稽核工作職責

A. 稽核崗位職責的崗位介紹

1. 負責公司管理體系/內部控制制度推導與維護 。
2. 對應公司稽核室協助董事會及經理人檢查及復核內部控制制度之缺失及衡量營運之效
果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正
內部控制制度之依據。
3. 擬訂年度稽核計劃書,進行確實執行,據以檢查公司之內部控制制度,並檢附工作底稿及相
關資料等作成稽核報告。
4. 負責對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常現象,據實揭露於稽核報告,並於該報告
陳核加以追蹤,定期作成追蹤報告。
5. 負責成本管控之稽查。
稽核制度是國家或企業內部控制制度的重要組成部分，是指在國家或公司企業內部(企業一般為會計機構內部指定專人)對有關會計憑證、會計賬簿,公司企業流程運作進行審核、復查的一種制度，該制度的建立應當結合稽核(會計)人員崗位責任制度一並進行考慮。
其主要內容包括：
（1）稽核工作的組織架構形式和具體分工；
（2）稽核工作的職責、許可權；
（3）稽核工作的程序和基本方法；
（4）稽核結果的處理和使用等。 一. 稽核前由管理者代表確定稽核組長，稽核組長負責組織稽核小組,稽核小組稽核員不得參與自己權責范圍內之稽核工作;
二.稽核員應預先閱讀好受稽核部門的程序文件，熟悉工作流程;
1) 稽核方案不具體不放過。在擬訂稽核方案時，盡量把基本業務規定帶出來，讓每個成員一看便懂，一做即會。
2) 稽核依據不明確不放過。針對每個稽核項目的具體要求，首先查找所涉及的各項業務規章制度，使現場稽核工作有據可依，標准明確。
3) 稽核成員分工未交代清楚不放過。在稽核組進駐稽核現場前，對每個稽核人員進行明確業務分工，責任落實到人。
三. 稽核小組需提前一周向受稽核部門和相關部門發出稽核實施計劃，通知受稽核部門按要求作好審核准備，如受稽核部門對實施劃有異議，必須在三天內向稽核組提:

B. 稽核會計工作職責

1. 負責公司管理體系/內部控制制度推導與維護 。
2. 對應公司稽核室協助董事會及經理人檢查及復核內部控制制度之缺失及衡量營運之效
果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正
內部控制制度之依據。
3. 擬訂年度稽核計劃書,進行確實執行,據以檢查公司之內部控制制度,並檢附工作底稿及相
關資料等作成稽核報告。
4. 負責對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常現象,據實揭露於稽核報告,並於該報告
陳核加以追蹤,定期作成追蹤報告。
5. 負責成本管控之稽查。

C. 稽核是什麼樣的職能

稽核是稽查和復核的簡稱，內部稽核制度是內部控制制度的重要組成部分，因此，各單位應該建立、健全內部稽核制度。稽核工作本身對從業人員要求很高，要求具備企業管理、財務、投資、法律等綜合知識，對企業經營有深刻了解和實際經驗，通曉企業運營管理和財務管理，精通企業內部控制制度和相關業務流程，有較強的領導、溝通、協調能力以及強烈的事業心。 [編輯本段]稽核業務工作的開展要點1、強化業務學習
「哪裡有業務/那裡有流程，哪裡就要有稽核」，稽核的工作性質，決定了稽核人員不僅專業知識要過硬,更要對所以流程運作知識要全面，而且還必須具備一定的超前防範意識和豐富的實務經驗。
2、貫徹「三不放過」原則，不斷提高稽核質量
准確把握稽核方法，通過嚴格控制稽核三個階段的工作要點
21.問題挖掘，預防問題發生;
2.2問題處理,牢牢抓住「牛鼻子」找到問題的真正原因;
2.3原因分析/對策確認,再發生的防止;
認真貫徹落實三個「三不放過」原則，有效防範稽核操作風險。 [編輯本段]稽核准備階段一. 稽核前由管理者代表確定稽核組長，稽核組長負責組織稽核小組,稽核小組稽核員不得參與自己權責范圍內之稽核工作;
二.稽核員應預先閱讀好受稽核部門的程序文件，熟悉工作流程;
1) 稽核方案不具體不放過。在擬訂稽核方案時，盡量把基本業務規定帶出來，讓每個成員一看便懂，一做即會。
2) 稽核依據不明確不放過。針對每個稽核項目的具體要求，首先查找所涉及的各項業務規章制度，使現場稽核工作有據可依，標准明確。
3) 稽核成員分工未交代清楚不放過。在稽核組進駐稽核現場前，對每個稽核人員進行明確業務分工，責任落實到人。
三. 稽核小組需提前一周向受稽核部門和相關部門發出稽核實施計劃，通知受稽核部門按要求作好審核准備，如受稽核部門對實施劃有異議，必須在三天內向稽核組提: [編輯本段]稽核的實施階段1) 情況未查清不放過。對稽核發現的異常情況或疑點，做到一查到底，絕不姑息。
2) 責任人未落實不放過，嚴格按照業務事實落實問題責任人，並依據相關規章制度提出處理處罰意見。
3) 關系人講情不放過。堅持制度面前人人平等，不講個人情面。 [編輯本段]稽核報告及後續階段1) 稽核情況未說清不放過。提交的稽核報告，都要做到有情況、有數據、有分析、有事例、有建議，各種報表與說明完整無缺。
2) 稽核建議針對性不強不放過。所提稽核建議貼近實際、針對性強，要求被查單位根據什麼整改，怎樣整改交代得清楚明白，有理有據。
3) 被稽核單位糾改不落實不放過。認真審查整改報告，對照存在的問題逐一對照分析，看糾改是否到位。 [編輯本段]案例GE內部審計工作過程是這樣來開展的：
在審計工作開始之前，審計小組要做的工作是了解和研究情況，傾聽其他有經驗成員的各種想法和建議，他們形象地把這種調查研究稱之為對自己大腦的一次知識和概念的「轟炸」，在此之後才確定本次審計的目標。
在審計中，審計小組對整個審計工作負有全權，召開調查會、進行個別談話、收集情況和資料等活動都由他們自主安排。在這之後是分析情況、理清頭緒，衡量各種問題間的相互影響。為了實現審計目標，他們可以做他們認為需要做的任何工作，目的只有一個：找出問題的解決方案。
即便找到了解決辦法，事情也遠未結束。實施方案的具體建議一般由審計小組提出，而且他們總是要把新方案變成一種日常工作，具體落實後才肯罷手，以便在他們離開後能夠堅持下去。在這一過程中，審計小組要與被審計部門的領導和業務人員打無數次交道。
所以，GE公司內部審計已遠遠不是一般所認為的審計概念了（一般人可能認為審計往往帶有事後性質，而且也只是財務性質的），它成了GE對下屬企業進行強有力控制的最有效工具，也是GE對其下屬企業所有權的具體體現和保證。

D. 會計中的稽核是什麼意思，干什麼的

稽核：稽是考察、稽查；核是審核、核實、核查，合成解釋為稽查成數而審核其實在。
簡言之，稽核是稽查和審核的意思。審計在銀行的傳統說法稱為稽核。審計與稽核基本上是一個意思，是指對經濟活動的監督檢查。

稽核人員的工作職責：
1. 負責公司管理體系/內部控制制度推導與維護 。
2. 對應公司稽核室協助董事會及經理人檢查及復核內部控制制度之缺失及衡量營運之效
果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正
內部控制制度之依據。
3. 擬訂年度稽核計劃書,進行確實執行,據以檢查公司之內部控制制度,並檢附工作底稿及相
關資料等作成稽核報告。
4. 負責對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常現象,據實揭露於稽核報告,並於該報告
陳核加以追蹤,定期作成追蹤報告。
5. 負責成本管控之稽查。

E. 稽核工作的職責、許可權是什麼意思

會計稽核 ：是會計機構本身對於會計核算工作進行的一種自我檢查或審核工作。建回立會計機構答內部稽核制度，其目的在於防止會計核算工作上的差錯和有關人員的舞弊。通過稽核，對日常會計核算工作中出現的疏忽、錯誤等及時加以糾正或者制止，以提高會計核算工作的質量。會計稽核是會計工作的重要內容，也是規范會計行為、提高會計資料質量的重要保證。

但是，會計稽核，是不能兼任出納來管理現金的。

F. 請問：稽核專員是做什麼的，主要的工作職責又是什麼

稽核人員的從業要求：稽核是稽查和復核的簡稱，內部稽核制度是內部控制制度的重要組成部分，故對從業人員的要求很高：知識淵博，（要有企業管理/財務/投資/法律等方面的綜合知識，了解和實際經驗，通曉企業運營管理和財務管理，精通企業內部控制制度和相關業務流程）為人要正直，責任心要強，要有較強的領導溝通協調能力
稽核工作內容
了解公司狀況，熟悉各崗位要求，對於不符合不適應崗位要求的人或事，對公司提出良性建議。
了解公司所有體系文件，必須熟悉了解每個製程的管控重點，實際查看是否符合製程規定所在。
了解公司業務狀況，營運狀況，對有疑問提出建議。
公司所有體系文件必須熟練，所有體系文件的保管和歸類。
客戶稽核時相關文件的審核（自評表），與現場符合性的調查。
陪同客戶稽核，匯總客戶提出的問題點，並跟催改善結果。
現場各部門的實際操作與文件的一致性，不符合的跟蹤改善
實際人員的紀律與廠紀廠規的符合性
員工素質的督促
了解公司現況，做到公平公正看待每個人員，正確看待每一件事
文件的編寫：當原有文件不能滿足客戶需求或廠內需求，文件的變更編寫與發行，管制！
客戶稽核資料的自評，審核（現場符合性的評估），客戶稽核的陪同，客戶稽核缺失項的改善追蹤回復，客戶稽核資料的歸檔保存。

G. 稽核專員崗位職責有哪些

1.負責對部門借款審核，對出納簽發的支票要審查無誤後，負責加蓋在銀行備案的印章。
2.負責審核各項財務收支，嚴把財務關，做到按計劃列支，控制費用開支，杜絕非正常開支。
3.負責會計憑證的審核，保證每一筆憑證內容真實、手續完備、數字准確、會計科目正確。審核編號連續、附件票據合規、戳記完備、簽章齊全。
4.登記應收帳款手工帳並於電腦帳核對。
5. 按照正常審批程序，負責各類客戶的裝修返點計算、促銷返點計算、嘉獎返點計算、差價返點計算支付等。

6.負責申請分公司資金;執行對外匯款;交納本地按揭款;核算費用;核算與管理各類租賃合同(含租入租出)、押金、保證金;攤銷租金;管理工程合同;核算工程利潤;統計、監控資金流量等。
7.協助財務經理計算分公司工資，並根據審核過工資表負責及時發放。
8.負責提交相關財務報表，保證准確及時，報表包括(但不限於)：每日日報表、月度費用報表、各類返點報表、工程報表、資金流量表、租賃報表、應收款報表等。
9. 裝訂、管理本部門財務檔案。
10.負責領導交辦的有關文件列印、發放、統計工作。
11.完成領導交辦的其它工作。

H. 什麼叫做稽核和財務部有關的稽核部是做什麼的呢

稽核是稽查和復核的簡稱，是稽查和審核的意思。

職責：

1、負責公司管理體系、內內部控制制度推導與維護 。

2、對容應公司稽核室協助董事會及經理人檢查及復核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正。

3、擬定年度稽核計劃書，進行確實執行，據以檢查公司之內部控制制度，並檢附工作底稿及相關資料等做成稽核報告。

4、負責對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常現象，據實揭露於稽核報告，並與該報告陳核加以追蹤,定期作成追蹤報告。

(8)稽核工作職責擴展閱讀

稽核人員要求：

1、稽核人員要求具備企業管理、財務、投資、法律等綜合知識；

2、稽核人員需對企業經營有深刻了解和實際經驗；

2、稽核人員通曉企業運營管理和財務管理，精通企業內部控制制度和相關業務流程；

4、稽核人員需有較強的領導、溝通、協調能力以及強烈的事業心。

參考資料

網路-稽核

網路-稽核崗位職責

I. 稽核專員崗位職責

1、負責財務稽核和會計報告工作。

2、負責審核原始憑證、記帳憑證的簽章的完整版性，對不合格的記權帳憑證，責成有關人員查明原因，更正處理。

3、負責審核各種明細帳、總帳和會計報告，並核對相符。

4、參加起草、修訂、有關財務管理、會計核算方面的制度。

5、參與有關經濟合同、協議的談判、簽訂，對經濟業務事項進行事前審核。

6、配合有關部門對基層單位核算制度執行情況進行指導、檢查和監督。

7、協助主任加強會計基礎管理工作。

8、完成月、季、年度財務報告工作。

9、辦理會計證年檢工作。

10、做好財務軟體升級的審查，微機記帳單位的定期檢查驗收工作。

11、制定會計核算科目體系。

12、完成領導交辦的其他工作。

(9)稽核工作職責擴展閱讀

稽核制度是國家或企業內部控制制度的重要組成部分，是指在國家或公司企業內部(企業一般為會計機構內部指定專人)對有關會計憑證、會計賬簿,公司企業流程運作進行審核、復查的一種制度，該制度的建立應當結合稽核(會計)人員崗位責任制度一並進行考慮。

其主要內容包括：

1、稽核工作的組織架構形式和具體分工；

2、稽核工作的職責、許可權；

3、稽核工作的程序和基本方法；

4、稽核結果的處理和使用等。

J. 酒店的稽核主要工作職責是什麼

一、日間稽校員的職責 （1）職責 ①負責對收款進行督導。 ②核查酒店的收益及編制每日收益報告書。 （2）業務要示 ①熟悉和掌握會計及簿記業務。 ②熟悉和掌握內部管理程序及審校賬目。 （3）工作內容 ①審校現金收入及單據。 ②編制每日的營業報告。 ③根據夜間稽核員的誤差報告書調查賬目的差異。 ④編制營業摘要說明，作為進入營業日記賬的資料。 ⑤編制每月優待付款的對賬表。 ⑥檢查定價是否合適，及證實未來房間的租用率。 ⑦檢查酒店高級職員的賬單簽署是否合適，並依照管理部門的指示對所有未付款賬單進行核准。 ⑧控制餐廳賬單及會計賬號的發出。 ⑨實施內部現金管制及賬目系統的內部管制。 二、夜間稽核員的職責 （1）職責 ①監督餐廳及總服務台收款處的夜間稽核員工作。 ②根據正式單據及證明文件，查核酒店總收益，編制每日收益報告書。 （2）業務要求 ①熟悉和掌握會計及核數業務。 ②熟悉和掌握內部管理程序。 （3）工作內容 ①與總稽核員監督所有出納員點算浮動現金。 ②編制每日營業報告。 ③核查餐次數目及所有食品、飲品銷售的一般賬單。 ④編制營業狀況的摘要說明，作為記入營業日記賬的資料。 ⑤管理餐廳單據及會計賬，並確保有關費用的過賬正確無誤。 ⑥實施現金及發票系統的內部管制。