材料審批制度

❶ 材料管理制度

材料管理及購置辦法:
(1)計劃采購:根據「統一計劃、分級管理」的原則，結合本部門的材料需要實況，用料部門要填制<物資申請計劃表>，該表設二聯，材料科簽收後，一聯留用料部門備查，二聯留材料科。采購計劃按<物資申請計劃表>的要求，計劃必須由現場施工技術人員作出，經科室負責人簽字，經理或分管領導審批後報材料科統一采購，並註明所用部位和需要時間，對於鋼絞線、鋼材、錨具等材料要提前5-7天作計劃，其他材料提前2-3天。
(2)機料人員在經領導批準的情況下，本著「質優價廉、供貨及時、售後服務好」的原則對料具進行采購，對於數量大，佔用資金較大的機械、材料要及時進行招標並簽定供貨合同，優先選用信用好、服務優、質量競爭能力強的廠家，材料的價格要進行多方比較，定價時必須由經理或分管領導參與定價。
(3)材料到貨後，倉庫管理員要和保衛人員共同清點和驗收，對到貨材料的名稱、規格、型號、質量、數量等進行驗收和核對，對所購置的材料進行抽檢，並填寫入庫記錄。
(4)各用料單位根據實際需要到料庫開據領料單後方可領料，口頭或領料手續不全，保管人員有權拒絕發貨，像一些小型機具、工具、勞保手套等必須由技術負責人統一領取，再分發給使用人，各使用人要妥善保管。料具發放時，對每一個使用單位各建立一本材料帳，對於用料單位所領用的料具，庫管員應認真分類，並掌握其使用動態和庫存數量。對於各勞務隊伍到料庫領用材料的必須由簽訂合同的負責人或書面授權人簽字，其他人員一律拒發，且有現場技術人員的簽字方可出庫。
(5)現場材料應按設置牌標識，標牌交由各勞務隊伍保管，並從倉庫辦理使用手續，如有丟失或損壞則照價賠償。
(6)勞務隊伍原材料領用後，必須由現場技術人員嚴格把關，使其充分利用，如果管理不當造成浪費或質量不合格造成返工等損失，以工程科計劃和勞務合同中的材料消耗定額為依據，就其超額消耗部分按原價扣款。
(7)對於廢舊物品的回收利用，各用料單位無權擅自銷售和處理，對於能夠再利用的應堅持利用，工地上不能出現1米以上的鋼筋殘料，不能再利用的必須由機料科統一做價，按市場價回收處理，但各勞務隊伍勿必將廢料存放於指定地點。如果各勞務隊伍發生私自處理下角料和殘料的，一經發現按市場廢品回收價格的200%計算，由財務科收回該款項，並追究其責任。
(8)砂、石等材料進場後由保管員負責驗收，對質量和數量嚴格把關。項目經理將對所進材料進行突擊性抽檢，達不到質量要求的堅決退回。砂石材料進場後，不能任意出場，必須由工程、施工負責人開據用料計劃單發放。待竣工決算時，按工程實用數量、進貨數量進行核算，如果發生的量差超出材料消耗定額，保管員和警衛人員應負直接責任，按數量差額總量的10%罰款。
(9)砂、石、水泥或混凝土等材料除正常使用外，如鋪設便道、建設場地、臨時基建等工程外用料時，無論數量大小一律填寫使用計劃並註明用途，由現場施工負責人開據用料計劃單，辦理相關手續後方可使用，以嚴格控制大宗材料的額外消耗。
(10)對於所有的鋼筋、鋼板、木材、竹膠板等材料，堅決不能用於製作個人生活用具，一經發現按原價從當事人工資中扣除，另外對該勞務隊伍每件處以500元罰款。
(11)對於鋼材、木材、水泥、砂、石、鋼絞線、錨具、支座等大宗材料進行招標，遵照規范和設計要求，配合監理工程師和試驗室進行實地考察、取樣和試驗，做到質優價廉供貨到現場。以工程用料計劃為依據，保質保量手續齊全發放給各用料單位，確保工程順利進展。
(12)對於材料的漲價與跌價，材料采購人員要及時了解信息，並及時作好調整，杜絕只漲不降的現象。對於客戶要做到不吃請，不接受饋贈。
(13)對木材、竹膠板、鐵釘、扎絲等消耗性材料，要根據不同的部位按規定的材料消耗定額一次性攤銷。
(14)材料和機具的領用本著「誰領用誰負責」的原則，各勞務隊伍不得私自轉移其使用權，必須向料庫辦理轉移手續，如出現上述情況，由原領用單位負責。
(15)具有下列情況之一的，根據情況給予獎勵:
1)市場價格信息了解及時，向公司建議採納後帶來明顯經濟效益的。
2)采購的材料質優價廉，節約資金額較多的。
(16)具有下列情況之一的，根據情況給予處罰:
1)采購的材料因質量問題對公司造成損失的；
2)采購材料收取回扣或接受其它報酬的；
3)采購材料不及時，影響公司施工生產的；
4)因數量控制不嚴，工程竣工後造成巨大浪費的；
5)在審計過程中，出現嚴重的帳、卡、物不符的。

❷ 材料領用規章制度

XX化工有限責任公司
氯鹼生產系統出庫材料領取規定細則

為了加強出庫材料的管理，進一步規范出庫材料領取程序，真正做到各單位出庫材料費用數據的真實可靠性，防止其出現漏洞或虛假。因此，公司對氯鹼生產系統出庫材料領取細則做如下規定：
一、各單位領取材料批准許可權及范圍：
1、氯車間、鹼車間、電儀車間和質檢科，主任或科長有權批准領取與本車間生產中相符合的設備，附件，管、板材，葯品，電料及加工配件等。不屬於本車間使用范圍的物資無權批准。
2、生產科室及機修車間，領取物資必須有生產部或生產科主管領導批准，並註明物資使用地點及用途，領取「一聯」單據，由倉庫分單位保存歸檔，有待候審。
3、本系統領取公司控制物資，必須由各車間（科室）主任（科長）出示有效憑據，按公司領取相關規定，報相關部門批准，並說明使用地點及用途後，倉庫予以辦理。
4、本系統屬技改項目，必須由公司主管領導批准立項後，方可持車間有效憑證辦理領取手續；月底由生產科協同本車間主任，按領料清單核對事物後，由生產科主管與主管部門辦理材料費剔除手續。（領料單上必須註明該項目的所屬車間、地點及用途，有待候審。）
5、氯鹼系統其它單位或個人無權領取。
二、領取程序：
1、各車間（科室）在領取物資時，必須憑領料單據，由主管主任或科長簽字批准後，倉庫方可辦理開條手續。如不符合手續，倉庫不予辦理。
2、在領取過程中，必須在領料單據上註明物資使用崗位；領取物資人員姓名，不準不簽或帶簽。不符合標準的倉庫不予辦理。
3、領取人員領取物資後，必須將領料單一聯交付車間；各車間必須建立健全領料單據存檔制度，必須將領料單據保存完好，有待候審。
4、各車間主任必須對陳舊或延期入庫物資在接倉庫通知後，及時辦理出庫手續。
5、夜間需領取物資，領取人員必須次日將領取內容報車間，車間主任審查後及時補辦。
6、各車間不屬於材料費考核單位的材料領取，也必須按照車間正常出庫手續辦理，月底持出庫單一聯與主管部門辦理材料費剔除手續。註：鹼車間——純水工段；氯車間——漂液工段。
三、責任處理：
各單位必須按規定執行，如出現問題將追究其責任，並按相關規定進行行政處理和處罰。

本細則從公布之日起執行。

❸ 材料領用管理制度

材料的申報,審批和領用制度
一,購買材料的申報
1,各單位對所需一般備品備件,油,材料及辦公用品等, 要以書面形式按每月一日,十五日分兩次進行申報;
2,生產車間所需急件,可根據生產實際需求進行隨時審報;
3,各單位所報材料必須詳細註明規格型號,數量及用途; 急件要同時註明到貨時間.
二,購買材料的審批
1,所報材料必須經倉庫保管核實庫存有無,由單位負責人, 分管領導逐級審批後,方可報供應處購買.
2,各種大型設備及特種設備的配件,由各使用單位上報設備處, 設備處審查後打報告, 經公司領導批復後, 報供應處購買.
3,主要設備或大型設備的購買,由設備處提供詳細型號及廠家(必要時外出考察) ,經公司領導批復後,報供應處購買.
三,材料的領用和使用
1,各單位領用材料時必須填寫領料單,經單位領導,分管領導審批簽字後方可領用. (大修材料由總經理審批)
2,領料單必須註明名稱,規格,型號,數量(統一用大寫, 數字中間不得留有空隙) ,多餘的空格要加蓋"以下空白章"或用筆劃掉,並由保管員標注價格後,方可審批,領用.
3,各車間必須建立材料領用和使用登記台帳,嚴格進行登記,必須註明領用日期,使用日期, 安裝地點,領料人和使用人, 並由使用人親筆在登記表上簽字.
4,領用材料要隨用隨領,車間不得存放過多的材料,對現有存放的材料,要進行詳細造冊,登記,登記表報設備處保存一份.公司每月要組織對各車間材料領用,使用情況進行檢查,對違反制度者將給予嚴懲.

❹ 材料采購審批制度

物資采購管理制度
第一節 總 則
第一條 為加強公司物資采購與付款環節的內部控制，堵塞采購漏洞，減少採購風險，根據中華人民共和國會計法等相關法律法規規定，結合本公司實際情況，制定本制度。
為保證公司正常生產經營活動順利進行，物資保障部負責
第二條 本制度所稱采購是指本公司購進的用於生產經營或提供勞務消耗的各種物資的行為，包括：原材料、配套件、計量器具、設備、工裝工具等。付款是指支付購進物資或設備有關的款項的行為。
第三條 對采購業務內控制度的基本要求：采購與付款中的不相容職務應當分離，其中包括：
（一）付款審批人員與付款執行人員不能同時辦理尋求供應商和洽談價格業務；具體程序：采購員請款—部門領導審核—執行董事批准—總會計師審批—財務財務審核—出納員付款。
（二）采購合同的洽談人員、訂立人員和采購人員不能由一人同時擔任。
（三）貨物的采購人員不能同時擔任貨物的驗收和記帳工作。
第二節 分工與授權
第四條 原材料、配套件、計量器具、進口設備、工裝工具等由物資保障部負責采購，具體實施辦法參照本制度組織實施，堅決杜絕由使用部門直接自行采購所需物資的多頭采購現象。
第三節 實施與執行
第五條 采購計劃編制
（一）采購計劃人員依據生產計劃部下達的生產計劃、產品材料定額或技術部門的材料預提，編制物資采購計劃。
（二）采購計劃人員依據產品生產進度要求、物資采購計劃，明確材料、配套件名稱、型號規格和采購的期量要求，結合庫存數量分配進貨數量。
第六條 物資采購的合同簽訂
授權的采購人員在合格供方范圍內簽訂采購合同，合同簽訂按規定執行。
第七條 物資采購
（一）VEC部門依據公司批準的價格市場采購招標和評定采購最高限價表、采購合同以及質量體系控製程序要求對采購活動進行審核。
（二）請款人員依據采購計劃、資金計劃提出請款要求，填寫「付款申款單」經總經理批准後報財務由付款人員付款。
（三）采購物品驗收入庫後，由采購人員依據材料發票及清單、收料單等填寫「入庫單」，經保管員、VEC、部門領導批准後將整理好的原始憑證報到財務部進行掛帳報銷。
第八條 采購資金核算
每月由物資保障部根據本期截止日欠款和月資金計劃，報總經理審批；
第九條 資源回收處理
物資保障部以資金結算人員的核定價格為依據，本著「采購成本還原」的原則，組織邊、余、殘料的對外銷售。
第十條 物資統計
由物資統計人員按月份對「主要物資收、支、存」，「主要物資消耗與庫存總值」等進行統計分析。
第四節 監督與檢查
第十一條 質量控制：采購物資質量由質量檢驗部門及人員負責監督與檢查。
第十二條 采購計劃和簽訂的合同由物資保障部主管領導負責監督與檢查。
第十三條 采購物資價格由VEC部門負責監督與檢查。
第十四條 物資請款、付款的正確性由財務部門負責監督與檢查。
第十五條 物資保管與發放由物資保障部主管領導負責監督與檢查。
第十六條 對監督過程中發現的采購與付款內部控制中的薄弱環節，應要求被檢查單位糾正和完善，發現重大問題應寫出書面檢查報告，向有關領導和部門匯報，以便及時採取措施加以糾正和完善。
第五節 附 則
第十七條 本制度由物資保障部負責解釋。
第十八條 本制度自執行董事批准後生效。

❺ 逐項審批制度有哪些優缺點

主持人：眾所周知，政府采購進口產品應當實行審批、公示制度。但在深化改革、簡政放權的背景下，逐項審批制度所反映出的效率問題較為突出。請各位嘉賓結合工作實踐分析進口產品逐項審批制度有哪些優缺點。
河南省財政廳政府采購監督管理處處長王書洲：

堅持管理不放鬆 審批應提質增效

我國對政府采購進口產品的管理已經建立起主管部門出具意見、專家論證、信息公示、采購審批等一系列制度，實行審前論證和公示，有效控制了進口產品采購，工作成效相當明顯。

但從實踐情況看，有些辦法還需要進一步完善，諸多問題也需要逐步加以解決，例如有的地方主管部門出具意見要收取費用，有的專家在參與論證的過程中責任心不強，一味迎合採購人的意見等，在一定程度上影響到政府采購進口產品管理的效果。

總體上看，這些制度的建立對加強進口產品采購管理發揮了很大作用，但同時也拉長了采購周期，在一定程度上影響采購效率，要想辦法實現管理不放鬆和采購用時更少。

長沙市政府采購監督管理局局長孫勇江：

逐項公示促公平 誘導行為當禁止

采購進口產品實行逐項審批，尤其是采購限制類進口產品，需要產品所屬行業主管部門出具意見和專家進行論證，然後由財政部門審批並進行公示，制度設計非常嚴謹。

其優點有：通過層層把關、審核及公示，有效達到控制采購進口產品的目的；逐項審批，有利於專家針對項目的整體需求情況進行論證，認定是否需要采購進口產品或只需采購整套產品的核心部件；逐項公示，有利於境內同品目生產商根據采購進口產品所屬項目情況，認定境內產品是否滿足采購需求，並確定采購過程和結果是否侵害自身權益。

逐項審批劣勢在於：審批環節多，效率問題突出；專家論證由采購人或其委託的代理機構組織，難免會出現誘導性行為；采購人對進口產品所屬行業主管部門分辨不清，不知由哪個部門出具相應意見，甚至出現非產品所屬行業而由其行政主管部門出具相關意見的情況。

武漢市財政局政府采購辦公室副主任丁瓊清：

應出具行業主管部門有效意見

采購人擬采購的產品如果屬於法律制度規定限制進口的產品，必須組織專家對項目的合法性和必要性等進行論證。在組織專家論證時，采購人應提供相關法律法規文件復印件、擬采購進口產品清單、申請理由等材料。專家組根據材料對產品進行逐項論證，並出具論證意見和論證報告。

其中，論證報告包括采購進口產品在法律上的合規性意見、在技術指標上的必要性意見等。論證專家由非本單位及來自不同單位的五人以上單數組成，其中必須包括一名法律專家，其他技術專家應熟悉該產品，參與論證的專家不得作為政府采購評審專家參與同一項目的評審工作。

采購人擬采購國家限制進口的產品時，需要向財政部門出具產品所屬行業主管部門的意見。其中，產品屬於國家限制進口的重大技術裝備和重大產業技術的，應當出具國家發改委的意見；屬於國家限制進口的重大科學儀器和裝備的，應當出具科技部的意見。無論采購人的行政主管部門是否同時為采購產品所屬行業主管部門，均以產品行業主管部門出具的意見為有效意見。

許昌市財政局政府采購監督管理辦公室主任沈曉智：

逐項審批有四大優點三大不足

政府采購進口產品逐項審批是我國目前法定的基本程序。《政府采購法》規定了采購進口產品的情形，《政府采購進口產品管理辦法》規定了鼓勵進口產品、限制進口產品、其他進口產品的審批程序和審批機關。財政部辦公廳《關於政府采購進口產品管理有關問題的通知》明確了各種不同情況下進口產品認定、行業主管部門意見、采購執行問題及如何組織專家論證等內容。這些法律制度的施行，強化了政府采購進口產品管理，規范了相關各方行為，促進了政府采購事業健康發展。

在當前深化改革、簡政放權的背景下，進口產品逐項審批是否需要簡化程序，簡化程序能否真正提高效率呢？只要深入分析進口產品逐項審批的優缺點，答案就會不言自明。

進口產品逐項審批的優點表現在四個方面：一是能有效把控采購人采購進口產品的隨意性；二是確保政府采購以采購"國貨"為優先原則；三是預防采購人產生不結合實際、崇尚進口產品的心理，只買好的價高的進口產品，不買滿足需求價優的境內產品；四是能有效節約財政資金。

缺點包括三個方面：一是從形式上看逐項審批過程復雜、環節較多，會相對增加審批時間；二是專家論證環節時存在"專家不專"現象，論證流於形式；三是逐項審批次數多、項目預算少，同一種產品不同采購人采購卻要進行重復論證，既浪費資源又增加成本。

目前采購進口產品的論證程序並不復雜，效率低主要是主觀因素造成的，表現在采購人采購進口產品突然性強、缺少前期規劃、不了解程序等方面。

廣西壯族自治區政府采購中心法律顧問沈德能：

重復論證影響效率 專家管理有待加強

政府采購進口產品單個項目論證制度存在的弊端是：相同產品重復論證和審批，浪費資源，降低效率；論證走過場，采購人控制論證過程和結果；相同產品在不同地方可能有不同的論證和審批結果，影響審批環節的公信力。

進口產品采購必須進行審核，這是政府采購的重要管理制度之一。財政部先後以《政府采購進口產品管理辦法》和《關於政府采購進口產品管理有關問題的通知》兩個文件確定審核制度和操作要求。

但在實際操作過程中存在采購人不執行或執行不到位的情況，具體表現在四個方面。

首先，《政府采購進口產品管理辦法》第八條第三款規定采購人需要提供"進口產品所屬行業的設區市、自治州以上主管部門出具的《政府采購進口產品所屬行業主管部門意見》"，但由於沒有文件規定"所屬行業主管部門"具體是哪個部門，比如電子產品的行業主管部門、機電產品的行業主管部門等，無法界定"行業主管部門"的具體指向。

同時，采購人大多是行政機關和事業單位，自然會認為行政主管部門就是行業主管部門，或者自己的行政管理上級就是行業主管部門。因此實際操作中，采購人和行業主管部門就是一家或行業主管部門就是采購人的行政管理上級部門。

財政部門在審核時發現這樣的問題，如果認為采購人不能和行業主管部門是一家，那麼采購人就會反問："我的行業主管部門又是哪個部門？請給出明確答復！"財政部門無法解決采購人和行業主管部門是一家的問題，審核時可能就會走過場。

其次，存在參與論證進口產品的技術專家是采購人下屬或由其管理的單位人員的情況，導致采購人無形中已經控制了技術專家。

《政府采購進口產品管理辦法》第十二條規定，本辦法所稱專家組應當由五人以上的單數組成，其中，必須包括一名法律專家，產品技術專家應當為非本單位並熟悉該產品的專家。財政部辦公廳《關於政府采購進口產品管理有關問題的通知》明確要求，論證專家應與采購人或者代理機構沒有經濟或者行政隸屬等關系。

現實中的矛盾是：進口產品很少是通用的，多數是某些行業和領域專用的產品，在一定范圍內熟悉進口產品采購的技術專家，往往就是長期接觸或者使用該產品的相關技術人員，能接觸或者使用的人員往往又是采購人下屬或者由其管理的單位人員。

如果財政部門堅持對技術專家的身份進行限制性管理，很多情況下將無法開展論證，於是便讓采購人無形中控制了技術專家。另外一種情況也值得注意，那就是技術專家的迴避制度問題，這是目前需要著重加強管理的環節，相關制度只是提出"專家出具不實論證意見的，按照有關法律規定追究法律責任"，並沒有說明與采購人或所采購進口產品有利害關系的專家必須迴避。

再次，根據《政府采購進口產品管理辦法》的規定，論證專家可以不從政府采購評審專家庫中抽取，當然也就不適用關於政府采購評審專家的一系列管理規定，政府采購論證專家管理制度亟待明確。

最後，由於沒有具體的論證程序規定，專家不知道如何論證，往往就會走過場，專家簽字拿錢就完事。有些采購人和代理機構甚至把《政府采購進口產品專家論證意見》事先已經列印出來，沒有提供需采購進口產品的說明材料，也沒有采購人代表在場說明情況，讓專家無從論證，最終只能簽字了事。

韓山師范學院資產管理處采購科副科長黃利榆：

憑申請材料審批可能有誤差

進口產品采購過程中，采購人需請外單位專家對想采購的產品進行論證，通過後再向上級管理部門提出申請，由上級管理部門進行審批，最後由財政部門審核通過。

這種逐項審批制度的主要缺點有：時間跨度太大，提交審批的采購人比較多，負責審批的部門只有一個，花費的時間往往比較長，影響項目執行效率；逐項審批的人為因素影響往往比較多，對於采購人是否真正需要購買進口產品，審批部門很難從書面申請材料中看出來，有時會造成該買的買不了、不該買的卻能買到，影響審批環節的公平性。

但逐項審批制度也有其優點，那就是對采購人申報的采購計劃有較為詳細的把關，不會讓采購人隨意購置進口產品。

❻ 材料采購審批制度 怎麼寫是做建築物資管理的

應當先建立采購流程，然後才能制定采購制度（包含采購審批制度）。