小金庫整改

㈠ 企業小金庫整改報告

***（單位）對自查自糾發現「小金庫」問題的整改報告

通過今年*月至*月 「小金庫」專項回治理工作的深入開展，我局全體答職工充分認識了開展此項工作的重要性和必要性，對發現的問題做出了整改，並進一步完善了相關的內控制度和業務流程，現將我局對自查自糾階段發現「小金庫」問題進行整改落實的情況匯報如下：

經過近兩個月的深入自查，我局所發現的* 個「小金庫」，（把你們的問題寫出來）

此項問題已於***月前得以整改完成，具體的整改措施如下：（把你們針對問題做出的工作寫出來）

在接下來的工作中，我局構建起防範「小金庫」的長效機制，具體包括以下幾點：（比如建立專項治理小組啊，加強制度建設啊之類的，結合你們的實際寫）

雖然我局對出現的「小金庫」問題進行了處理，目前尚未發現其他違規違紀現象，但仍然要對清理「小金庫」工作保持高度重視，要將此項工作作為一項長期工作來抓。通過此次「小金庫」的清理工作，我局進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財務管理，確保了各項收入應收盡收，確保了資金合理使用。我局決定加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

㈡ 2004年設置的小金庫，2010年2月後整改了的如何處罰

(一)「小金庫」問題定性依據。
「小金庫」問題定性主要依據以下法律法規:
《會計法》第三條、第九條、第十五條、第十六條、第十七條的規定。
《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》、《會計基礎工作規范》以及財務、預算、資產、稅收、規范津補貼等相關法律法規、規章制度的相關規定。
(二)「小金庫」問題處理處罰依據。
「小金庫」問題處理處罰主要依據以下法律法規:
《會計法》第四十二條、第四十三條、第四十四條、第四十五條等的規定。
《財政違法行為處罰處分條例》第三條、第四條、第六條、第八條、第九條、第十一條、第十六條、第十七條、第十八條、第十九條等的規定。
此外，還包括預算、財務、稅收、資產、現金、商業保險等相關法律法規、規章制度的相關規定。
五、處理處罰若干問題的具體意見
對檢查發現的「小金庫」問題處理處罰的總體要求是:將「小金庫」的資金或資產納入國家規定的賬簿內，統一登記和核算;對財政性資金，該繳入國庫的繳入國庫，該上交財政專戶的上交財政專戶;對「小金庫」資金發給個人部分，該追繳的追繳，該退還的退還;對設立使用「小金庫」的，對單位給予警告或通報批評，該罰款的罰款;「小金庫」凡涉及稅務問題，按稅法的有關規定進行處理;對設立「小金庫」直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照黨紀政紀和有關法律法規相關規定，嚴肅追究責任;會計人員參與設立「小金庫」，情節嚴重的，吊銷會計從業資格證書;《意見》下發後再設立「小金庫」的，對主要領導、分管領導和直接責任人要嚴肅處理，按照組織程序先予以免職，再依據黨紀政紀和有關法律法規追究責任;「小金庫」數額巨大、情節嚴重的，按照有關規定從重處理，公告其行為及處理處罰決定;涉嫌犯罪的，移送司法機關依法處理。對專項治理工作中發現的其他違反法律法規的問題，按國家有關法律法規進行處理。

㈢ 電力小金庫自查報告

關於「小金庫」自查自糾工作的報告
根據XX市供電有限公司「小金庫」專項治理工作實施方案的要求，我部門按照自查自糾工作方案的要點對本單位部門及其下屬3個班組進行了全面自查，現將自查情況報告如下：
一、 本單位（部門）基本情況
XX主要負責，日常主要資金、業務來源於，業務來源的資金承接業務類型，員工薪酬發放模式等。
二、 自查自糾發現的問題
自查基本情況概述：自查范圍涉及X個下級機構，共發現問題X項，涉及金額X萬元本部門難以界定把握，需要上級解決的問題X項，涉及金額X萬元。
（一） XXXXXXX
（二） XXXXXX
（三） XXXXXXX
三、 存在的困難
主要說明產生問題的原因，主觀、客觀
列舉確實因生產、管理需要，但是苦於無資金渠道列支，需要上級部門協調解決的事項
列舉需要把握不準，難以界定的事項
（一） xxxx
（二） xxxx
（三） xxxx
四、 整改措施及落實情況
（一） XXXX
（二） XXXX
（三） XXXX

行政負責人：
黨政負責人：
財務負責人：

㈣ 小金庫整改承諾書怎麼寫

11月6日，安順市「小金庫」專項治理整改落實階段工作會議召開。會議充分肯定了前一階段取得的成績，並就下一步工作進行安排部署。市委常委、市紀委書記、市「小金庫」專項治理領導小組組長李志強出席會議並講話。 根據省和市「小金庫」專項治理的統一部署，安順市從7月6日起至10月底，分階段對紫雲自治縣、鎮寧自治縣、普定縣和開發區及市直20家單位和隸屬18家（二級核算）事業單位及其下屬機構的財務收支狀況、賬務處理、內控制度等進行重點檢查。 據統計，全市共檢查了黨政機關和事業單位238戶、占應檢查的23％。違紀單位43戶，市本級8戶，縣區35戶。發現小金庫個數37個，小金庫所涉應處理金額1165萬元，應調賬處理金額89萬元，已調賬處理金額70萬元，應上繳財政金額155萬元，已上繳財政金額152萬元。 李志強指出，今年5月以來，全市各級各有關部門和單位，嚴格按照工作部署，認真開展「小金庫」專項治理的動員部署、自查自糾、重點檢查階段的各項工作，及時發現和糾正了存在的問題，鞏固了治理成果，營造了良好氛圍，取得了階段性成效。 李志強強調，「小金庫」專項治理工作的最終目的是建立規范的長效機制，通過自查自糾、重點檢查階段發現的問題，找出制度規范、管理體制、監督機制和操作執行等方面存在的缺失和薄弱環節，進一步從制度層面深入分析產生問題的原因，健全制度，堵塞漏洞，完善內部管理，建章立制，從體制機制上建立健全防治「小金庫」的長效機制。各地、各有關部門和單位要切實加強組織領導，以高度負責的使命感、責任感嚴肅認真地做好「小金庫」整改落實階段的工作，徹底實現「小金庫」專項治理工作的目標。 李志強要求，各縣區及各部門要嚴格執行中央和省、市確定的工作要求和基本原則，始終抓住檢查和反映「小金庫」問題這條主線，繼續努力做好舉報辦理工作，嚴格做到「件件有交代、事事有著落」；要認真做好查實取證、交換意見、意見認定、處理建議等工作；要切實抓好處理處罰處分工作，堅決杜絕重檢查、輕處理的現象；要積極推進整改落實，促進各地各部門徹底清理「小金庫」，按照市「小金庫」整改方案抓好抓實；整改落實階段的各項工作完成後，要做好評估驗收工作，及時匯總上報材料。