工程出納的職責

① 出納主要職責

② 出納的基本職責和具體的工作內容

出納人員的職責：

① 按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。

② 根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出余額。

③ 按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。外匯出納業務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。

④ 掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。

⑤ 保管庫存現金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制，如發生短缺，屬於出納員責任的要進行賠償。

⑥ 保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和法人名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續。

出納工作內容

出納，就是負責對現金和銀行存款的管理，其中還包括很多相關的瑣碎的工作內容：

1.要記錄每一筆開支，做好現金日記賬和銀行日記賬。

2.在每日結束時，盤點庫存現金，做到日清月結。

3.在每月末，根據銀行對賬單編制銀行存款余額調節表。

4.在每月末，將登記的現金和銀行日記賬與會計登記的總賬進行核對。

5.負責保管相關印章、空白收據和空白支票；

6.發放現金：包括給報銷的人員、領取備用金的人員、領取工資的人員等

出納工作看起來是不是有些無聊呢，但是要做到不出錯，還是很難的，出納工作重點是要細心，同時跑銀行等業務要善於溝通，日常工作外要熟練掌握excel操作，精通函數能夠大大提高工作效率。

③ 建築公司的出納的工作內容具體是什麼

建築公司的出納崗位的職責包括：

（1）辦理現金收付和結算業務；

（2）登記現金和銀行存款日記賬；

（3）保管庫存現金和各種有價證券；

（4）保管有關印章、空白收據和空白支票。

拓展資料：

出納工作的具體流程：

①出納的工作。

辦理銀行存款和現金領取。

負責支票，匯票，發票，收據管理。

做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。

負責報銷差旅費的工作。

員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。

員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在支付證明後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。

員工工資的發放。

②出納工作細則。

工作事項及審驗等程序。

失誤防範及糾正程序。

③現金收付。

現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。多付或少付金額，由責任人負責。
把每日收到的現金送到銀行。

④不得「坐支」。

每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。
一般不辦理大面額現金的支付業務，大額支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。
員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。

⑤銀行賬處理。

登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。

保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

公司賬務章平時由出納保管。每日下班後上交賬務章。

⑥報銷審核。

在支付證明單上經辦公是否簽字。若無，應補。

附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。若有，問明原因或不予報銷。

正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。

支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。

大、小寫金額是否相符。若不相符，應更正重填。

報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。

④ 財務出納的工作內容及職責

出納人員具有以下職責：按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和專銀行結算業務;嚴格審核屬有關原始憑證，據以編制收、付款憑證，然後根據收、付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出余額;隨時查詢銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出租、出借銀行賬戶;保證庫存現金和各種有價證券的安全與完整;按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務等;出納人員一般只負責現金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作，不得兼管稽核和會計檔案保管，不得負責收入、費用、債權債務等賬目的登記工作。
出納的日常工作，主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算等三方面的內容。貸幣資金核算包括：辦理現金收付;辦理銀行結算，規范使用支票;登記日記賬，保證日清月結;保管庫存現金和有價證券;復核收入憑證，辦理銷售核算;保管有關印章。往來結算包括：建立往來款項的結算業務，建立清算制度，核算其他往來款項，防止壞賬損失。工資核算包括：執行工資計劃，監督工資使用，核算工資單據，發放工資獎金。