹保守秘密。會計人員應當保守本單位的商業秘密，除法律規定和單位領導同意外，不能私自向外界提供或泄露單位的會計信息。

⑵ 出納員的崗位職責有哪些

一、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業

務。認真執行現金管理制度及財務報銷制度。

二、認真審查各種報銷或支出的原始憑證，

對違反國家規定或有誤差的，

要拒絕辦理報

銷手續。嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付；

三、嚴格執行庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；本公司現金限額為

RMB5000

元，庫存現金不得超過定額，超過部分必須及時送存銀行。不準坐支現金，不準挪

用現金，不準白條抵庫，保正現金實存與現金帳面一致。

四、嚴格審核現金收付憑證，

及時登記現金日記賬、銀行存款日記賬等，書寫整潔、數

字准確、

現金必須做到日清月結，編制每日資金流量表，銀行存款必須每月編制銀行存款余

額調節表。

五、負責與銀行的各項支付、

結算和對賬工作，

銀行存款的帳面金額要及時與銀行對帳

單核對，收到支票應及時送存銀行，對未達帳款要及時查清，如有退票要及時追回。

六、嚴格支票管理制度及支票領用手續，

建立支票收、

領登記簿，責任落實到具體經辦

人員，使用支票必須按規定填寫

「支票領取單」

，經總經理簽字後，

方可到財務部門辦理手

續，

不得簽發空頭支票，

因特殊情況，確須簽發不填金額的轉賬支票時，須在支票上寫明收

款單位名稱、用途、簽發日期。

七、負責對開出支票和取得發票的管理，

對沒有及時取得發票的付款，

應及時向對方催

要發票，月末仍未取得發票的，應做有關往來賬款處理。

八、隨時掌握開出發票的回款情況，

對沒有及時回款的客戶，

通知銷售部督促有關業務

員及時收款。

九、每周編制銷售人員業績統計表，業績統計圖表，負責公司業績報告的統計工作。

十、負責各種印章、

空白收據及其他有價證券的保管。

妥善保管各類票據，准確開具各

類原始憑證，對憑證編制符合財務核算原則負責。

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十一、加強現金管理，保證現金安全。現金付款必須當場點清，保險箱鑰匙必須隨身

攜帶，人離開時，嚴禁將鑰匙插在保險箱上。

十二、離開辦公場所，隨手關閉抽屜、門窗等，確保安全。

十三、嚴格遵守公司規章制度和財務制度。具備良好的道德品質和責任感，勤奮敬

業、鑽研業務，保守公司秘密。

十四、配合會計做好各種賬務處理工作。

十五、及時完成公司領導、部門布置的臨時任務

⑶ 出納員的崗位職責

1. 遵守抄公司資金管理辦法等相關制度，做到現金日清月結。並應每日清查盤點現金，保證帳證相符、賬款相符，發現差錯應及時更正。
2.負責公司日常現金收付業務。
3. 負責管理公司銀行存款賬戶及辦理銀行款項收付工作。
4.嚴格審查臨時借支的用途、報銷控制使用限額和報銷期限。
5.負責保管及整理公司資金收付的有關單據，並及時交與總賬助理人員進行賬務處理。
6.負責員工工資的發放。
7 完成領導安排的其他工作。