財務審批流程
㈠ 采購合同財務審核流程
1.接到物料請購單後，制定采購計劃，計劃內容包括：
① 價值分析：通過所選物料功能與其成本相比較，找到成本更低的替代品
② 包裝方式：調查工序與物料以確定能以最低包裝成本來滿足要求
③ 產品規格： 對現有物料進行分析以確保滿足需要的功能避免采購一些不必要的屬性或不必要的高性能物料
④ 物料標准化：考察所使用物料的具體用途，考慮用一種通用物料來滿足眾多需求
⑤ 確定所采購的企業種類，規格，技術檔次等等。
2. 選擇對象
① 通過網路或商業介紹收集供應商的信息並對其進行查詢
② 確定幾家較匹配的供應商，將我們所需的物料名稱，規格，包裝要求，品質要求，數量，交貨時間及地點，運輸要求，付款條件等資料提供給對方了解
③ 在與供應商接觸過程中，也需要求對方提供相關資料給我們，比如：所經營的產品范圍，規格，測試指標說明，供應商評審表，價格構成表等
④ 必要時還需要求提供樣品進行認證
⑤ 供應進行篩選，一般以價格是否合理，品質是否達到我們的要求，交貨是否有保障，生產能力是否符合公司的要求，服務質量，是否有優惠條件及是否有技術指導等方面作為篩選條件
⑥ 將所得到的資料提供給上級評審，等待確定供應商。
3. 對價格及相關條件進行談判。
4. 判成功之後即可簽訂合同下達訂單
5. 購訂單下達之後，根據采購訂單上要求的供貨日期，採用時 間 段向供應商
確認到貨日期直至材料到達我司。
6. 執行對帳及付款程序。
供應商評估
定期對供應商進行復核,評審. 評審程序:
1.對在過去與我們的業務中對產品的品種,規格,數量能否及時提供
2.商品質量和價格是否合理
3.交易條件是否合理.
4.質量文件是否完整.
㈡ 財務報銷如何設置報銷簽字流程
一、先內審，符合業務需求要求，
審核范圍：報銷人所在的業務部門內部審核。
審核要求：領導需確認該筆報銷費用是在XX業務需求下XX產品/項目的真實需求，費用標准符合要求且沒有超標情況，如果有超標情況，是否有提前通知。
審核環節：
1.報銷人申報：報銷人提報銷申請，在報銷系統線上錄入信息，線下填寫填寫報銷單，貼票，查驗真偽。這一環節已經下放到報銷人自己來做，報消吧使用OCR圖像識別自動查驗，對接了金稅三期識別真偽和信息，不用手工錄入。
2.直屬領導審批：紙質單據簽字，系統審批。可以移動端操作，授權代理人處理審核工作，節省時間。
3.部門經理：同上
4.事業部中心經理：同上
…
最少需要2個環節，公司規模越大，組織架構越復雜，這個環節就越多。
二、再外審，符合財務規范性要求
審核范圍：跨部門，財務部門審批業務信息
審核要求：領導需確認該筆報銷費用是在XX業務需求下XX產品/項目的真實需求，費用標准符合要求且沒有超標情況，如果有超標情況，是否有提前通知。
審核環節：
1. 出納/會計：核對紙質單據貼票規范，信息與線上系統信息是否一致，發票真偽情況，是否符合財務報銷要求。這一環節，財務的發票真偽的工作可以省去，因為在員工提交信息的時候報消吧就可以自動查驗發票，提單財務人工審核了。
2. 財務經理：信息確認，審批
3. 財務總監：同上
4. 出納：打錢，輸出付款單據提交給會計。
5. 會計做賬：基於專業財務軟體，核對發票單據、憑證等信息做賬。
有些公司的流程比較老舊，依然是選擇人工查驗發票。流程會和上面有所不同，報銷人提交後由財務先把查驗發票的環節先做完，沒有問題後提交給領導，進行流程審批。目的是為了減少領導重復審批的工作量。因為先審批後查驗發票的話，存在問題發票還會退回，也要重新提交流程，多了一次領導審批。
其實流程不管是怎麼樣，目的都是為了通過流程有序傳遞信息，將費用對應人、部門、項目。便於日後財務核算，成本統計，業務盈虧計算等需要。
㈢ 丁丁審批流程是否可以作為財務記賬憑證
不可以，只有發票可以入賬
㈣ 財務收支審批制度的基本流程
1、由單位主管部門或被審單位聘請會計師事務所，會計師事務所與委託方初步接觸，對擬進行審計的單位或建設項目的基本情況進行初步了解；
2、簽訂業務約定書；會計師事務所進場進行現場審計，出具審計報告初稿；
3、與被審單位或建設項目主管部門交換意見，出具正式審計報告。
財務收支審批制度必須堅持權責對等原則。在審批制度中，必須規定審批人員應該承擔的義務和責任。具體包括：審批人員應該定期向授權領導或職工代表匯報其審批情況，審批人員失職應該承擔的責任等。
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制定財務收支審批制度的必要性：內部控制制度劃分為內部管理控制制度與內部會計控制制度兩大類。內部管理控制制度是指那些對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性沒有直接影響的內部控制，如企業單位的人力資源管理。
內部會計控制制度是指那些對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性有直接影響的內部控制，如由非出納人員每月編制銀行存款調節表。
財務收支審批制度是內部會計控制制度的具體規定，其基本目的在於：通過這種控制可提高現金交易的會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性，保證組織機構經濟活動的正常運轉。
保護資產的安全、完整與有效運用，提高經濟核算的正確性與可靠性，推動與考核單位各項方針、政策的貫徹執行，提高經營管理水平。
㈤ 報銷及付款的財務流程
第一條采購付款報銷流程
1、若有供貨商發票未到而需先付款的，應先填寫采購申請單，註明材料名稱，規格型號，數量，估計價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現金、支票、電匯等)，並由部門主管簽字確認，交相關部門副總經理審核落實，由財務總監審核簽字認可，並由總經理簽字同意，方可向財務部辦理借款手續並支取款項(現金或支票等);
2、采購完成後采購員應在一周內報賬，采購員持有效單據到財務部結算，即必須附有正確及有效的票據來證實支出，收據、發票必須是正本，並加蓋對方公章，復印件、白條將不予受理，采購員采購時應盡可能要求供應商開發票(註：若不能取得收據原件應取得收據傳真並同時註明該傳真件與原件同具法律效力)，交回財務部，以便財務做賬。
第二條借款報銷流程
1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據表面不得塗抹。舊賬未清應先核銷舊賬，否則不可以再借款。
2、借款人將填好的借據交由借款人所屬的部門經理簽字，部門經理需問明借款緣由，確認用途妥當後方可簽字審批。
3、借款人將部門經理簽字後的借據交由財務會計審核後再交相關部門副總經理確認落實，並由財務總監簽字審批，總經理簽字後視為財務部可以支付該款項。
4、財務部出納員看到簽批手續齊全的借據後，方可付款。如有一項簽批手續不全，出納員不予支付。
5、借款人需保證在借款之日起一周內報賬還款(出差人員則在回公司後一周內結清，對於異地出差人員補充借款應填寫借款單，並以傳真的方式發回公司，但必須註明：原件與傳真件同具法律效力，同時必須把前期的費用報銷單據連同借款單一並郵回公司，否則不予報銷並承擔經濟責任，另外對於營銷人員借款參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行，如需延長時限，應提前通知財務部，無理由的延期還款，財務部有權按每逾期1天，扣除報銷總額的5%，超2天10%，依次類推。結算方式：以現金歸還或報銷單抵扣。
第三條日常費用報銷流程
1、因工作需要購買物品，需先填寫采購申請單(辦公用品將由行政部統一在月底統計物品種類、數量，編制月度采購計劃)，經財務總監和總經理審核同意後方可采購;
2、購買物品後需先填寫報銷單(確保提供正規發票等)，經部門經理確認、財務會計審核、財務總監審批，並由總經理簽字同意，方可向出納支取款項。
3、出差人員回公司後，出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。
報銷內容：按出差管理制度執行。有關請客送禮需預先報請財務總監確認，然後由總經理簽字方能實施。
報銷單填寫：寫明出差時間、報銷內容、金額等，並由部門經理簽字確認。
4、糧繁加工部的臨工工資報銷須在一周之內呈報派工單存根聯和相應的入庫單據，以便會計審核，報銷人員持有主管部門領導簽字確認後的派工單報銷聯於每周五下午4：00後到財務部辦理支付手續。經財務會計審核，財務經理復核，由部門副總經理簽字確認並由財務總監批准落實後上報總經理簽字批准方可支付。
5、日常種子、下角料等運雜費由承運人員持有效單據到財務部經財務會計審核，財務經理簽字落實，並由財務總監簽字確認後上報總經理簽字批准方可付款。
6、報銷人將原始票據(正規發票)粘貼規整後，填制費用報銷單。費用報銷單上需寫明報銷人、報銷日期、報銷人所屬部門、報銷事由、後附單據數量及報銷金額。其中報銷金額大小寫須相符，且費用報銷單表面不得塗抹。
7、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經理審核，部門經理應確認各項費用為應該發生，方可簽字。另外對於營銷人員費用報銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行。
8、部門經理審核簽字後，報銷人將報銷單交至財務部，由財務會計審核簽字並由財務經理簽字確認。財務部審核應本著以下原則：
(1)、審核單據粘貼是否規范，字跡有無塗抹;
(2)、審核各項費用金額大小寫是否與後附原始單據金額相符;
(3)、審核各項費用發生是否切合實際，有無虛報、多報;(參照費用報銷制度)
(4)、審核簽批手續是否齊全。
若以上三條有一項不符合規定，財務部有權將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。
9、財務會計將財務部復核後的費用報銷單，上報相關部門副總經理、財務總監及總經理簽字審批，總經理簽字後視為同意財務部付款。上報時間：每星期二、星期五。
10、會計將簽字審批手續齊全的費用報銷單交至財務部，要求出納員通知報銷人並給予付款。出納員看到審批手續齊全的費用報銷單方可向報銷人付款，同時，報銷人在領款憑證上簽字。如有一項手續不全，出納員不予支付。報銷時間：星期二、星期五下午4：00以後。
11、其他報銷內容和要求參照相關規定。
第四條此制度未涉及事項，暫按總經理的意見核定報銷，之後由財務部對該制度進行補充及完善;
第五條本制度解釋權歸公司財務部。
原始憑證粘貼整理辦法
為了規范報賬，提高工作效率，減少台前等候時間，也便於日後查賬，現將報賬過程中原始憑證的粘貼要求和方法介紹給大家，請來財務部報賬的同志提前按下列要求做好相關工作。
1、票據分類。對於集中較多的同一類型票據要先按照內容進行分類，如辦公用品、資料費、市內交通費、差旅費、設備維修費等，按照類別分別粘貼。其中差旅費的票據還應按照差旅費報銷單中的項目再次分類，單獨粘貼，附到差旅費報銷單後邊;
2、將膠水塗抹在票據左側背面，沿著粘貼紙裝訂線內側和粘貼紙的上、下、右四個邊依次均勻排開橫向粘貼，避免將票據貼出票外。裝訂線左側不要粘貼票據，不要將票據集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來不整齊，達不到裝訂要求;
3、如果同類票據大小不一樣，可以在同一張粘貼紙上按照先大後小或者先小後大的順序粘貼;
4、票據比較多時可使用多張粘貼紙;
5、對於比粘貼紙大的票據或其他附件，粘貼位置也應在票據左側背面，沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。
㈥ 一套好用的財務審批軟體應該具備哪些功能
1、柔性化審批流
柔性化審批流之所以擺在如此重要的位置在於其場景適配性及環境響應性，判斷一套財務審批軟體是否適合公司，要看他的審批流模塊是否擁有足夠的彈性來滿足企業的需求，這里強調了匹配性，一套柔性化的財務審批軟體能夠配置成千上萬的財務審批流程及規則。柔性化審批流帶來的另一個好處便是響應性更強，柔性化審批流能實時響應企業的各種組織結構變化，這樣即使大規模的調整組織架構，軟體卻依舊可以保留。
2、發票管理自動化
以往發票堆積如山，一張張核對極其困難，而現在這一切機器均可以幫財務完成；員工每產生一筆費用，上傳發票提供機器識別並審核，可做到自動驗真、查重；適應增值稅管理新形勢，做到價稅自動分離，除此之外，發票可自動上傳至雲資料庫，批量管理好公司的發票及各類票據憑證，做到透明真實高效管理。以全程費控為例，員工產生了一筆費用後，用手機實時拍照發票遠程傳送給雲端資料庫，系統自動識別發票並做好查重、驗真、價稅分離等操作，省卻了財務人員大量機械性的工作。
3、憑證管理批量化
相信很多企業都已經上線了用友、金蝶、SAP、Oracel之類的財務系統，財務憑證的導入也成為財務工作的一大痛點，而現有的財務審批軟體如何將系統中產生的海量的財務審批軟體批量導入到財務系統中也是一個值得關注的模塊。詢問廠商是否有對接各類財務系統的對接經驗至關重要。
4、全流程合規
一款高效的財務審批軟體應該可檢測每筆費用、票據發生的真實性，自動檢查費用是否符合公司設置的費用標准及規則，確保每筆費用都花到實處。以全程費控為例，全程費控除了文中提到的發票合規管理之外，還可根據企業預設好的費用標准，檢測出哪些費用超過了標准，哪些費用使用不當等等。除此之外，基於海量的數據，全程費控可反向分析出哪些部門、項目、員工違規頻繁，與員工報酬相掛鉤，做到更全面的合規管理。真正做到事中可監控，事後有措施的長效機制。
5、智能預算管控
財務審批軟體應該支持企業的強弱管控功能，當員工預算超過設置的標准時，可不允許提交，亦可以提醒的方式通知到員工費用超標。
除此之外，預算應該可滾動調節，上期未使用的預算自動滾動結算。融入動態預算管理模塊，讓預算與員工ROI掛鉤，通過預算獎賞式提升或懲罰式下降讓員工養成競爭意識，形成正面循環。
㈦ 公司上了OA軟體，計劃報銷、采購等財務相關審批流程也用OA，但是財務部很不樂意，
越來越多的企業意識到信息化的重要性，要實現企業信息化，企業部署OA軟體是第一步，為什麼說OA系統是企業必備，下面以南京OA廠商，二進制的10oa協同公系統來講解，OA自動化公系統的作用有哪些：1.為企業全體員工提供幫助OA軟體，為領導提供決策支持，系統能夠為領導提供決策參考和依據，高層決策不再是在不了解情況，缺乏數據的情況下進行，而是以數據和真相為依據做出的科學的決策。對於中層管理者，公自動化系統是信息管理系統。而對於普通管理者，公自動化系統又是事務/業務處理系統。公自動化系統能夠為企業所有人提供便捷的公手段，助力所有人准確、高效、愉快的工作。2.提升企業公效率同時，重在執行力的提升很多管理制度的確立，到底員工是否關心，執行沒有，執行花費多長時間並沒有得到有效反饋，也就沒有法改進和提升，所以造成管理層的政令很難有效執行。OA軟體可以有效提升企業執行力的管理。3、實行群體協同工作這里所說的群體協同工作，可以包括在地理上分布很廣，甚至分布在全球上各個地方，以至於工作時間都不一樣的一群工作人員。公自動化不僅兼顧個人公效率的提高，更重要的是可以實現群體協同工作。協同工作意味著要進行信息的交流，工作的協調與合作。由於網路的存在，這種交流與協調幾乎可以在瞬間完成，並且不必擔心對方是否在電話機旁邊或是否有傳真機可用。4.規范公司的管理，避免人為的因素手工審批受人為因素影響較大，所以企業很多的管理制度和法規不能有效執行，中國很多企業初具規模就提出法制。所以OA軟體是法制最好的執行手段。當然對於不斷規范的企業前期OA公系統是需要支持一些人為因素，經過不斷規范，最終找到適合企業的管理規律。所以強調OA流程既需要很強的自主判斷能力，又要非常靈活以適應企業業務流程和組織架構的變更。5.部門與部門，員工與員工之間信息的溝通和共享部門與部門之間無法進行充分的信息共享與傳遞，所以導致很多重復性的工作。同時企業很多事務是需要跨部門運作，員工與員工之間工作的協同迫切需要一個平台來支撐。而OA軟體是企業的支撐平台，藉助這一平台，將跨地區、組織、部門的員工緊密地聯系在一起。