支付審批流程

⑴ 付款審批流程OA發起屬於什麼工作事項

如果是采購原材料付款屬於業務流程。
如果是采購辦公用品付款屬於辦公事務流程。
還有其他付款，都可以在全管軟體中選擇對應的付款類型即可。

⑵ 企業財務工作流程和費用，付款審批程序誰有、

企業財務工作流程大致環節：
1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。
2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
3、根據記賬憑證登記明細分類賬。
4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表
5、根據科目匯總表登記總賬。
6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表

付款業務流程式控制制要求

1、支付申請 用款經辦人 （1）填寫付款申請單，註明款項的用途、金額、預算、支付方式等；
（2）附相關附件：計劃、發票、入庫單等。需經股東大會、董事會批準的事項，必須附有股東大會決議、董事會決議；
（3）由經管部門的經管人員辦理申請；
（4）3000元以上現金支付提前一天通知財務部門。
2、支付審批 申請部門
主管 （1）核實該付款事項的真實性，對該項付款金額合理性提出初步意見；
（2）對有塗改現象的發票一律不審核；
（3）對不真實的付款事項拒絕審核。
核決人 （1）在自已核決許可權范圍內進行審批；
（2）對超過核決許可權范圍的付款事項審核後轉上一級核決人審批；
（3）對有塗改現象的發票一律不審批；
（4）對不符合規定的付款拒絕批准。
3、支付復核 制單員 （1）復核支付申請的批准范圍、許可權是否符合規定；
（2）審核原始憑證包括日期、收款人名稱、稅務監制章、經濟內容等要素是否完備；
（3）手續和相關單證是否齊備；
（4）金額計算是否准確；
（5）支付方式是否妥當。1000元以上的單位付款應採用銀行結算方式支付；
（6）收款單位是否妥當。收款單位名稱與合同、發票是否一致。
稽核員 （1）復核制單員的賬務處理是否正確；
（2）對制單員復核的內容再復核；
（3）付款單位是否與發票一致；
（4）復核後直接交出納辦理支付。

4、辦理支付 出納 （1）對付款憑證進行形式上復核：
①付款憑證的所有手續是否齊備；
②付款憑證金額與附件金額是否相符。
③付款單位是否與發票一致；
（2）出納不能保管所有預留銀行印鑒；
（3）現金支付有另人復點或至少復點兩次；開出的銀行票據有另人復核；
（4）非出納人員不得接觸庫存現金和空白票據；
（5）付款後在付款憑證及附件上蓋上「付訖」章。
5、核對 主管會計
（1）總賬與現金、銀行存款賬核對；
（2）總賬與明細賬相對；
（3）編制銀行存款調節表，對未達賬核實，並督促經辦人在10天內處理完畢；
（4）與銀行定期核對余額和發生額；
（5）每月不定期對現金抽點兩次。

⑶ 財務審批流程是什麼

財務審批流程包括以下五個步驟：首先填制報銷申請單，其次部門負責人審批、確認簽字，再次等待財務主管審核，第四，申報給總經理，等待公司總經理審批，最後出納復核並履行付款。

財務審批流程目的

為了提高公司管理水平，理順管理關系，根據公司章程，制定財務審批流程。本制度明確規定各級簽批人的審批許可權及職責，以主管領導負責合理性、真實性，財務負責合法性、合規性為基本原則，不同業務性質的款項支付申請執行不同的簽批流程，均需嚴格遵照執行。

出納工作流程主要分為：

嚴格審核有關原始憑證，據以編制收、付款憑證。

根據收、付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出余額。

隨時查詢銀行存款余額，銀行存款日記賬的賬面余額要及時與銀行對賬單核對，對於未達賬款要及時查詢，月末要編制銀行存款余額調節表，使賬面余額與對賬單上的余額調節後相符;

負責工資和獎金的核算或審核、發放。

現金日記賬和銀行存款日記賬必須每日結出余額。結賬前，必須將本期內所發生的各項經濟業務全部登記入賬。結賬時，應當結出每個賬戶的期末余額。需要結出當月發額的，應當在摘要欄內註明“本月余額”字樣，並在下面通欄劃單紅線。

需要結出本年累計發生額的，應當在摘要欄內註明“本年累計”字樣，並在下面通欄劃單紅線;12月末的“本年累計”就是全年累計發生額。全年累計發生額下面應當通欄劃雙紅線。

年度終了結賬時，結出全年發生額和年末余額。年度終了，要把余額結轉到下一個會計年度，並在摘要欄註明“結轉下年”字樣;在下一個會計年度新建有關會計賬簿的第一行余額欄內填寫上年結轉的余額，並在摘要欄註明“上年結轉”字樣。

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