費用審批流程圖

1. 誰有企業各種費用審批報銷流程圖

管理費用，銷售費用，財務費用，采購費用，運費的審批報銷過程，沒有具體規定。一般是有經辦人簽字---業務主管簽字---財務主管簽字--總經理簽字---交出納報賬
采購物品多了一個材料庫比例入庫手續。

2. 如何完善費用審批流程

一是規范原始憑證管理。原始憑證的內容要真實、完整、填寫清楚。章印要版齊全，內容不得隨權意塗改。購物發票名稱不得籠統填為「書」、「辦公用品」、「食品」、「文具」、「勞保用品」等字樣，而應填寫具體的貨物名稱。

二是加強預算控制管理。預算內部門定額費用年度內不得超支，余額不滾動使用。加強審批流程，從嚴管理，切實履行依法從嚴治企、厲行勤儉節約的原則。

三是組織公司報銷專責人培訓，規范業務報銷。為進一步加強報銷管理，防範風險隱患，加強事前審核、事中控制、事後監督的全過程審批管理程序。公司各部門高度重視，並在每個業務部門安排一名報銷專責人，負責本部門的報銷業務，財務資產部對各位專責人進行了全面系統的培訓，對員工報銷系統的各個功能模塊、操作方法進行介紹講解，全面規范原始單據的粘貼、差旅費和費用單據的填寫、報銷流程的操作，使得各項業務更加標准化。

3. 費用報銷流程

一、報銷流程
1、一般報銷流程（預算范圍之內或有經審批的費用）
經辦人提報 → 部門負責人確認 → 財務負責人審核 → 總經理審批 → 出納支付
2、特殊報銷流程（預算之外或沒有經審批的費用）
原則上預算之外或沒有經審批的費用是不予以報銷支付的，如因確屬公司正常經營和業務需要而發生的開支，可按以下流程報批：
經辦人填制單據並補申請報告 → 本部門負責人確認 → 財務負責人審核→ 總經理審批 → 公司執行董事（或委託授權人）核准 → 公司出納支付

二、審批原則
1、費用報銷需經辦人的主管領導批准，不得自行批准自己的報銷費用。
2、不得逾越流程，不得未經直接領導審批，直接提交公司總經理審批，不得未經財務人員審批直接提交公司總經理審批。
3、出納必須憑由經總經理、財務負責人均簽名後的報銷單支付相關費用，一旦發現違規操作，對出納通報批評，並追究責任；如造成經濟損失，由出納及相關人員承擔連帶責任。
三、報銷、審批及審批的責任
經辦人：因公辦理業務時應向對方索取相應的原始單據，經濟業務發生後應及時准確的填寫報銷單據，對經辦的經濟業務及提供的原始單據的真實性負有直接責任，並有責任及時向財務人員提供其審核所需的相應文件或資料。
部門負責人：對本部門發生的經濟業務進行確認及對經辦人提供的原始單據進行審核，對報銷業務負有直接審核責任，並有責任協助財務人員的審核工作。
財務人員：審核報銷的經濟業務是否符合相應的規定，審核報銷所提供的原始單據是否符合相應的要求，審核報單據中是否按要求填寫相應的項目和內容。對不符合要求的報銷單據、原始單據及填寫不規范的行為提出相應的處理意見。
公司總經理：對所負責的公司的費用進行全面管理，在集團授權范圍內審批所管理的公司的費用報銷。

4. 機關單位經費審批的流程

一、經手人簽字；
二、證明人簽字；
三、會計審核、簽字；
四、單位法定代表人審核、簽字。你們部門估計沒有資金支配權，該權由單位統一管理，所以必須要單位法定代表人審核、簽字。
完成以上程序，這筆錢就可以從單位財務部門提出來了。
如果要轉款，就不必把現金提出來，可以會計到銀行將該資金打進對方提供的賬戶。

5. 費用報銷管理流程如何簡化

對於目前很多企業傳統報銷的工作體驗來講，已經可以通過一些比較好的工具，來輔助我們帶來更好的工作效率體驗。比如我們是不是可以把報銷這樣沒有附加價值的事務型工作給告別掉？在整個報銷環節中，我相信最頭疼的幾個事就是我們員工自己墊資，收集一大堆散票後，還要按標准規格去填寫好報銷單，貼好發票，再交給財務部門，有問題還會被打回來，沒問題就是一段長時間的審批流程，最後墊資款回到手上後相信比拿到工資還要難吧？我之前在的一家公司就有用一款軟體，叫分貝通！使用他們最大的方便之處就是，我不用自己墊資，出差途中我不用問行政問財務哪些消費是可以報銷的，我能消費多少，在工具里都已經給我設置好了，這樣減少的溝通成本也是非常好，相信財務行政同事也非常開心不用接我們的騷擾電話了吧？哈哈哈哈… 在一款APP里，我就能達到預定機票 酒店 火車 打車 用餐的消費，且都不需要去前台開發票，因為軟體方會與企業直接結算，開票！無形之中，我的工作中就已經沒有報銷這個工作內容了…從以前的每個月貼報銷，催報銷的時間中解放出來，我直接去干更多有意義的事了！科技改變生活，一款為企業員工開發的軟體~

6. 費用報銷單怎麼審核

一、日常費用的報銷：
1、日常費用指日常發生的、經常性的、金額較小的費用類（不含貨款、加工費、工資），該類費用報銷時，一律使用「費用報銷單」進行報銷；
2、「費用報銷單」後附發票（收據）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）；
3、「費用報銷單」和附件內容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；
4、附件一律用膠水粘貼在「費用報銷單」後面，並保證正面朝上，不得倒置；
5、報銷流程：
①、費用報銷者自行將報銷附件粘貼於「費用報銷單」後，並按「費用報銷單」上內容填寫完整並在報銷人處簽字；
②、報銷單送本部門負責人復核並簽字；
③、報銷人送報銷單至財務部，由會計審核；
④、經審核無誤的「費用報銷單」送呈總經理審批；
⑤、出納根據總經理審批後的報銷單支付款項或結清借款。

流程圖：
1.費用發生前的申請（本部門負責人和財務經理審核）

2.費用報銷人粘貼好附件並簽字

3.報銷人送報銷單給本部門負責人復核
4.財務部 會計審核
5.總經理審批
6.出納憑總經理審批結果付款或結清借款

二、費用發生盡量取得正式稅務發票；如為收據報銷時，收據上必須有服務方的合法印章。
三、申購辦公用品實行各部門「一個月申購一次」的原則，每月25-30號由各部門根據辦公需要，統一填制一份請購單報行政部，由行政部匯總報總經理審批後，交由采購部從指定供應商處購回，最後由行政部通知各部門從倉庫領取。
四、車間物料消耗品（含工件和備品），由生產部門申購並經本部門負責人和財務經理審核，經總經理審批後采購部才能辦理。
五、支付款項票據必須保證干凈、整潔、書寫規范、大小寫數據清晰且一致。
六、數字大小寫字樣：
小寫： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0
大寫： 壹 貳 叄 肆 伍 陸 柒 捌 玖 零

7. 企業財務工作流程和費用，付款審批程序誰有、

企業財務工作流程大致環節：
1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。
2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
3、根據記賬憑證登記明細分類賬。
4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表
5、根據科目匯總表登記總賬。
6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表

付款業務流程式控制制要求

1、支付申請 用款經辦人 （1）填寫付款申請單，註明款項的用途、金額、預算、支付方式等；
（2）附相關附件：計劃、發票、入庫單等。需經股東大會、董事會批準的事項，必須附有股東大會決議、董事會決議；
（3）由經管部門的經管人員辦理申請；
（4）3000元以上現金支付提前一天通知財務部門。
2、支付審批 申請部門
主管 （1）核實該付款事項的真實性，對該項付款金額合理性提出初步意見；
（2）對有塗改現象的發票一律不審核；
（3）對不真實的付款事項拒絕審核。
核決人 （1）在自已核決許可權范圍內進行審批；
（2）對超過核決許可權范圍的付款事項審核後轉上一級核決人審批；
（3）對有塗改現象的發票一律不審批；
（4）對不符合規定的付款拒絕批准。
3、支付復核 制單員 （1）復核支付申請的批准范圍、許可權是否符合規定；
（2）審核原始憑證包括日期、收款人名稱、稅務監制章、經濟內容等要素是否完備；
（3）手續和相關單證是否齊備；
（4）金額計算是否准確；
（5）支付方式是否妥當。1000元以上的單位付款應採用銀行結算方式支付；
（6）收款單位是否妥當。收款單位名稱與合同、發票是否一致。
稽核員 （1）復核制單員的賬務處理是否正確；
（2）對制單員復核的內容再復核；
（3）付款單位是否與發票一致；
（4）復核後直接交出納辦理支付。

4、辦理支付 出納 （1）對付款憑證進行形式上復核：
①付款憑證的所有手續是否齊備；
②付款憑證金額與附件金額是否相符。
③付款單位是否與發票一致；
（2）出納不能保管所有預留銀行印鑒；
（3）現金支付有另人復點或至少復點兩次；開出的銀行票據有另人復核；
（4）非出納人員不得接觸庫存現金和空白票據；
（5）付款後在付款憑證及附件上蓋上「付訖」章。
5、核對 主管會計
（1）總賬與現金、銀行存款賬核對；
（2）總賬與明細賬相對；
（3）編制銀行存款調節表，對未達賬核實，並督促經辦人在10天內處理完畢；
（4）與銀行定期核對余額和發生額；
（5）每月不定期對現金抽點兩次。