審批流程機制

⑴ 財務收支審批制度的基本流程

1、由單位主管部門或被審單位聘請會計師事務所，會計師事務所與委託方初步接觸，對擬進行審計的單位或建設項目的基本情況進行初步了解；

2、簽訂業務約定書；會計師事務所進場進行現場審計，出具審計報告初稿；

3、與被審單位或建設項目主管部門交換意見，出具正式審計報告。

財務收支審批制度必須堅持權責對等原則。在審批制度中，必須規定審批人員應該承擔的義務和責任。具體包括：審批人員應該定期向授權領導或職工代表匯報其審批情況，審批人員失職應該承擔的責任等。

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制定財務收支審批制度的必要性：內部控制制度劃分為內部管理控制制度與內部會計控制制度兩大類。內部管理控制制度是指那些對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性沒有直接影響的內部控制，如企業單位的人力資源管理。

內部會計控制制度是指那些對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性有直接影響的內部控制，如由非出納人員每月編制銀行存款調節表。

財務收支審批制度是內部會計控制制度的具體規定，其基本目的在於：通過這種控制可提高現金交易的會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性，保證組織機構經濟活動的正常運轉。

保護資產的安全、完整與有效運用，提高經濟核算的正確性與可靠性，推動與考核單位各項方針、政策的貫徹執行，提高經營管理水平。

⑵ 審批流程設計

一、申請名稱預先核准
目的：獲得名稱預先核准通知書
需提交的材料：1、公司名稱預先核准申請書（全體股東簽署）；2、投資人的法人資格證明或自然人的身份證明（包括企業法人營業執照、社團法人的社團登記證、事業法人的事業單位登記證或居民身份證）；3、股東之間的出資協議書（可以以公司章程替代）；4、投資人指定代表或共同委託的代理人辦理登記的委託書或申請報告。
二、開設銀行帳戶並將足額出資存入銀行
目的：獲得開戶證明和出資存入證明
需提交的材料：1、名稱核准通知書（復印件）；2、銀行開戶材料；3、投資人以現金或匯入的出資。
三、驗資
目的：獲得驗資報告
需提交的材料：1、名稱核准通知書；2、銀行出具的開戶證明；3、資金匯入憑證；4、章程；5、股東會決議；6、董事會決議；7、其他，如實物清單（若以實物出資）、專利證書和專利登記薄副本的復印件（若以專利權出資）、商標注冊證復印件（若以注冊商標出資）、土地使用權證明（若以土地使用權出資）、資產評估報告及評估機構的企業法人營業執照等。
四、獲得行業項目審批
目的：獲得許可證或批准證書（批准文件）
需提交的材料：不同行業會有所不同，以各行政審批機關要求為准
五、申請設立登記
目的：獲得企業法人營業執照
需提交的材料：1、公司董事長簽署的設立登記申請書；2、全體股東指定代表或共同委託代理人的證明；3、公司章程；4、具有法定資格的驗資機構出具的驗資證明；5、股東的法人資格證明或自然人身份證明；6、載明公司董事、監事、經理的姓名、住所的文件以及有關委派、選舉或聘用的證明；7、公司法定代表人任職文件和身份證明；8、企業名稱預先核准通知書；9、公司住所證明。

⑶ 審批流程管理

易客CRM新版本中增加多級審批功能，每個模塊可以設置多個審批流程，每個流程可以設置多個審批步驟。通過控制面板開發的模塊也可以支持多級審批。
設置審批流程的步驟如下：
第一步：使用管理員賬號登陸易客CRM，進入控制面板->審批流程，選擇合同訂單模塊，進入合同訂單模塊的審判流程列表，如下圖所示：
審批流程列表1.jpg
第二步：點擊「新增審批流程」，進入創建審批流程界面，如下圖所示：
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默認情況下，每個用戶提交訂單時都可以選擇當前審批流程，如果需要某些用戶不能選擇當前審批流程，可以點擊"高級選項"，如下圖所示：
審批流程列表3.jpg
所選用戶將可以選擇當前審批流程，未選用戶將可以選擇當前審批流程，提交時也看不到當前審批流程。
確認流程信息後點擊保存按鈕，進入流程信息頁面，如下圖所示：
審批流程列表4.jpg
第三步：點擊「新增審批步驟」按鈕，進入創建審批步驟界面，如下圖所示：
審批流程列表5.jpg
審批步驟的信息分3個部分，第一個是基本信息，設置審批步驟的基本信息和審批人，每個審批可以設置多個審批人，每個審批人可以為正式審批人和候選審批人，正式審批人可以接收審批通知和審批記錄，候選審批人不接收審批通知和審批記錄。
審批步驟如果沒有指定下一步的審批步驟，將按照自然序列指定下一步的審批步驟，如果指定下一步審批步驟，將可以跳轉到指定的下一步審批步驟。審批步驟可以指定是否可以結束整個審批流程，如果沒有指定，最後一個審批步驟將可以結束整個審批流程。
審批步驟的第二個部分是欄位許可權，如下圖所示：
審批流程列表6.jpg
審批步驟的第三個部分是高級選項，審批通過時將可以自動更新訂單的某個欄位，如下圖所示：
審批流程列表7.jpg
第四步：重復第三步，依次創建3個審批步驟，分公司銷售經理審批、法務確認和總經理審批，如下圖所示：
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第五步：創建合同訂單後，點擊「審批」按鈕，選擇審批流程提交，如下圖所示：
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第六步：南京分公司的審批流程的負責人登陸系統後收到審批通知，或者在右上角的我的審批中心可以看到未審批和已審批的記錄，如下圖所示：
審批流程列表10.jpg
第七步：點擊未審批的記錄，進入合同訂單信息的界面，點擊審批按鈕，如下圖所示：
審批流程列表11.jpg
審批窗口中可以快速查看審批流程的詳細信息和審批歷史。
注意1：合同訂單、發貨單和進貨單審批通過時將自動修改「狀態」欄位的值為「已審批」，這個是系統默認的，和動態賦值沒有關系。
注意2：審批狀態目前有5個狀態，為待批准、已批准、已拒絕、已撤單和已駁回，資料庫中對應的值為0、1、-1、-2和-3，資料庫中的值可以作為條件賦值，例如統計報表和視圖中，如果有審批狀態的條件，對應的值要輸入資料庫中的值(0、1、-1、-2和-3)。
待批准表示還未審批的記錄或待審批的記錄；
已批准表示已經批准通過的記錄；
已拒絕表示審批被審批人拒絕的記錄；
已撤單表示被撤單的記錄；
已駁回表示審批人駁回的記錄，需要提交人重新修改和再提交審批。

⑷ 流程審批設計

主要有以下幾個模塊：

1）用戶提交申請：

用戶通過do平台許可權申請入口頁面提交申請，用戶可以根據自己的角色，選擇不同類型的申請（代理商、RD、非RD）。用戶提交的申請內容會以快照的方式保存，快照的方式便於申請內容需求擴展，同時減少前後端邏輯交互，減小開發交流成本。

2）創建審批流程

用戶提交申請之後，會根據用戶提交的申請內容，動態的創建審批流程，後面內容會詳細介紹。

3）審批人審批

審批人可以通過do平台許可權申請頁面（我的審批）、workflow、HI等三種方式進行審批。workflow是運維部提供的一個工作流服務，通過接入workflow，可以復用郵件提醒、HI審批等功能，豐富用戶體驗。如果審批人通過workflow、HI方式審批，我們無法立即得到該審批信息（因為workflow不會回調任何介面），所以我們通過CT任務的方式定時掃描申請單狀態信息，同步到自己系統。

2. 審批流程設計

審批流程如下：



1）存儲設計

由於每個節點只有一個審批人，因此在設計工作流時，建了兩張mysql表：auth_apply（存儲用戶提交的申請，一條記錄代表一個申請）、auth_approve（存儲審批流程，一條記錄代表一個審批節點，auth_apply表中的一個申請對應該表中多個審批節點）。這樣的設計能夠完全滿足現有需求，但是這並不是一個標準的工作流設計（沒有考慮一個節點多個審批人情況），這也為後續功能擴展帶來了麻煩。

2）代碼框架

由於代理商、RD、非RD申請大體的審批流程是一樣的，但是具體到審批流程的每一步可能又不一樣，為此採用「模板方法模式」來設計。



Service_Data_ApplySave為抽象基類，模板方法createApplyAndApprove()給出了整個審批流程業務邏輯的骨架，包括一些列抽象操作：genAuditors()生成審批人（包括workflow的審批人）、createApplyWorkFlow()調用workflow介面生成申請單、saveApply()保存申請內容、createApprove()創建本地審批流。Service_Data_AgentApplySave、Service_Data_NordApplySave、Service_Data_RdApplySave等各子類實現相應的抽象方法即可。

3）接入workflow

由於workflow在創建審批流程時，必須提前配置好流程模板，而且不同類型的審批流程需要創建不同的流程模板，所以需要根據業務邏輯推斷可能出現的審批流程情況，提前手動創建好流程模板（這種方式極不靈活，也促使後續迭代想辦法盡量減少創建流程模板的操作）。

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