農村信用社法人治理

Ⅰ 如何進一步完善農村信用社法人治理結構的意見及建議

一下是個人的四點建議希望能對你有所幫助。
1：明晰產權關系，加強民主管理
2：健全內控機制，提高運作能力
3：堅持實事求是，實施有效監督
4：加強思想教育，提高員工認識

Ⅱ 村鎮銀行和農村信用社有什麼區別

1、批准設立人員不同

村鎮銀行是指經中國銀行保險業監督管理委員會依據有關法律、法規批准，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。

農村信用合作社（英文名稱Rural Credit Cooperatives，中文簡稱農村信用社、農信社）指經中國人民銀行批准設立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構。

2、作用不同

村鎮銀行的建立，有效的填補了農村地區金融服務的空白，增加了農村地區的金融支持力度。農村信用社其主要任務是籌集農村閑散資金，為農業、農民和農村經濟發展提供金融服務。

依照國家法律和金融政策規定，組織和調節農村基金，支持農業生產和農村綜合發展，支持各種形式的合作經濟和社員家庭經濟，限制和打擊高利貸。

(2)農村信用社法人治理擴展閱讀：

根據《村鎮銀行管理暫行規定》，村鎮銀行具備以下幾個特點：

1、地域和准入門檻

村鎮銀行的一個重要特點就是機構設置在縣、鄉鎮，根據《村鎮銀行管理暫行規定》，在地（市）設立的村鎮銀行，其注冊資本不低於人民幣5000萬；在縣（市）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低於300萬元人民幣；在鄉（鎮）設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低於100萬元人民幣。

2、市場定位

村鎮銀行的市場定位主要在於兩個方面：一是滿足農戶的小額貸款需求，二是服務當地中小型企業。為有效滿足當地「三農」發展需要，確保村鎮銀行服務「三農」政策的貫徹實施。

在《村鎮銀行管理暫行規定》中明確要求村鎮銀行不得發放異地貸款，在繳納存款准備金後其可用資金應全部投入當地農村發展建設，然後才可將富餘資金投入其他方面。

3、治理結構

作為獨立的企業法人，村鎮銀行根據現代企業的組織標准建立和設置組織構架，同時按照科學運行、有效治理的原則，村鎮銀行的管理結構是扁平化的，管理層次少、中間不易斷開或時滯，決策鏈條短、反映速度相對較快，業務流程結構與農業產業的金融資金要求較為貼合。

4、發起人制度和產權結構

村鎮銀行的創新之處「發起人制度」是指銀監會規定，必須有一家符合監管條件，管理規范、經營效益好的商業銀行作為主要發起銀行並且單一金融機構的股東持股比例不得低於20%，此外，單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過10%。

後為了鼓勵民間資本投資村鎮銀行，銀監會於2012年5月出台《關於鼓勵和引導民間資本進入銀行業的實施意見》，將主發起行的最低持股比例降至15%，進一步促進了村鎮銀行多元化的產權結構。

早在50年代，人民銀行在農村的網點就改為了農村信用社。農村信用社的宗旨是「農民在資金上互幫互助」，即農民組成信用合作社，社員出錢組成資本金，社員用錢可以貸款。但是這個信用合作社，從來都不是農民自願組成的，而是官方一手操辦的。

最初的信用社，大部分出資來自國家，農民的出資只佔很少部分。50多年來信用社的體制雖然改了不知道多少次，但「官辦」是一以貫之的。2004年左右，央行和地方政府曾拿出大量資金（央行就拿了1650億）給信用社的虧空買單。所以說信用社的產權並不模糊，它的所有人就是政府。

縣聯社與單個信用社的關系，就相當於總行與支行的關系。一個縣里有縣聯社，一開始縣聯社歸農業銀行管；1996年之後又歸人民銀行管；1999年之後人民銀行又逐步組建了地（市）聯社，縣聯社又歸地（市）聯社管。

2003年之後，人民銀行退出，取消地（市）聯社，把農村信用社的管理權交給省政府，省政府又成立了省聯社，省聯社管著縣聯社。到此為止，從經濟和法律角度講，每家縣聯社都相當於一家獨立的銀行（企業），實際所有人是省政府，省內的縣聯社共同入股，組建了省聯社，所以省聯社其實還是縣聯社的「兒子」。

Ⅲ 求問如何完善欠發達地區農信社法人治理結構

周志平 胡雄勇 褚鴻飛
當前,張家界市農信社管理體制運作效果已初步顯現。
農村信用社管理體制是以縣聯社為法人,省聯社在全省范圍內行使管理服務職能,並按行政區域設立市級聯社(辦事處),以利於省、縣聯社之間的管理與協調。在農村信用社改革初期,由於農村信用社長期管理薄弱而形成的內部人控制現象和大量歷史包袱,需要藉助外部力量制衡和靠政府幫助化解,成立省聯社加強行業管理,是在市場經濟條件下的現實選擇,省聯社也充分發揮了管理、指導、協調和服務職能,使農村信用社改革得以順利進行。
法人治理結構發生改變,抗風險能力逐步增強。一是明晰了產權、組織架構和運作機制。通過逐步規范的增資擴股,使農村信用社長期模糊的產權逐步明晰。二是股金數額擴大,資本充足率提高,抗風險能力明顯增強。張家界市農村信用社股金從2004年的1.58億元增加到了2008年的1.63億元,增加了3%。三是產權制度開始起步,法人治理結構初步建立。農村信用社在明晰產權關系、完善法人治理結構方面進行了積極探索,按照現代企業制度的要求,逐步完善「三會一層」議事規則,初步形成了決策、執行、監督相互制衡的法人治理體系,形成了縣聯社、市聯社、省聯社依次向上入股,向下管理服務的組織結構。
內控機制明顯強化,服務水平進一步提升。省聯社成立後,強化依法合規經營,對人、財、物經營等方面加強了管理。一是建立健全了各項規章制度,形成了較為完備的管理制度體系。二是規范了人事、財務、經營、考核等管理程序,推行績效考核的管理模式。三是加大了對違規問題、違紀行為的查處力度,為資金設立了安全屏障。四是開通了綜合網路系統,開辦了福卡業務,實現通存通兌,全市農信社的服務功能明顯增強,服務水平進一步提升。
法人治理結構不完善使農信社距離「自我經營、自我約束、自我發展、自擔風險」的市場主體目標還十分遙遠,因此強化約束機制,完善法人治理結構應成為農信社改革細化、深化的重要目標。
優化股權結構,提高社員參與意識,真正做到所有者到位。
農信社股權結構的設計和實施要與當地區域經濟特徵相協調,以增強法人治理結構的「適應性」。在此基礎上,要按照股權結構多樣化、投資主體多元化的要求,在自然人、法人和國家之間確定適當的比重;建議在提高最低注冊資本和資本充足率要求的同時,放寬對非金融機構股東持股比例限制,大力吸收與引導各類資本投資農村金融機構。在股權設置上有所側重,即側重吸納有農村金融服務需求的戰略投資者(如農業產業化龍頭企業等)加盟,使之成為農村信用社的股權主幹;在理事會、監事會中側重吸收涉農、愛農、支農的優秀企業家、投資家、實業家加入,以影響決策,加強監督。積極吸收養殖大戶、私營業主、企業法人等有能力參與農信社管理的投資人入股,擴大其入股面,提高入股金額,加大經營者持股比例和數量,吸引具備良好公司治理結構和優秀市場經營理念的經濟組織進行戰略性投資,優化和調整農信社股權結構,提高決策和管理能力,但也要防止股權過於集中。要規范資本金籌集渠道,有序地開展增資擴股工作,取消保息分紅,堅決杜絕存款化股金和以貸扣收等違規做法。可將股金轉為優先股,入股社員享受優先分紅,不參與決策,以防止「用腳投票」的問題。要從嚴控制股金的轉讓,保持社員的相對穩定,進而建立、落實社員與農信社「風險共擔、利益共享」的機制。
進一步明晰產權關系,保持股本金的穩定性。
加快提高股權集中度,對經營好的機構,可以通過定向溢價增發,建立股權流通轉讓機制,促進股權適度集中;對經營相對較差的機構,進一步放寬投資人地域限制、放寬企業法人入股盈利年限限制,提高投資者入股積極性。要加快推進省內、省際農村合作金融機構之間的戰略合作、區域聯合和兼並重組,支持開展全方位、多層次的業務合作和資本聯合,通過引資實現引智、引技、引進制度和機制,解決歷史包袱,健全公司治理,提升管理水平,提高自主創新能力。建議制定股本金櫃面交易政策,增強股本金的流動性;規定社員可享受若干優惠政策,為社員提供同等優先貸款權、貸款利率相對優惠條件;制定股本金抵押貸款政策,完善穩定社員持股的有關政策條款,從而激發股金最優潛能,保持股本金的穩定性。
淡化省聯社的行政管理職能,讓權於基層農信社。
省聯社與基層社應理順關系,明確各自職能,積極維護基層社的完全法人地位。防止省聯社通過強化行政管理職能,形成實質上的法人地位。在短期內,鑒於農信社所處區域經濟發展不均衡,金融環境普遍較差,農信社自主經營能力薄弱等原因,省聯社應加強對基層社的指導和協調。但這不等於二者之間的關系就是上級行與分支機構之間的關系,省聯社應將信用社基本決策權交給其理事會、經營管理層,由其對資本所有者負責,並逐步放開對信用社主任、理事、監事的任命權,向社會公開招聘過渡。探索省級聯社改革的目標模式,適應湖南省城市化程度低、城鄉差別大、縣級機構多的特點,改組為加盟形式,逐步取消其行業管理職能,專職為會員機構服務,此舉有利於保持縣級機構一定程度上的聯合。
設計科學的激勵約束機制,消除和限制各級經營者「逆向選擇」。
將激勵、監督機制運用於管理人員績效獎勵的設計中,通過引入期權報酬、責任追究等機制,促使其個人利益與農信社利益趨同。建立健全「三會」議事規則和程序,明確理事會、監事會和執行機構之間的職責關系,促其各歸其位,形成有效的責權利制衡機制。具體來講:一是要細化理事長與農信社主任二者的職權范圍,明確二者的權力、職責和義務,將理事會與主任的委託代理關系制度化、規范化。二是改革監事會組織結構、議事規則和程序。從組成人員上,引進高薪聘任的外部人員等非職工監事,參與對重要經營事項的論證、決策;從人員結構上,監事會組成人員中非職工監事不得低於1/3,進一步增強對農信社經營活動的監督,提高透明度;從議事程序上,形成監事會定期辦公制度,賦予其更大的權力,使監事會行使的職責不受制於理事長和主任。三是強化社員大會職責,在章程中規定社員大會的權力、義務,並進一步明確履行方式,將社員大會制度化,涉及農信社改革、重大投融資決策、高層人員的聘用、更換及其薪酬水平等重大問題由社員大會投票決定等。
完善農信社內外信息披露制度。
有效的監督制約機制要建立在掌握真實、充分的經營與財務信息的基礎上,因此,首先要從制度上固化、細化農信社強制性信息披露要求,政府或行業主管部門要盡快出台農村信用社強制性信息披露規范及其實施細則,對該行業信息披露內容、形式、時間、報告格式、程序、對象進行明確規定;其次要在農信社內部建立暢通的信息傳導機制,由各級農信社理事會負責制定內部信息披露制度,明確應由哪個部門提供什麼信息、何時提供,提供信息的內容、格式等相關問題;最後要聘請外部中介機構對已披露信息的合法、公允程度實施審計和評估,藉助外部監督力量增強農信社披露信息的可信度。
加快推進農村合作金融機構的股份制改革進程。
按照「先經濟發達地區、後經濟欠發達地區,先城市地區、後農村地區,先符合條件機構,後不符合條件機構」的工作要求,先對城區和城鄉一體化程度較高地區的機構實施股份制改造,再逐步向農村地區擴展推廣。適合合作制條件的地方,可以繼續保留和探索豐富合作制。建議建立市級法人股份合作制銀行,大力發展村鎮銀行、小額貸款公司和農村資金互助社等新型金融機構。