小學財務制度建設內控制度
Ⅰ 財務內控制度包括哪些
一、現金管理
1、嚴格執行國家現金管理條例及實施細則，加強現金管理。
2、現金收入的來源。
3、現金開支的范圍有：對職工個人的工資、獎金、福利費、補貼差費、補助費、備用金、差費借款等以及向不能轉帳的單位和個人購買物品或支付勞務報酬。超出現金支付范圍的，必須通過銀行轉帳支付。
4、對處單位錯轉入的款項以及應退的各種款項，一律通知銀行匯退，不得用現金退什。
5、出納辦理的現金收支業務，必須以會計審核簽認的會計憑證為依據。職工個人清款單預借的現金要經領導簽字批准，否則不予支付。
6、職工因公出差預借現金，及時辦理報銷手續。清算結款，任何人不能長期拖欠借款。
二、銀行存款管理
1、貨巾資金的收支業務除按規定可通過現金結算外， 其餘一律要通過銀行辦理結算。
2、嚴格執行中國人民銀行頒發的《銀行結算辦法》和銀行有關辦理結算規定本單位銀行的收支業務。
3、堅持專款專用的原則。經費結算不得挪用規費收入專戶存款。
4、不得簽發各種空白支票，匯票或交給他人自填。
5、留存銀行的印鑒要分開保管，不能一個人保管全套印鑒。
6、出納要按規定及時登記銀行存款日記帳，月終結出發生額和余額，並與銀行對帳單，會計總帳核對，對未達帳款要編制「銀行存款余額調節表」調整相符。發現差錯及時查明原因，及時處理。
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財務內控執行中應注意的問題
現金流管理內控機制
一、加強現金預算管理，重點組織制定和實施長短期融資方案，優化企業資本結構，開展資產負債的比例控制和財務安全性、流動性管理。
二、嚴格現金收支預算控制，及時組織預算資金的收入，嚴格控制預算資金的支付，重點監測經營性現金流與到期債務等情況，調節資金收付平衡，嚴格控制支付風險。
采購與付款內控機制
一、建立供應商評價制度，成立包括采購、生產、質檢、倉儲等部門組成的供應商評價小組，側重對所購商品性能、質檢、價格、付款條件及供應商信譽的綜合評價。辦理付款業務時，要對采購合同約定的付款條件、采購數量和質量驗收證明等相關憑證的真實、完整、合法性進行嚴格審核。
二、建立采購價格形成機制，成立包括企業管理層，采購、生產、財務、質檢、法律等部門負責人組成的采購價格委員會。應實施大額定單集中采購或以招投標方式確定采購價格，並密切跟蹤市場價格動態，完善價格調整機制，以提高采購效率，降低采購成本和費用。
Ⅱ 單位內部財務管理制度建設及執行情況怎麼寫
對照財政部《會來計基自礎工作規范》的各項，回答就行了。基本如下：
一、會計機構設置和會計人員配備
1、財務會計管理體系（體系圖）
2、會計機構設置
3、會計人員資質和崗位設置情況（注意不相容職務分離和親屬迴避）
二、會計核算與會計賬簿
1、使用的會計制度
2、會計賬簿設置
3、會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料（含電算化）
4、會計檔案建立與保管情況
Ⅲ 財務內控制度的內容
財務內部控制的內容主要包括會計控制以及管理控制中與財務相關的內容。會計控制是企業財務內部控制的核心，企業經營狀況，最終是需要由會計信息而反應出來的。
管理控制是企業集團在組織財務管理活動中所形成的各種制度和程序的總稱，它確定了財務管理中的許可權安排、信息傳遞路線等，從而在很大程度上影響企業財務管理效率。
1、交通規費收入及解繳管理制度
交通規費是征稽部門根據國家及自治區有關的政策，規定向有車單位和個人徵集的資金，是進行交通基礎設施建設的主要資金來源，為做好規費收入的解繳工作，特製定本管理制度。
2、貨幣資金管理制度
貨幣資金主要是指單位的現金、銀行存款等，為加強貨幣資金管理和對經濟活動的監督，確保貨幣資金有計劃地合理使用，特製定本辦法。
3、專用基金管理制度
專用基金是單位具有特定來源和專門用途的可自行掌握 的自有資金。為加強對專用基金的管理，嚴格按照國家及部 門的有關規定管理和使用專用基金，特製定本管理制度。
4、經費管理制度
經費是征稽部門從事正常業務需的辦公費、車輛使用費、印刷費、業務費、宣傳費、設備購置費等以及按規定支付給職工個人的工資，獎金、補貼等費用。
5、財務收支審批制度
凡購買辦公用物品等，由處長審批。正常性開支的水電費及零星的票證、帳本、報表等印刷費由經辦人驗收，處長審批。各部門需訂購的業務學習資料、書籍工具書、由處長審批；
經核定標准後的正常性經費支出，報知處長審批，屬非止常性拔款，預先報知處長，經處長批復後，按批復辦理。
(3)小學財務制度建設內控制度擴展閱讀：
根據交通規費徵收的特點，處里設財務科，財務工作由處長主管，下設科長、規費會計、經費會計、出納、審計崗位，處下屬各所、隊設財務室，設規費會計、出納，處長對財務科工作全面負責，領導會計人員和單位其他人員認真執行會計法律、法規、規章、制度；
督促內部會計管理制度的貫徹實施，保證會計資料合法、真實、准確、完整，保障會計人員依法行使職權，對忠於職守、做出顯著成績的會計人員進行表彰獎勵。
貨幣資金管理制度：
貨幣資金主要是指單位的現金、銀行存款等，為加強貨幣資金管理和對經濟活動的監督，確保貨幣資金有計劃地合理使用，特製定本辦法。
一、現金管理
1、嚴格執行國家現金管理條例及實施細則，加強現金管理。
2、現金收入的來源有：從銀行提取的現金；職工歸還的各種借款；其他收入。單位庫存現金額規定在銀行核定的限額內的，超出限額部分要及時送存銀行，禁止個人挪用單位現金和白條抵充現金。
3、現金開支的范圍有：對職工個人的工資、獎金、福利費、補貼差費、補助費、備用金、差費借款等以及向不能轉帳的單位和個人購買物品或支付勞務報酬。
超出現金支付范圍的，必須通過銀行轉帳支付。
4、對處單位錯轉入的款項以及應退的各種款項，一律通知銀行匯退，不得用現金退什。
5、出納辦理的現金收支業務，必須以會計審核簽認的會計憑證為依據。職工個人清款單預借的現金要經領導簽字批准，否則不予支付。
6、職工因公出差預借現金，及時辦理報銷手續。清算結款，任何人不能長期拖欠借款。
7、出納員對已辦理收支業務的原始憑證要分別加蓋「 收訖」和「付訖」戳記。
8、出納員要根據記帳憑證及時登記現金日記帳和銀行存款日記帳，做到日清月結，每月核對庫存現金金額，並與總帳核對相符。
9、庫存現金要妥善保管，確保安全。出納員在向銀行解提較大額現金時，要加強安全措施。
二、銀行存款管理
1、貨巾資金的收支業務除按規定可通過現金結算外， 其餘一律要通過銀行辦理結算。
2、嚴格執行中國人民銀行頒發的《銀行結算辦法》和銀行有關辦理結算規定本單位銀行的收支業務。
3、堅持專款專用的原則。經費結算不得挪用規費收入專戶存款。
4、不得簽發各種空白支票，匯票或交給他人自填。
5、留存銀行的印鑒要分開保管，不能一個人保管全套印鑒。
6、出納要按規定及時登記銀行存款日記帳，月終結出發生額和余額，並與銀行對帳單，會計總帳核對，對未達帳款要編制「銀行存款余額調節表」調整相符。發現差錯及時查明原因，及時處理。
參考資料來源：網路-財務內部控制
Ⅳ 財務管理制度包括哪些內容
包括：籌資管理、投資管理、營運資金管理、利潤分回配管理
財務管理的主要內容答有：
1、籌資管理 2、投資管理 3、營運資金管理 4、利潤分配管理
財務管理是指運用管理知識、技能、方法，對企業資金的籌集、使用以及分配進行管理的活動。主要在事前事中管理、重在「理」。會計是指以資金形式，對企業經營活動進行連續地反映、監督和參與決策的工作。主要在事後核算，重在「算」。
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Ⅳ 財務內部控制制度包括哪些制度
財務制度：主要是針對財務管理，財務工作制定的制度。
為加強財務管理，根據國家有關法律、法規及建設局財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。
財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹「勤儉辦企業」的方針，勤儉節約、精打細算、在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
公司設財務部，財務部主任協助總經理管理好財務會計工作。
出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務賬目的登記工作。
財會人員都要認真執行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續完備、內容真實、數字准確、賬目清楚、日清月結、近期報賬。
財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對於違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，並及時向總經理報告。
財會人員力求穩定，不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由建設局財務科監交。
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