合規與違規

A. 外企用財務合規違規會有什麼後果

對於所有者抄權益出現負數的情況，國家法律法規沒有硬性規定。
通常，企業報表上所有者權益出現負數，說明企業已經出現了「資不抵債」的情況，企業的資產已經不能抵償企業的負債了。如果此時有債權人追索債權，則企業有可能因不能償還到期債務而進入

B. 為什麼要把程序合法改成程序合規+規則

第一、全員樹立合規管理和合規文化的經營理念。
要讓全體員工意識到合規管理和合規文化建設是經營管理的一件大事，不是監管者要我做，而應是我們自己要做，而且要自覺地做。因為合規與銀行的成本控制、風險控制、資本回報等銀行經營的核心要素具有正相關的關系，合規能為銀行創造價值，有效的合規文化將能夠消除合規風險於無形。合規管理和合規文化建設是規范操作行為，遏制違規違紀問題和防範案件發生，全面防範風險，提升經營管理水平的需要；是完善制度管理體系，從源頭上預防風險的迫切需要；是落實科學發展觀，實現農信社新一輪發展目標的重要保證。必須讓合規的觀念和意識滲透到全社員工的血液中，滲透到每個崗位、每個業務操作環節中，促使所有員工在開展經營管理工作時能夠遵循法律、規則和標准，努力培育員工的合規意識，在全行上下推行"合規人人有責"、"主動合規"、"合規創造價值"等合規理念，倡導誠實、守信、正直的道德價值標准或行為操守准則和企業文化。
第二、建立健全合規管理組織機制。
一定要充分認識設立合規部門的重要性，努力克服人少、任務重和時間緊等困難，設置獨立的、強勢的合規部門，並高度重視合規部門的建設。合規專業人員既要具有較強的專業素質，又要具有較強的個人素質，要選派那些具有高度的敬業精神，相應的技術資格和業務能力的人員充實到合規經營管理隊伍中，培養和造就一支高素質的專業化隊伍。合規管理組織機制必須實行一把手負責制，層層落實責任制，明確合規部門在本社的樞紐地位，界定好合規部門與業務部門的關系：業務部門實施有效自我合規控制的第一道防線，合規部門在事前與事中實施專業化合規管理的第二道防線；合規部門作為銀行內部管理和外部監管規則連接的主要渠道，將監管規則、風險提示以及監管意見等分解給各業務部門或其他後台支持部門，各個業務部門主動尋求合規部門的支持和幫助，主動提供合規風險信息或風險點，並配合合規部門的風險監測和評估；合規部門要通過提供建設性意見，幫助業務部門管理好合規風險，為銀行業務與產品創新提供合規支持，最大限度地減少業務創新帶來的法律風險。
第三、制訂一套具有較強執行力的好制度。
長期以來，內部缺乏一個統一完整、全面科學的合規風險管理法規制度及操作規則，不少制度規定存在粗略化、大致化、模糊化問題，缺乏可操作性，制度執行時存在"以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律"等不良現象。合規經營呼喚科學合理的、完善的規章制度和操作流程，需要強化規章制度的執行力，以扭轉長期職責不清、責任落實難的狀況。在識別、量化、評估、化解等方面，都要對過去的規章制度和操作辦法進行及時必要和科學合理的改進，規章制度不應該是多年一成不變的，在制定規章制度時，一定要有針對性，要具體化，操作性要強。在業務規章和操作規程的制定上，要明確內部制度梳理、整合和修訂的規范要求，新的制度要有必要的合規預估，在源頭上解決合規風險管理的制度基礎。必須改變一直以來沿用行政機構規章制度的制定方式，不能再籠統地規定業務經營的相關操作標准，要按照金融企業的穩健做法，制定可供各個崗位人員使用的業務政策、行為手冊和操作程序，規章制度一定要覆蓋到所有客戶、產品和服務，一定要涵蓋所有從業人員的行為操守和道德規范。通過制度層面不斷修訂與完善的方式，形成事事都有明確合規守法的工作標准、處處都有嚴格的合規經營紀律約束，使依法合規經營成為全行員工的自覺行為。
第四、強化員工的合規培訓。
高層管理者、合規管理人員和其他人員是合規文化建設中的三個層次。作為聯社基層經營單位，應通過組織開發持續有效的合規風險培訓和教育項目，將銀行所適用的法律、規則和准則、合規政策、合規意識和合規職責等字面要求及其精神實質，貫穿於業務政策、行為手冊和操作程序中。按照全員參與的原則，開展針對合規管理人員和其他人員的教育和培訓，培訓要注重系統性、針對性、專業性、實用性和多樣性。對合規管理人員要加強新法律法規的培訓和堅持"實事求是、客觀公正、廉潔奉公"的職業情操的培養，確保從業人員具備應有的專業素養；對其他員工負責提供關於操作執行中相關的法律、監管規定、行業准則的培訓，包括新入社人員的合規培訓和測試；要針對適用法律、規則和准則的變化，與時俱進地開展相應的培訓和教育；要加強正反兩方面的教育，大力宣傳遵紀守法、恪盡職守、勤政廉政的先進典型，弘揚正氣，同時剖析典型案例、公開處理典型案件和違規違紀責任人，對員工進行警示教育。通過多層次地合規培訓，逐步在全轄形成合規文化的氛圍，確保內外部的相關規定得到貫徹落實。
第五、加強對合規經營的檢查監管。
從持續發展的角度看，銀行合規經營必須實現內部控制和外部監管的有效結合。一方面，加強信息披露，提高透明度，利用社會力量來監督經營行為；另一方面，加強現場檢查和非現場監管，進一步推進自律建設。在履行檢查和自律監管職能時，各部門職責分工要明確，要密切配合，形成合力。由監察部門負責牽頭組織對違紀違規問題及案件線索的核查、處理；業務部門負責對經營機構操作風險檢查、信貸法人客戶業務專項檢查、個人操作風險專項治理活動及本部門負責的各項業務整改措施的落實，強化制度梳理和完善；人事部門負責檢查重要崗位人員的交流、輪崗情況，落實" 強制休假"制度；保衛部門負責對、盜竊、搶劫等案件的查處，開展槍支管理、押運、守庫和營業機構錄像監控等管理制度的專項檢查。要有針對性地對重點業務、重點環節和重點部門進行重點整治。一是要治理重點業務。對虛假汽車、虛假住房按揭、虛假抵押、虛假質押、違規辦理票據業務、利用虛假資料套取和挪用信貸資金、製造假手續假印章等手段竊支單位和個人存款、利用系統內往來和同業往來賬戶盜竊資金，以及其他中間等新業務管理上存在的漏洞等問題進行重點治理。二是要治理重點環節。對授權授信、櫃員安全認證卡、重要空白憑證管理、金庫和尾數箱、查詢對賬、重要崗位人員輪崗和休假、錄像檢查和槍支彈葯管理等重點環節進行重點治理。三是要治理重點部門。對信貸管理、公司業務、個人業務、財務會計、保衛、法律事務、人事等部門進行重點治理。
第六、建立有效的合規經營激勵約束機制。
以往，由於對合規風險管理的重視不足，激勵約束機制相對比較欠缺，褒獎力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對違規人員往往只採取教育和限期整改等措施，很少進行嚴厲處分，對於造成損失或釀成案件的人員，處罰也不夠嚴厲，懲戒作用有限。合規文化要求，銀行內部必須具有清晰的責任制和問責制，以及相應的激勵約束機制，形成所有員工理所當然要為其從事的職業和所在崗位的工作負責任的氛圍，充分體現銀行倡導合規和懲處違規的價值觀念。一是要建立並落實合規經營的定期評估機制和重大違規行為的報告制度，對重大、突發合規事件應報未報或遲報、謊報、瞞報、漏報的，根據有關情節、不良影響程度等，按照國家或聯社有關規定嚴肅處理。對於責任人主動報告違規行為或減少風險隱患的，可酌情減輕或免除處罰。二是要建立合規問責制，落實合規責任。對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者要給予保護、表揚或獎勵；加大違規處罰力度，提高違規成本，對存在或隱瞞違規問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級管理者的責任。三是要建立檢查人員的再監督制度，對各級管理人員、合規部門人員、監管人員在日常的合規風險管理工作中該發現的問題未發現，該處罰的未處罰，該提出整改意見未提出的，要追究連帶責任，一並予以從嚴處罰。

C. 建行合規理念內容包括合規創造價值違規零容忍對嗎

對。

合規風險管理理念是風險管理理念的重要組成部分，指的是商業銀行在長期發展過程中形成的，有關合規風險管理的思想觀念，價值標准，道德規范和行為模式等精神要素的總和，是風險管理文化的最高層次和核心。

對商業銀行而言，風險管理的成效，主要取決於兩個因素：一個是風險管理理念是否健康，另一個是風險管理機制和技術是否先進，兩者緊密結合，缺一不可。

(3)合規與違規擴展閱讀：

注意事項：

合規是銀行內部的一項核心風險管理活動。合規文化建設，主旨在於使每一個員工熟知並掌握本崗位業務操作中的主要風險點和控制方法，使合規成為一切經營活動的自覺規范。

經濟新常態下，從戰略高度加強合規文化建設，推進合規文化與轉型升級深度融合，加快形成以市場為導向，以客戶為中心，尊重製度權威，嚴守規章制度的合規文化價值觀。

養成良好的職業習慣使經營與管理工作的每個環節都有章可循。在此基礎上，建立健全制度流程的後評價制度，通過定期測試，民主評議，程序修改，實現對制度的動態改進和不斷優化，在積極順應時代發展中贏得更多主動。

D. 如何界定證券賬戶合規使用與違規使用

A．將客戶的資金賬戶、證券賬戶提供給他人使用
B．違反規定在法定營業場所之外辦理客戶賬戶管理相關業務
C．超出中國證監會批準的經營范圍、經營未經批準的業務

E. 關於內控與合規的名言警句有哪些

1.幸福是棵樹,合規是沃土.
2.平安是福,合規立足；
3.合規操作每一天版,快樂工作多一天；
4.在崗一分鍾,合規六十權秒；
5.違規違紀,害人害己；
6.合規操作,利人利己；
7.缺乏風險意識是最大的風險；
8.我的安全我負責,他人安全我有責；
9.合規擺第一、先從我做起；
10.合規在心中,時刻敲警鍾；
11.合規創造價值；
12. 風險先行，內控優先；
13.內控促發展，合規創價值；
14.轉型決定生存，風險決定取捨，合規決定未來；
15.合規是立行之本

F. 如何加強合規意識，責任意識，從源頭上防止違規行為的發生

從娃娃的教育抓起
法律規定和制度建設方面，加大違法成本，是違法者得不償失。有一個理論，說只要利潤超過成本的三倍就會讓人鋌而走險犯法，超過幾十倍，會讓人瘋狂。

G. 以前合規現在違法說法對嗎

不對，規定屬於部門規章，他的法律效力沒有法律高。如果規章不合法是違法行為。可以不遵守。

H. 合規三大職能是什麼

1、宏觀的，政策性的督導，把控，識別職能，
協助合規總監擬定公司合規方面的政策、原則和程序;
*識別和評估與公司經營活動相關的合規風險，包括為新產品和新業務的開發提供必要的合規性審查，識別和評估新業務的拓展、新客戶關系的建立以及客戶關系的性質發生重大變化等所產生的合規風險;
督導公司對合規風險採取必要的控制措施，並持續跟蹤公司合規風險的變化情況;
*對公司各項政策、規章制度、操作規程、重大決策、新業務和新產品方案等組織合規審查，出具合規審查意見，並督促各業務部門對各項政策、規章制度、操作規程進行梳理和修訂，確保各項政策、程序和操作規程符合法律法規及監管部門政策的要求; *組織合規檢查，出具合規檢查報告;對出現違規的事項或隱患出具整改意見書，並跟蹤整改的落實情況，對整改情況出具驗收報告。
2、員工的素質，企業文化的培養、培訓、組織，落實功能，
*組織合規培訓，包括新員工的合規培訓，以及在職員工的持續合規培訓;
*對公司員工開展合規文化教育工作，進行合規文化建設，推行主動合規、合規創造價值的合規理念，提高員工的合規意識;
3、契合法律，促成合法辦企業的功能，
*持續關注法律、法規和監管政策的最新發展，正確理解法律、法規和監管政策的規定及其精神，准確把握法律、法規和監管政策對公司經營的影響，為管理層、業務部門、管理部門提供法律咨詢;
*負責處理公司各部門、各分支機構的違規舉報工作;
*組織實施反洗錢制度;
*實施充分且具有代表性的合規風險評估和測試，包括通過現場審核對各項政策和程序的合規性進行測試，詢問政策和程序存在的缺陷，並進行相應的調查;對各部門運作及業務流程進行檢查;
*負責通過合規風險管理信息系統對相關業務的合規性實施監控與檢查;
*保持與監管機構日常的工作聯系，跟蹤和評估監管意見和監管要求的落實情況;
*監測員工執行法律、法規、准則和職業操守情況，並對違規行為進行查處;
*完成合規總監交辦的其他事宜。

I. 不合規和違觀有區別嗎

不合規應該是在某些事情上，允許才能做，你做了不允許做的事情。違規是在某些事情上，禁止的事情不能做，你做了禁止的事情。