稅籌違法嗎

⑴ 易橋雲稅的稅籌是合法避稅嗎不違法吧

稅籌是在合法合規前提下進行的，事前選擇稅收利益最大化的納稅方案處理自己的生產經營所得，這家公司一直在跟我們公司合作。

⑵ 納稅籌劃違法嗎

偷稅：《征管法》第六十三條納稅人偽造、變造、隱匿、擅自銷毀賬簿、記賬憑證，或者在賬簿上多列支出或者不列、少列收入，或者經稅務機關通知申報而拒不申報或者進行虛假的納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，是偷稅。對納稅人偷稅的，由稅務機關追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，並處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
漏稅：稅收上已經沒有這個概念了。
騙稅：《征管法》第六十六條以假報出口或者其他欺騙手段，騙取國家出口退稅款，由稅務機關追繳其騙取的退稅款，並處騙取稅款一倍以上五倍以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
避稅：從大的方面講，避稅應該是「不繳冤枉稅，避免少繳稅風險」。所謂冤枉稅：就是指因自己的過失（主要政策不熟悉）而導致多繳了稅，不該繳的繳了，造成利益損失。比如代扣水電費問題，一不小心，帳上做成收入或沒有向稅務局報告或用錯票據，那就有可能要繳營業稅了，其實那不需要繳營業稅的，多繳了吧！所謂少繳稅風險：就是指因自己過失把該繳的稅沒有繳納，而導致受到處罰，甚至吃官司。比如出租收取租金，租金是收入，不因你是否開票，你都要申報納稅，如果貪小，將沒有開票部分未納入申報繳稅的收入（隱慝收入），一旦查實，就是偷稅，就要處於所偷稅款的50%至5倍的罰款，這個罰款就是風險，又虧錢了吧！因此，避稅是個很具體的工作，應該是一條一條政策研究才能應對。關鍵一條是要熟悉稅收政策以及操作辦法。
抗稅是所有未按照規定繳納稅款的行為中手段最惡劣、情節最嚴重、影響最壞的行為，是一種明目張膽地對抗國家法律的行為。它不僅嚴重妨礙了國家稅務人員依法執行公務，擾亂了正常的稅收秩序和社會秩序，影響了國家稅收收入的實現，而且給稅務人員的人身安全帶來了威脅。特別是那些以暴力方法對稅務人員進行人身傷害的抗稅行為，所侵害的客體不只是國家稅收，而且指向稅務人員的人身健康和生命權利。《稅收徵收管理法》第六十七條明確規定：以暴力、威脅方法拒不繳納稅款的，是抗稅，除由稅務機關追繳其拒繳的稅款、滯納金外，依法追究刑事責任。情節輕微，未構成犯罪的，由稅務機關追繳其拒繳的稅款、滯納金，處拒繳稅款1倍以上5倍以下的罰款。
抗稅，就是指負有納稅義務的個人，故意違反稅收法律、法規，採取暴力、威脅方法拒不繳納稅款的行為。這種行為的特徵是：
由於納稅籌劃是一個比較新的概念，目前對納稅籌劃的定義並不統一，但是其內涵是基本一致的：納稅籌劃是指納稅人為達到減輕稅收負擔和實現稅收零風險的目的，在稅法所允許的范圍內，對企業的經營、投資、理財、組織、交易等各項活動進行事先安排的過程。
節稅籌劃是納稅籌劃的一種形式，它是指納稅人依據稅法規定的優惠政策，採取合法的手段，最大限度地採用優惠條款，以達到減輕稅收負擔的合法經濟行為。
籌資方案避稅法是指利用一定的籌資技術使企業達到最大獲利水平和稅負減少的方法。籌資方案避稅主要包括籌資渠道的選擇及還本付息方法的選擇兩部分內容。
納稅籌劃是一系列納稅技術的總稱,目的是為了最大限度擴充納稅人的合法稅收權益。要達到省錢、省稅的目的，納稅人應在經營和核算的各個方面，如籌資投資方式、收入分配形式及組織形式選擇上，充分考慮稅收因素，實施事先的技術性納稅策劃。
二、納稅籌劃的特點：
（一）、明確表示了納稅籌劃的目的。納稅籌劃是為了同時達到兩個目的：減輕稅收負擔和實現稅收零風險。如果企業開展納稅籌劃活動後，沒有減輕稅收負擔，那麼其納稅籌劃是失敗的；但是，如果企業在減輕稅收負擔的同時，稅收風險卻大幅度提升，其納稅籌劃活動同樣不能成功。
（二）、體現了納稅籌劃的手段。納稅籌劃需要企業在稅法所允許的范圍內，通過對經營、投資、理財、組織、交易等各項活動進行事先的合理安排。很顯然，納稅籌劃是企業的一個最基本的經濟行為。

⑶ 稅收籌劃會面臨違法風險嗎

一、稅收政策風險及防範對策
1.稅收政策風險主要是納稅人在籌劃時因錯誤選擇稅收政策或因稅收政策發生變化導致納稅人選擇的時機不當所帶來的籌劃風險。
財政部國家稅務總局關於廣告費和業務宣傳費支出稅前扣除政策的通知財稅[2012]48號
對化妝品製造與銷售、醫葯製造和飲料製造（不含酒類製造）企業發生的廣告費和業務宣傳費支出，不超過當年銷售（營業）收入30%的部分，准予扣除。並明確其有效期限是自2011年1月1日起至2015年12月31日止執行。
針對上述規定，符合條件的納稅人如果在有效期范圍外按30%扣除廣告費，便會導致少繳企業所得稅，最終帶來涉稅風險。
2.防範對策：充分了解稅法，關注稅法變化。
二、稅務行政執法不規范的風險及防範對策
1.稅務行政執法不規范風險主要是稅法不完善或稅務人員執行稅法不當而帶來的風險。
企業所得稅法實施條例第三十八條規定曾在執行中引發過爭議。第三十八條內容是非金融企業向非金融企業借款的利息支出，不超過按照金融企業同期同類貸款利率計算的數額的部分可以扣除。
內容中的非金融企業引發了爭議，其可能被讀成兩種意思：
一種是「非」金融企業，即不是金融企業以外的任何主體，包括企業和個人。
一種是「非金融」企業，即不是金融企業以外的企業，不包括個人。
根據上面的解讀，企業如果從個人手中貸款所發生的利息支出是否可以扣除？
2.防範對策：納稅人應以稅法為依據與稅務機關溝通。
三、稅收籌劃基礎不穩、籌劃方案不嚴謹帶來的風險及防範對策
1.稅收籌劃基礎不穩、籌劃方案不嚴謹帶來的風險主要是納稅人在籌劃時因對自身情況調研不充分，對稅法等法律、法規理解不夠，致使納稅籌劃失敗而帶來的風險。
2.防範對策：納稅人應對籌劃方案進行詳盡的可行性分析，並進行查缺補漏，做到萬無一失。

⑷ 稅務籌劃是被允許的嗎

稅務籌劃是合理避稅，只要在法律允許的范圍內實現節稅，對企業有益無害。方文會專計公司秉承專業財務人員的屬職業操守，保守用戶的商業秘密，為客戶進行稅收籌劃合理避稅，使客戶的稅收成本降低，為企業快速、健康發展積累資金。

⑸ 稅收籌劃會面臨怎樣的違法風險

稅務籌劃風險指稅務籌劃活動受各種原因的影響而失敗的可能性。從稅務籌劃風險成因來看，稅務籌劃主要包括以下風險：
一、政策風險
政策風險是指稅務籌劃者利用國家政策進行稅務籌劃活動以達到減輕稅賦目的的過程中存在的不確定性。總體看，政策風險可分為政策選擇風險和政策變化風險。
第一，政策選擇風險。政策選擇風險即錯誤選擇政策的風險。企業自認為籌劃決策符合一個地方或一個國家的政策或法規，但實際上會由於政策的差異或認識的偏差受到相關的限制或打擊。由於稅務籌劃的合法性、合理性具有明顯的時空特點，因此稅務籌劃人員首先必須了解和把握好尺度。為此，企業要准備把握稅法，對稅收政策的理解要嚴格按照稅法條文的字面含義去理解，既不能擴大，也不能縮小，同時必須關注立法機關、行政機關作出的解釋。稅務籌劃的合法性和合理性是相對而言的，不同的國家有不同的法律，且受文化、傳統、宗教等因素的影響，在一國適用的籌劃方法在另一個國家並不適用。此外，在一個國家內不同地區經濟發展的不平衡會促使地方政府展開激烈的稅收競爭，政策差異比較明顯，如果納稅人把握不好尺度也會加大政策選擇的風險。
第二，政策變化風險。國家政策不僅具有時空性，且隨著經濟環境的變化，其時效性也日益顯現出來。政策變化風險即政策變動所導致的風險。我國市場經濟經濟在蓬勃發展，為了適應不同發展時期的需要，舊的政策必須不斷地被改變乃至取消，因此一些政府政策具有不定期或相對較短的時效性。這會導致企業長期稅務籌劃風險的產生。但並不是說政策變化就一定有風險，必然會使得稅務籌劃失敗，如果政策變化沒有超出預測的范圍和程度，稅務籌劃還是完全可以達到預期目標的。
二、稅務行政執法偏差風險
無論哪一種稅，稅法都在納稅范圍上留有一定的彈性空間，只要稅法未明確的行為，稅務機關就有權根據自身判斷認定是否為應納稅行為，受稅務行政執法人員的素質參差不齊和其他因素影響，可能存在稅收政策執行偏差。如稅務籌劃與避稅的界限比較模糊，從本質上來說，稅務籌劃是合法的，而避稅是不符合國家立法意圖的，但在確認稅務籌劃合法性時卻客觀存在由於稅務行政執法不規范從而導致稅務籌劃失敗的風險。如果企業的稅務籌劃方法被稅務機關認定為偷稅或避稅，那麼納稅人所進行的「稅務籌劃」帶來的就不是任何稅收上的收益，相反，可能會因為其行為的不合理或違法而被稅務機關處罰，從而付出較大的代價。也可能有的企業明顯違法的稅務籌劃沒被稅務機關發現、查處，但卻為以後產生更大的稅務籌劃風險埋下隱患。

⑹ 做稅務籌劃是合法的嗎為什麼有的人做籌劃還是被認定為犯法了

稅務籌來劃是在遵循稅收自法律、法規的情況下，企業為實現企業價值最大化或股東權益最大化，在法律許可的范圍內，自行或委託代理人，通過對經營、投資、理財等事項的安排和策劃，以充分利用稅法所提供的包括減免稅在內的一切優惠，對多種納稅方案進行優化選擇的一種財務管理活動。
而逃稅是採取欺騙、隱瞞等手段進行虛假申報或者不申報，從而達到少交稅金的目的。
比如：2002年，本人去給一家水泥廠（地方國企）做破產清算審計，在審計過程中，發現這家企業收到部分客戶的貨款一直在應收賬款的貸方掛賬，有的賬齡比較長了，這引起了審計組的懷疑。這些客戶的水泥是否已經給對方發貨了呢？為什麼一直不結轉收入？在審計組的不斷追問下，企業終於最後解釋說，由於企業資金周轉困難，這些銷售一直在應收賬款掛賬，目的就是少交點增值稅，貨物實際上早就發給客戶了。這就是典型的逃稅，是要觸犯「刑法」的。
大智若愚法稅機構的稅務籌劃服務是依據避稅的原理和合法的原則，確實降低企業稅負規劃企業以盈利為目的，以合法和安全為前提，實現利益最大化。

⑺ 稅收籌劃與稅收違法行為的區別

稅收籌劃與稅收違法行為的區別從定義上就能看出來：
一、稅收籌劃：
1、"稅收籌劃"又稱"合理專避稅"。它來源於1935年英國的"稅務局長訴溫斯特大公"案。
2、當時參與此案的英國上議院議員湯姆林爵士對稅收籌劃作了這樣的表述:"任何一個人都有權安排自己的事業。如果依據法律所做的某些安排可以少繳稅，那就不能強迫他多繳稅收。"
3、這一觀點得到了法律界的認同。經過半個多世紀的發展，稅收籌劃的規范化定義得以逐步形成，即"在法律規定許可的范圍內，通過對經營、投資、理財活動的事先籌劃和安排，盡可能取得節稅(Tax Savings)的經濟利益。"
二、稅收違法行為：屬
1、稅收違法行為是稅收法律關系主體違反稅收法律規范、侵害了為稅法保護的稅收關系並應承擔某種法律後果的行為。
2、稅收責任以稅收違法行為為前提，沒有稅收違法行為，稅收責任就無從談起。

⑻ 稅收籌劃是不是合法的有什麼用

網路知道

提問稅收籌劃是不是合法的?有什麼用?

有效的稅收籌劃理論是什麼

我來答

共3個回答





涼念若櫻花妖嬈

來自科學教育類芝麻團 推薦於 2017-09-18

稅收籌劃理論
（一）國內理論界對稅收籌劃概念的闡釋
「稅收籌劃」這一概念，在我國還沒有定論。《辭典》、《辭海》均對此沒有提及，只有《現代漢語詞典》1996年版有「籌劃」一詞，所以目前尚難以從詞典和教科書中找到很權威或者很全面的解釋，稅收籌劃這一概念僅僅能從專家和研究人員的專著中進行研讀。
1、「稅收籌劃是指納稅人在實際納稅義務發生之前對納稅負擔的低位選擇，即納稅人在法律許可的范圍內，通過對經營、投資、理財等事項的事先安排和籌劃，以充分利用稅法所提供的包括減免稅在內的一切優惠政策，從而獲得最大的稅收利益。」[1]
2、「稅收籌劃是一門涉及法學、管理學、經濟學三個領域的學科以及涉及稅法學、財務管理學、會計學等多門學科知識的新興的現代邊緣學科。……稅收籌劃是指制定可以盡量減少納稅人稅收的納稅人的稅務計劃，即制定可以盡量減少納稅人稅收投資、經營或其他活動的方式、方法和步驟」[2]。
3、「稅收籌劃是納稅人在不違反現行稅法的前提下，在對稅法進行精細比較後，對納稅支出最小化和資本收益最大化綜合方案的納稅優化選擇，它是涉及法律、財務、經營、組織、交易等方面的綜合經濟行為」[3]。
4、「稅收籌劃是指納稅人在納稅行為發生之前，在不違反法律、法規（稅法及其他相關法律、法規）的前提下，通過對納稅主體（法人和自然人）的經營活動或投資行為等涉稅事項作出的事先安排，以達到少繳稅和遞延繳納目標的一系列謀劃活動」[4]。
5、「稅務籌劃是納稅人依據所現行稅法，在尊重稅法、遵守稅法的前提下，根據稅法中的「允許」、「不允許」以及「非不允許」的規定，對企業的涉稅事項進行的旨在減輕稅負、有利於實現企業財務目標的謀劃、統籌與安排」[5]。