材料采購內控制度

⑴ 材料的采購管理制度都應該包括哪些內容與流程

1、供應商的甄選要求和流程。
2、采購實施的內容與流程。
3、物料的到貨、入庫及出庫制度和流程。
4、供應商的評估制度與流程。

⑵ 材料采購審批制度

物資采購管理制度
第一節 總 則
第一條 為加強公司物資采購與付款環節的內部控制，堵塞采購漏洞，減少採購風險，根據中華人民共和國會計法等相關法律法規規定，結合本公司實際情況，制定本制度。
為保證公司正常生產經營活動順利進行，物資保障部負責
第二條 本制度所稱采購是指本公司購進的用於生產經營或提供勞務消耗的各種物資的行為，包括：原材料、配套件、計量器具、設備、工裝工具等。付款是指支付購進物資或設備有關的款項的行為。
第三條 對采購業務內控制度的基本要求：采購與付款中的不相容職務應當分離，其中包括：
（一）付款審批人員與付款執行人員不能同時辦理尋求供應商和洽談價格業務；具體程序：采購員請款—部門領導審核—執行董事批准—總會計師審批—財務財務審核—出納員付款。
（二）采購合同的洽談人員、訂立人員和采購人員不能由一人同時擔任。
（三）貨物的采購人員不能同時擔任貨物的驗收和記帳工作。
第二節 分工與授權
第四條 原材料、配套件、計量器具、進口設備、工裝工具等由物資保障部負責采購，具體實施辦法參照本制度組織實施，堅決杜絕由使用部門直接自行采購所需物資的多頭采購現象。
第三節 實施與執行
第五條 采購計劃編制
（一）采購計劃人員依據生產計劃部下達的生產計劃、產品材料定額或技術部門的材料預提，編制物資采購計劃。
（二）采購計劃人員依據產品生產進度要求、物資采購計劃，明確材料、配套件名稱、型號規格和采購的期量要求，結合庫存數量分配進貨數量。
第六條 物資采購的合同簽訂
授權的采購人員在合格供方范圍內簽訂采購合同，合同簽訂按規定執行。
第七條 物資采購
（一）VEC部門依據公司批準的價格市場采購招標和評定采購最高限價表、采購合同以及質量體系控製程序要求對采購活動進行審核。
（二）請款人員依據采購計劃、資金計劃提出請款要求，填寫「付款申款單」經總經理批准後報財務由付款人員付款。
（三）采購物品驗收入庫後，由采購人員依據材料發票及清單、收料單等填寫「入庫單」，經保管員、VEC、部門領導批准後將整理好的原始憑證報到財務部進行掛帳報銷。
第八條 采購資金核算
每月由物資保障部根據本期截止日欠款和月資金計劃，報總經理審批；
第九條 資源回收處理
物資保障部以資金結算人員的核定價格為依據，本著「采購成本還原」的原則，組織邊、余、殘料的對外銷售。
第十條 物資統計
由物資統計人員按月份對「主要物資收、支、存」，「主要物資消耗與庫存總值」等進行統計分析。
第四節 監督與檢查
第十一條 質量控制：采購物資質量由質量檢驗部門及人員負責監督與檢查。
第十二條 采購計劃和簽訂的合同由物資保障部主管領導負責監督與檢查。
第十三條 采購物資價格由VEC部門負責監督與檢查。
第十四條 物資請款、付款的正確性由財務部門負責監督與檢查。
第十五條 物資保管與發放由物資保障部主管領導負責監督與檢查。
第十六條 對監督過程中發現的采購與付款內部控制中的薄弱環節，應要求被檢查單位糾正和完善，發現重大問題應寫出書面檢查報告，向有關領導和部門匯報，以便及時採取措施加以糾正和完善。
第五節 附 則
第十七條 本制度由物資保障部負責解釋。
第十八條 本制度自執行董事批准後生效。

⑶ 公司材料采購管理的辦法

公司材料采購管理具體如下：

1. 首先，需要材料的部門填寫申請，主要內容包括：使用工序、使用原因、使用數量、規格型號等，需有其主管領導簽字，報於采購部門；

2. 采購部門收到報表後，有采購員報於采購主管，由采購副總審批；

3. 采購主管批准後，由采購部門攜帶報表，到財務主管處，財務主管審核，沒有問題的，確認簽字；

4. 采購員攜帶報表到會計處領取所需現金；

5. 采購員外出采購。
   

⑷ 原材料采購質量控制制度

為加強物資采購管理，保證質量、節約資金、減少成本，提高公司經濟效益，制定以下物資采購管理制度。
一、公司種類物資的采購,實行用料單位請購、公司領導審批,供應部采購的方法。否則，任何單位和個人均不準購買物資。
1、用料單位在請購前,首先要到倉庫查明情況，在確認倉庫無貨的情況下，方可填寫「請購單」，並註明材料的品名、規格、數量、需求、日期及其他注意事項。
2、緊急請購時，用料單位要在「請購單」上說明「緊急采購」字樣。
3、「備品備件」及「試車用料」須在「請購單」上加以說明。
4、免開「請購單」的物品，包括辦公用品書報、文具、名片，賀奠用品：如毛毯、太空被、花圈、花籃，招待用品：如香煙、飲料、水果等，均委託辦公室辦理。
二、在物資采購時，必須採取「貨比三家、招標擇優、競價采購」、「大宗物資、關鍵、大型設備直接由廠家訂貨」「就地、就近擇優訂貨」方法進行。一筆業務簽訂一份合同，並附「貨比三家報價表」。合同經主管副總經理、供應部長、設備部長、采購人員「四會簽」方可有效。
三、物資采購合同的簽批許可權：價值5萬元以下，或單台件2萬元以下的，由主管副總經理簽批，價值5萬元以上和單台件2萬元以上的，由公司總經理簽批。
四、公司財務部應按以上規定執行的訂貨合同，視資金平衡情況予以付款。否則，財務部有權拒絕受理。
五、在物資采購過程中，各有關人員要增強責任心，堅持「誰訂貨誰負責」和「適時、適量、經濟合理」的原則，嚴格按公司有關規定開展工作，要逐級負責，並承擔連帶責任。
六、各有關人員在物資采購供應工作中，如發現弄虛作假、營私舞弊、以權謀私，造成采購物資各環節出現問題，要追究當事人的責任。