企業內控製造和驗收標准

㈠ 幫忙提供LCD屏國家及行業的加工製造標准或各自企業內控製造和驗收標准

SJ/T 11248-2001 液晶和固態顯示器件 第3-1部分:液晶顯示(LCD)屏空白詳細規范
GB/T 27510-2011 DLP、CRT、LCOS及LCD投影電視屏幕中的菲涅爾透鏡
不行話，還可編制企業標准作為企業內控製造和驗收標准。

㈡ 內控制度中負責人和驗收人的區別，可否是同一個人

您是問在內控制度中，采購的負責人和物資驗收人是否可以由同一個人來擔任嗎？
如果您問的是這個問題：按照內控制度設計中「相互牽制，不相容職責分離」的道理，采購人和驗收人是必須分開的。

㈢ 存貨內部控制與存貨管理的區別

存貨的驗收與保管控制
1.存貨的驗收
外購存貨的驗收，應當重點關注合同、發票等原始單據與存貨的數量、質量、規格等是否一致。涉及技術含量較高的貨物，必要時可委託具有檢驗資質的機構或聘請外部專家協助驗收。
自製存貨的驗收，應當重點關注產品質量，通過檢驗合格的半成品、產成品才能辦理入庫手續，不合格品應及時查明原因、落實責任、報告處理。
采購部門應驗收材料的品種、數量，填制驗收單；質量檢驗部門檢驗質量，簽署驗收單；倉庫保管部門根據驗收單驗收存貨，填制入庫單，登記存貨台賬，將發票、運單連同收料單送回採購部門。
2.存貨的保管
企業應當建立存貨保管制度，定期對存貨進行檢查，重點關注下列事項：
（1）存貨在不同倉庫之間流動時應當辦理出入庫手續。
（2）應當按倉儲物資所要求的儲存條件貯存，並健全防火、防洪、防盜、防潮、防病蟲害和防變質等管理規范。
（3）加強生產現場的材料、周轉材料、半成品等物資的管理，防止浪費、被盜和流失。
（4）代管、代銷、暫存、受託加工的存貨，應單獨存放和記錄，避免與本單位存貨混淆。

㈣ 企業內部控制應用指引第8號資產管理包括存貨嗎

企業內部控制應用指引第8號資產管理第二章即為存貨：
第二章存貨
第五條企業應當採用先進的存貨管理技術和方法，規范存貨管理流程，明確存貨取得、驗收入庫、原料加工、倉儲保管、領用發出、盤點處置等環節的管理要求，充分利用信息系統，強化會計、出入庫等相關記錄，確保存貨管理全過程的風險得到有效控制。
第六條企業應當建立存貨管理崗位責任制，明確內部相關部門和崗位的職責許可權，切實做到不相容崗位相互分離、制約和監督。
企業內部除存貨管理、監督部門及倉儲人員外，其他部門和人員接觸存貨，應當經過相關部門特別授權。
第七條企業應當重視存貨驗收工作，規范存貨驗收程序和方法，對入庫存貨的數量、質量、技術規格等方面進行查驗，驗收無誤方可入庫。
外購存貨的驗收，應當重點關注合同、發票等原始單據與存貨的數量、質量、規格等核對一致。涉及技術含量較高的貨物，必要時可委託具有檢驗資質的機構或聘請外部專家協助驗收。
自製存貨的驗收，應當重點關注產品質量，通過檢驗合格的半成品、產成品才能辦理入庫手續，不合格品應及時查明原因、落實責任、報告處理。
其他方式取得存貨的驗收，應當重點關注存貨來源、質量狀況、實際價值是否符合有關合同或協議的約定。
第八條企業應當建立存貨保管制度，定期對存貨進行檢查，重點關注下列事項：（一）存貨在不同倉庫之間流動時應當辦理出入庫手續。
（二）應當按倉儲物資所要求的儲存條件貯存，並健全防火、防洪、防盜、防潮、防病蟲害和防變質等管理規范。
（三）加強生產現場的材料、周轉材料、半成品等物資的管理，防止浪費、被盜和流失。
（四）對代管、代銷、暫存、受託加工的存貨，應單獨存放和記錄，避免與本單位存貨混淆。
（五）結合企業實際情況，加強存貨的保險投保，保證存貨安全，合理降低存貨意外損失風險。
第九條企業應當明確存貨發出和領用的審批許可權，大批存貨、貴重商品或危險品的發出應當實行特別授權。倉儲部門應當根據經審批的銷售（出庫）通知單發出貨物。
第十條企業倉儲部門應當詳細記錄存貨入庫、出庫及庫存情況，做到存貨記錄與實際庫存相符，並定期與財會部門、存貨管理部門進行核對。
第十一條企業應當根據各種存貨采購間隔期和當前庫存，綜合考慮企業生產經營計劃、市場供求等因素，充分利用信息系統，合理確定存貨采購日期和數量，確保存貨處於最佳庫存狀態。
第十二條企業應當建立存貨盤點清查制度，結合本企業實際情況確定盤點周期、盤點流程等相關內容，核查存貨數量，及時發現存貨減值跡象。企業至少應當於每年年度終了開展全面盤點清查，盤點清查結果應當形成書面報告。
盤點清查中發現的存貨盤盈、盤虧、毀損、閑置以及需要報廢的存貨，應當查明原因、落實並追究責任，按照規定許可權批准後處置。
《企業內部控制應用指引第8號——資產管理》目錄

第一章總則

第二章存貨

第三章固定資產

第四章無形資產

㈤ 誰能提供一個內控報告的模板

為全面提高我司工程的施工質量,嚴格執行企業制定的"質量優先,顧客滿意,持續改善"的質量方針,堅持"誰主管誰負責,誰施工誰負責"的原則,實現工程質量管理目標,特製訂本細則,公司所屬各部門,項目部,分包單位及施工班組均應嚴格執行.
管理內容
材料檢驗管理規定
材料檢驗證明
原材料,成品,半成品,建築構配件,器具,設備等材料進場使用,應具備出廠合格證,取樣檢驗證明等質量保證資料.
材料的自檢
參與材料檢驗的"三大員"(材料員,倉庫員,質安員)應由專人負責,特別是質安人員,應指定專人參與檢驗,且專業對口,土建材料檢驗由土建質安員參加,裝飾材料檢驗由裝飾質安員參加,水電材料由水電質安員參加, 材料自檢時應按合同的相應條款及技術要求進行檢查.
材料進場後,由材料主管組織質安組組長,倉庫主管或其他專業人員參加驗收,驗收內容包括廠家的生產許可證,產品合格證,檢驗報告,實物質量,核對材料樣板及送貨單的單價,數量,規格型號.
驗收合格後倉管員開具《收料(貨)單》,卸貨進倉.
對進場材料質量有疑議,現場由主管工程的副經理和供貨單位重新驗收,仍然達不到一致意見的,各方均可向地區公司或總部工程管理中心逐級申請協調處理(有爭議時送檢測機構檢驗).
材料進場,供貨單位需填寫"材料驗收申請表"報驗收小組查驗.
按樣板采購的材料必須對照樣板進行驗收.
對大批量的裝飾和管線材料,重要設備進場,地區公司質安監督管理中心應加強監督管理:首批材料進場時,項目質安組應報地區公司質安監督管理中心並會同有關專業人員進行驗收.
檢驗人員在驗收材料時應嚴格把關,材料的主要質量保證資料不齊全或時效過期,材料檢驗不合格等,檢驗人員不得簽任.
檢驗人員在檢驗材料時,應如實填寫檢驗意見,不得弄虛作假.
材料的報驗
材料經自檢合格後,主管施工人員應及時填寫《工程材料報驗單》並附合格證,檢驗報告等質量保證資料,向建設(監理)單位報驗,經驗收合格後方允許進場使用.
對專業性機械設備,材料,應組織建設(監理)單位及供貨單位的專業技術人員共同進行驗收,驗收合格後供貨單位應向使用單位作詳細的交底,說明.
未經報驗的材料或經驗收不合格的材料應限期退場,不得擅自使用.
材料經驗收合格後,有關資料應及時送資料員分類存檔.
技術交底,培訓管理規定
技術交底管理規定
技術交底分地區公司,項目部及班組三級.
(1)地區公司
對技術復雜的工程,由地區公司總工程師對質安監督管理中心,工程管理中心相關人員和項目經理,主任工程師進行交底,主要對質量目標,安全目標,工期目標,成本目標,工程承包合同方面的內容以及關鍵性的施工技術問題,技術要求,注意事項進行全方位宏觀技術交底,並形成《公司技術交底會議紀要》.
(2)項目部
由項目經理或主任工程師組織對工程組,質安組全體管理人員及班組進行施工前技術交底,主要以施工質量目標,施工進度目標,安全目標,成本目標,圖紙設計經批準的施工組織設計方案,公司制定的工藝標准,質量驗收標准為依據,建立技術責任制,質量責任制,安全責任制,成本責任制,加強施工質量檢驗,監督與管理.現場施工交底具體內容包括:施工布置,主要項目的施工方法,質量,技術要求重點,難點及環保措施,文明施工等,並形成《項目部技術交底會議紀要》.
(3)班組
由項目部專業施工員或技術員對班組及操作人員進行交底,主要結合工程特點和實際情況,詳細安排樣板項目,分項,分部工程的工藝規程操作方法,質量標准,檢查驗收要求等內容.
對關鍵性工序,部位,新技術推廣應反復,仔細地向班組操作工人進行交底,並填寫《單位工程施工質量技術交底卡》,此類技術交底必須以書面形式進行,交底人,承接人必須簽字認可,所有工程質量技術交底資料列入工程技術檔案.
培訓管理規定
單位工程每一分項工程開工前,均應對新進場的施工班組進行技術交底,培訓.
檢查發現工地的工程質量存在較多的問題時,均應對施工管理人員,工班組長進行針對性的培訓.
對使用新工藝或新技術的工程以及重點工程,由地區公司質安監督管理中心制定培訓計劃,對施工管理人員,工班組長進行培訓.
對施工管理人員,工班組長的培訓
由各部門,項目部每月25日前制定培訓計劃報培訓中心,由培訓中心統一負責及編排計劃進行培訓.
對施工班組的培訓.
由主管施工員根據工地的實際情況制定培訓計劃,於每月25日前報項目部主任工程師統一編排計劃,由主管施工員或項目部指定人員對施工班組進行培訓.
總部和地區公司質安監督管理中心員工每月組織一次業務學習,結合工作中的突出問題進行學習討論.
培訓完畢,培訓資料應送資料室分類存檔備查.
施工樣板,樣板間管理規定
1,施工樣板
凡裝飾工程(外牆,室內,電梯大堂飾面,吊頂天花等),牆體砌築,抹灰,衛生潔具安裝,給排水管道布置,玻璃幕牆,干掛石,園建等,全面施工前,項目部應先做"施工樣板".對於飾面工程施工,需預先列出排磚圖,列明陰陽角收口的做法及磚塊的排列,提前3天報建設(監理)單位,經簽證同意後方開始做施工樣板.
施工樣板做好後,工班組長需提前1小時填寫"過程(工序)驗收申請表"報施工員自檢,經自檢合格並簽字後1小時內報質安部檢驗,經質安組檢驗合格後由主管施工員填寫"施工樣板報驗表"向建設(監理)單位報驗.樣板的施工質量必須達到"優良"標准,否則不予驗收.
樣板經驗收合格簽證後方允許按樣板的標准展開大面積施工,樣板未經驗收或驗收不合格不準展開大面積施工,違者按公司規定給予處罰.
樣板經驗收合格簽證後,有關驗收資料應及時送資料員存檔.
2,樣板間
單位工程在主體結構完成後,項目部應按建設(監理)單位的要求在樓層內不同戶型做有廳,房,廚房,衛生間的單元施工樣板間(交樓標准),通過施工樣板確定土建與水,電的工藝流程和整體綜合標准,認真解決牆面和管線的滲漏現象.樣板間做好後,項目部應組織自檢,合格後填寫"施工樣板報驗表"向建設(監理)單位報驗,樣板間的施工質量必須達到"優良"標准,否則不予驗收.經驗收合格的樣板間,應做好成品保護工作,作為竣工驗收標准.
3,對重要的施工樣板,現場設置的樣板間,地區公司質安監督管理中心必須安排人員參加驗收.
工序施工監控管理規定
嚴格按照現行施工規范和施工工藝標准,質量檢驗評定標准,對施工工序精心組織,認真施工,爭創樣板工程.
分項工程施工作業時,施工員,質安員必須責任落實到人,管理到位,嚴格進行巡查,旁站監控,發現問題及時處理,使質量問題在事前或事中得到控制,避免事後處理,以免造成工期拖延,工料損失,影響工程的總體質量.
每一分項工程的施工作業時,施工員,質安員嚴格做到"三勤一控"的操作管理辦法."三勤"是勤巡查,勤說解,勤寫;"一控"是做好施工前和施工過程的監控工作.
質量問題的處理
施工員,質安員在巡查,監控過程中發現質量問題,對能馬上給予整改的應發出口頭指令要求工人整改,並監督其整改合格.
對不能馬上整改完畢的應填寫"工程質量整改通知單"限期整改,並進行監督.整改完畢,應復查整改情況,在"工程質量整改通知單"上填寫整改結果,對整改效果差或不能按期整改完畢的,施工員,質安員應對責任工班按公司有關規定給予處罰,並重新限期整改.
發現工人嚴重違反施工操作規程施工或出現較大的質量問題時,施工員,質安員應立即要求工班停工,然後向項目部領導匯報作出處理.
工序施工監控程序:
自檢及報驗管理規定
1,基本規定:
分項,分部工程施工完畢,施工員,質安員應按《建築工程施工及驗收規范統一標准》2002年版,《建築安裝工程質量檢驗評定標准》2003年版,施工圖紙,修改通知等進行檢查,驗收.
對檢查發現的問題,施工員,質安員應督促班組限期整改完畢,並復查整改結果.
整改完畢後應重新報驗,必須經過驗收合格並簽證後方允許進行下一道工序的施工.
分項工程的自檢及報驗:
分項工程的三級檢驗分為班組自檢,施工員及質安員自檢,建設(監理)單位驗收.
分項工程自檢及報驗程序:

(3)對重要的分項和隱蔽工程,驗收前項目質安組應提前報地區公司質安監督管理中心,由地區公司質安監督管理中心視情況安排人員參加驗收,簽證.
分部工程的自檢及報驗
分部工程施工完畢,主任工程師應及時督促資料員整理好驗收資料,並進行審核,裝訂.
由項目部技術組向地區公司工程管理中心申請對技術資料的審核.
項目經理應組織工程組,質安組的管理人員對分部工程進行內部自檢,合格後向地區公司質安監督管理中心報請驗收.
地區公司質安監督管理中心組織分部工程內部驗收,經驗收合格後,由地區公司質安監督管理中心向建設(監理)單位提出分部工程驗收申請.
對涉及重要結構安全和使用功能的分部工程應邀請設計單位參與驗收.
分部工程驗收程序

不合格
不合格

不合格
合格
月度檢查規定
項目部
為及時發現及糾正工地存在的質量問題,項目部每月由項目經理組織管理人員進行旬檢並照開一周一例會.
檢查內容:施工質量,安全,文明施工,倉庫,宿舍,飯堂,質量自檢及報驗資料,質量試驗及評定資料,材料驗收資料及安全資料等.
檢查完畢,對存在的問題作出處理,並限期整改,經復查合格,做好資料歸檔備查工作.
地區公司
地區公司質安監督管理中心,不定期對各施工項目(每月至少三次)的巡檢.
地區公司質安監督管理中心每月定期一次召集各項目部的質安組對各工程項目進行工程質量,安全生產和文明施工大檢查,並進行考核評比,檢查內容包括:各項目質安情況,存在問題和採取措施等.
對巡檢和月度大檢查發現的質量,安全隱患問題及時提出整改意見並實行相應處罰,對嚴重的問題須進行拍攝通報.
對施工質量好的和差的做好現場拍攝記錄,並匯編成案例,提供正反面培訓教材.
總部
總部質安監督管理中心半年組織一次全國范圍的檢查,檢查內容包括:半年質安的基本情況,質量通病防治方案的實施情況,存在的主要質安問題,造成的原因,解決的措施,對建設(監理)單位質量問題回訪,提出下半年的計劃和措施等.
工程質量的檢測,評定規定
分項工程施工完畢,班組長應填寫"過程(工序)驗收申請表"報施工員檢查.
施工員檢查合格後,在"過程(工序)驗收申請表"上簽字後報質安部驗收.
質安組應按《建築安裝工程質量檢驗評定標准》,施工圖紙等進行檢測,評定分項工程的質量,不得有弄虛作假的行為,違者按公司規定給予處罰.
對檢測過程中發現的質量問題,質安組應填寫"工程質量整改通知單"限期整改完畢.整改合格後,重新進行檢測,評定.
檢測合格後,質安組填寫"分項工程質量檢驗評定表",參與驗收的人員應簽字確認.
"分項工程質量檢驗評定表"應按規定分類存檔.
工程質量事故處理規定
凡不涉及人身傷亡的質量事故,統稱工程質量事故,工程質量事故劃分為:重大質量事故,嚴重工程質量事故,一般工程質量事故,質量問題,質量缺陷.
出現工程質量事故,項目部管理人員不得隱瞞及私下處理,應按公司的有關規定程序進行處理.
工程質量事故處理程序:
(1)質量缺陷
出現質量缺陷,由項目質安組在三天內提出處理方案,報建設(監理)單位認可後進行處理,對經處理的部位應重新辦理報驗.
(2)質量問題
出現質量問題,項目質安組協同工程組在四天內提出書面處理方案,報地區公司質安監督管理中心及工程管理中心審核,經建設(監理)單位,設計單位同意並簽證後進行處理,完成後重新辦理驗收手續.
(3),一般工程質量事故
一般工程質量事故由地區公司質安監督管理中心負責處理,工程質量事故發生後,項目質安組應在4小時內口頭或書面形式及時報告地區公司質安監督管理中心,同時報告建設(監理)單位,並在36小時報送《事故報告單》,《事故報告單》應包括以下主要內容:
①事故概況,初步原因(單位工程名稱,部位,時間,初步調查結果,現場照片);
②事故性質;
③初步估計的直接損失;
④應急措施;
⑤初步處理意見.
地區公司質安監督管理中心負責人牽頭會同工程管理中心相關人員組織事故調查組到現場調查.
調查程序和內容:
①勘察現場,召集相關責任人詢問,座談,做出調查記錄,有關部位拍照;
②召開事故分析會[建設(監理)單位,設計單位參加],查明事故原因,性質,影響程度,責任單位和主要責任人;
③研究制訂技術處理方案;
④寫出調查報告.
技術處理方案由地區公司工程管理中心技術負責人編制,報經甲方(監理),設計認可簽證後,由地區公司質安監督管理中心檢查,監督項目部組織實施,對嚴重質量事故,總部質安監督管理中心質安監督組應派員參與處理,協助地區公司與建設(監理)單位,設計單位溝通,並檢查處理結果確保施工質量和按相關規定對責任人提出行政和經濟處罰意見.
(4)嚴重質量事故由地區公司質安監督管理中心組織處理,總部質安監督管理中心協助並審批技術處理方案,按一般工程質量事故的處理程序處理.
(5)重大質量事故由公司總部組織處理.
工程竣工驗收管理規定
竣工驗收標准:
工程項目(包括:單位工程,單項工程)按批準的設計文件及承包合同完成,質量符合《建築工程施工質量驗收統一標准》要求,竣工資料完整.
竣工資料的管理
項目部經自檢,整理好的竣工資料應在竣工初驗前25天內交地區公司工程監督管理中心審核,匯總.
地區公司工程監督管理中心在竣工初驗前20天內將整理好的竣工資料交建設(監理)單位審查.
項目部按建設(監理)單位審查意見整改後,於竣工初驗前10天將齊全有效的竣工資料和質量等級自評資料送建設(監理)單位,由建設(監理)單位簽發竣工資料核查表.
工程竣工驗收完畢,竣工資料應送公司檔案室存檔.
工程竣工驗收的自檢
單位工程施工完畢,項目經理應組織全面自檢,將存在問題整改完成後,填寫《竣工初驗申報表》,報地區公司質安監督管理中心檢查.
地區公司質安監督管理中心組織內部初驗,發現的問題書面通知項目部整改,整改復檢合格後,向建設(監理)單位提出初驗申請.
竣工初驗
竣工初驗由建設(監理)單位組織相關單位參加.
初驗前項目部應做好如下工作:
初驗前24小時,住宅樓應通水,通電.
化糞池蓋板,水池檢查口,沙井蓋應全部揭開,井內雜物,沉積物應清理干凈.
住宅樓內各單元應按門牌編號編好鎖匙.
管井內雜物應清理干凈,水表應按單元編號.
樓層室內,通道應清理干凈,做到窗明地凈無塵.
住宅樓2米內場地應平整,干凈.
對初驗提出的問題,項目經理應組織人員在限期內整改完畢.
竣工驗收
由項目經理填寫"單位工程竣工報告書"報地區公司質安監督管理中心,由地區公司質安監督管理中心向建設(監理)單位申請竣工驗收.
單位工程竣工驗收由建設(監理)單位組織地區公司有關部門和項目部參加.
竣工驗收提出的問題,由項目經理組織人員按期整改完畢.
竣工驗收完畢,應及時與建設單位辦理《單位工程竣工移交書》,竣工工期以移交日期為准.
單位工程竣工驗收流程
業主投訴率統計規定
凡住宅樓自竣工之日起項目質安組均應統計業主投訴率.
統計業主投訴率以業主(住戶)向物業管理處發出的"住戶投訴單"為依據.
項目質安組每月均應到物業管理處復印"住戶投訴單",並按"業主投訴統計報表"進行統計,於每月25日前將"業主投訴統計報表"(附"住戶投訴單")報地區公司質安監督管理中心,地區公司質安監督管理中心進行匯總後,於下月5日前報總部質安監督管理中心.
各部門在統計業主投訴率時,應盡職盡責,不得弄虛作假,否則按公司有關規定給予處罰.
工程維修管理
為做好工程保修期內的維修管理工作,及時准確地掌握各樓盤維修情況,確保質量責任鑒定清晰,工程量簽證准確及維修質量合格,結合實際情況,制定了《工程維修管理制度<>》,要求在維修管理中嚴格執行.
質量監督管理工作流程
單位工程質量監督管理流程
同意
質量通病防治流程
材料,設備進場質量控制流程

分項,隱蔽工程驗收流程

不合格
不合格
不合格
合格
工程質量事故處理流程

單位工程竣工驗收流程
安全,質量培訓工作流程
現場質量管理處罰規定
材料檢驗
檢驗人員不能到場參與檢驗的需提前請假,不請假的處以50元的罰款.
檢驗人員弄虛作假或把關不嚴,導致不合格的材料使用到工程上,視情節輕重處於200-2000元的罰款或行政處分.
未經驗收的材料或驗收不合格的材料直接使用到工程上的.視情節輕重對項目經理,項目副經理,質安監督管理組長,材料檢驗員處以200-2000元的處罰或行政處分.
技術交底,培訓
未按技術交底管理規定進行交底的,每發現一次對有關責任人員處以50元罰款.
分項工程開工前未對施工班組進行培訓,罰主管施工員100元.
施工樣板
未按施工樣板規定做施工樣板或樣板經驗收不合格即展開大面積施工的,每次罰項目經理500元,罰項目副經理300元,罰主管施工員200元,罰施工班組300元或給予行政處分.
工序施工監控
嚴重違反操作規程或工程質量較差的,施工員,質安員除填寫"工程質量整改通知單"外,可視情節輕重對此班組處以100-2000元的處罰.
施工員,質安員因監控不嚴導致工程出現質量問題,將視情節輕重處以50-500元的罰款或行政處分,造成質量事故的,將視情節輕重處以300-1000元的處罰或行政處分.
自檢及報驗
第一次驗收不合格的,施工員,質安員可對承包班組處以200元的罰款;第二次驗收不合格的,可對承包班組處以500元的罰款;第三次驗收不合格的,可視工地實際情況由項目經理報總公司減少此班組承包的工程量或給予取消承包合同.
未經建設(監理)單位驗收合格並簽證即進行下一道工序施工的,每次罰項目經理500元,罰項目副經理300元,罰質安監督管理組長及主管施工員各200元,罰分管施工員100元或給予行政處分.
自檢及報驗資料不分類存檔備查的,每發現一次對主管施工員,質安員,分管施工員各處以50元的罰款.
工程質量的檢測,評定
質安員應如實對分項工程質量進行檢測評定,如發現有弄虛作假的行為,將處以300-500元的罰款或行政處分.
成品保護
對施工班組的處罰規定
成品或半成品未按要求做好保護措施的每發現一次罰款50-200元.
在施工時未按規定要求保護他人成品,每發現一次罰款50-200元;由此造成成品損壞,承包人負責賠償全部損失.
分項工程完成後,施工場地移交後續工班,補辦理交接手續,每個工班每次罰款200元;由此造成成品損壞責任自負.
下班後,不按要求關好門窗和水,電開關,每次罰50-100元,由此造成成品損失,施工班組負全責.
對施工管理人員的處罰規定
由於對產品的保護管理不力,造成成品損壞的,視情節輕重,對責任施工員,質安員各處以50-300元的罰款.
在工程收尾期間,工地未張貼成品保護宣傳標語,罰項目副經理200元;在每層電梯門口未張貼成品保護規定,罰主管施工200元.
業主投訴率的統計
不按要求統計及報送"業主投訴統計報表"的,每次罰項目經理500元,罰項目副經理300元,罰質安組長200元.
廣東珠江工程總承包有限公司—工程質量管理制度<>
工班進場施工
施工員,質安員對施工過程進行巡查,監控
發出"工程質量整改通知單"並對違規工班作出處罰
復查整改情況
辦理自檢及報驗手續
進行下一道工序施工
半天
1小時
2天
不合格
2小時
合格
合格
不合格
3天
每一分項工程施工完畢
質安組發出"工程質量整改通知單"限期整 改
工班組長提前1小時填寫"過程(工序)驗收申請表"報施工員自檢
不合格
合格
1天
1小時
不合格
施工員在"驗收申請表"上簽字後提前1小時向質安組申請報驗
合格
1小時
施工員填寫"分項工程質量檢驗評定表"交質安組復核,確認
施工員填寫"工程質量報驗單"提前1小時向建設(監理)單位報驗
5小時
合格
2小時
將有關自檢,報驗資料分類歸檔
進行下一道工序施工
返修
分部工程施工完成
項目部主任工程師安排整理驗收資料
項目經理組織工程組,質安組自檢
合格
驗收資料報地區公司工程管理中心審核
地區公司質安監督管理中心組織內部驗收
合格
地區公司質安監督管理中心向建設(監理)單位提出驗收申請
合格
建設(監理)單位驗收
進入下道工序
單位工程施工完成
應具備條件:1,已按批準的設計文件及承包合同完成;2,竣工資料及圖紙基本齊備
內部報驗
下單整改(質量問題)
評定質量等級
建設(監理)單位組織相關單位參加
檢查,監督
不符合標准
整改
項目自檢
項目經理
地區工程中心
審核竣工資料,竣工圖
內部初驗
地區質安中心
合格
書面提出初驗收申請
地區質安中心
地區質安中心
竣工初驗
總部質安監督管理組
初驗提出問題整改
協調
項目部,地區質安中心
合格
建設(監理)單位組織相關單位參加
竣工驗收
移交
建設(監理)單位主持,物業,項目部參加
不同意
審批施工組織設計
項目質安組簽證
建設(監理)單位
不 合 格
驗收簽證
單位工程完成
項目工程部
審核施工組織設計
總部質安監督組
建設(監理)單位
地區工程中心
檢查,監督,指導
施工過程監督控制
地區質安中心
項目質安組
班組自檢樣板工程
核驗原材料,半成品構配件質量
班組自檢分項,(隱蔽)分部工程
項目質安組簽證
項目質安組復檢簽證
驗收
編制施工組織設計
竣工資料整理,報審
整改
內部竣工初驗
地區質安中心
申報竣工初驗
地區質安中心
不合格
合格
地區質安中心評定質量等級報甲方核定
簽發竣工移交證書
甲方,物業,項目部
組織保修期維修管理
項目部
竣工前組織自查,自檢
項目部,地區工程中心
項目部
合格
不合格
檢查,協調
總部質安監督管理組
整改
檢查,協調
檢查,協調
組織竣工初驗
建設(監理)單位
工程質量竣工驗收
施工,設計,甲方,物業
驗收簽證
完成
保修終結申請
項目部
編制項目質量通病防治方案及施工措施程措施
修改
項目部
匯編,制定地區公司質量通病防治方案及施工措施審核
不同意
地區質安中心
同意
不同意
審批
總部質安監督管理組
地區質安中心
檢查
實施
抽查
項目部
總結評估
總部質安監督管理組
回訪
地區質安中心,總部質安監督管理組
反饋意見
甲方,監理
無效
有效
1,如措施不當,重新調整後實施;
2,如執行不力,加強監督,檢查,保證落實
地區質安中心,
項目質安組
分析原因,總結教訓
總部,地區質安中心
標准化,制度化
提供原材料及半成品,構配件,設備質量證明書或合格證
供貨商,機材部
進場驗收
項目部質安員,倉管員,相關專業人員
不合格或有疑議,重新驗收
意見不一致
地區質安中心組織檢驗檢測
建設(監理)單位
項目部副經理,經理,供貨商
合格
材料進倉,填寫材料,設備報驗單
確認合格
項目質安組
不合格
首批材料及設備現場檢驗
質量簽證
合格
建設(監理)單位
進入施工現場使用
項目部
返修
工班長自檢
分項工程完工
合格
填報驗單內部初驗
工班長,施工主管
合格
項目質安組人員在《分項工程質量檢評表》簽證及復印存檔
項目質安組
復檢
填寫工程質量報驗單報驗
項目主管施工員
分項(隱蔽)驗收簽證
建設(監理)單位,項目質安組
進入下道工序
地區公司管線總經理,
總部質安監督管理組,總部工程管理組
發生質量事故
組織事故調查
項目部
協調
協調,溝通
不同意
檢查,監督
備案
報告甲方
報告地區質安,工程中心
口頭報告
項目部
項目部
採取應急措施,
填寫《事故報告單》
地區質安中心
提出處理方案報甲方
修改
地區工程管理中心技術負責人
審查方案
甲方,設計,
地區工程中心
同意
查明原因,性質,經濟損失,提出對責任人處理
實施方案
項目部
審批
檢查,驗收
地區管線總經理
甲方
總部質安中心
單位工程施工完成
應具備條件:1,已按批準的設計文件及承包合同完成;2,竣工資料及圖紙基本齊備
整改
項目自檢
項目部經理
內部報驗
地區工程中心
審核竣工資料,竣工圖
內部初驗
地區質安中心
下單整改(質量問題)
基本達標准
核定質量等級
書面提出初驗收申請
地區質安中心
地區質安中心
建設(監理),設計,物業,施工
組織竣工初驗收
檢查,監督
總部質安監督管理組
初驗提出問題整改
不符合標准
協調
項目部,地區質安中心
合格
建設(監理)單位
竣工驗收
移交
建設(監理)單位主持,物業,項目部參加
編制專業工藝培訓教材
總部,地區質安中心
編制年度培訓工作計劃
補充修改
地區質安中心
審核
總部質安中心
培訓中心備案納入計劃
總部質安監督組
檢查
按計劃培訓
地區質安中心
總部質安中心
考核

㈥ 如何建立企業長期性的財務控制措施

概念解說
企業不論以何種組織形式和方式運行，如果不加強對財務的有效控制，必然造成企業經營的失控，從而影響到企業的生存和發展。因此企業制定財務調控制度就顯得十分重要。
編寫要點
財務調控制度一般包括以下內容：
（1）總則；
（2）資金籌集控制；
（3）財務內部收支控制
（4）對外投資控制；
（5）分析和考核制度。
××公司財務控制制度
一、總則
（一）為了適應社會主義市場經濟的需要，加強公司財務管理和內部控制，規范企業財務行為，提高經濟效益，本公司根據《企業財務通則》的規定，結合企業的實際情況，制定本制度。
（二）本公司財務管理由財務部負責，其基本任務和方法是：做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金；參與經營投資決算；有效利用企業各項資產；努力提高經濟效益。
（三）建立和健全公司內部的控制制度，內部控制是為了保護企業資產的安全完整和有效運用，保證會計資料的有效運用，保證會計資料的真實可靠，提高經營管理水平和效益，而在企業內部所採取的一系列組織規則、業務處理程序以及其他調節方法和措施的總稱。內部控制制度一般分為內部會計控制制度和內部管理控制制度兩類。
（四）本公司內部控制的基本原則是，經濟（資產）承包責任制與現代企業管理相結合，相互制約與分工合作相結合，具體原則有：
1．權力分隔。每一項經濟業務的處理程序，不能由一個部門和一個人全部包辦，以防止差錯和弊端。
2．合理分管。實行賬物分管、錢賬分管，印鑒分管、鑰匙分管等。
3．審批稽核。任何經濟業務的處理都要有明確的授權與審批，同時要經過財務部門的審核與稽核。
4．責任明確。各部門和人員職責分明，以致任何情況都能聯繫到個人責任。
5．憑證控制。建立和健全憑證制度及嚴格傳遞程序，直到會計資料歸檔。
6．例行核對。對每一項經濟業務和會計記錄，都要進行例行核對，以保證賬證、賬賬、賬表、賬物、賬款核對一致。
二、資金籌集
（一）本公司籌集的資本金為國家投入的國家資本金；本公司所屬企業籌集的資本金，為本公司的法人資本金。資本金是指企業在工商行政管理部門登記的注冊資本。資本金在生產經營期間，投資者除依法轉讓外，不得以任何方式抽走。如需增資，應經公司董事會研究決定，依照法定程序報經工商行政管理部門辦理注冊資本變更登記手續。
（二）本公司和所屬企業的所有者權益除實收資本外，還包括資本公積、盈餘公積和未分配利潤。其中資本公積和盈餘公積經公司董事會研究決定，可以按照規定程序轉增資本金。
（三）本公司和所屬企業，通過負債方式籌集的資金，分為流動負債和長期負債。
1．流動負債，包括短期借款、應付及預收賬款、應付票據、其他應付款等。其中應付及預收賬款，應付票據等負債，應由銷售或營業部門負責，財務部門積極配合。短期借款及其他負債則由財務部門負責籌措其發生和償還。各部門自行籌措的短期經營性借款，除總經理批準的以外，不負責償還。
2．長期負債，包括長期借款、應付債券、長期應付款等，均由總經理授權，由財務部門負責籌措其發生和償還。財務部門在籌措短期借款、長期借款等負債時，應考慮是否有利於生
產經營或投資項目及財務風險等情況。
三、財務收支內部控制
（一）實行財務收支預算控制
1．公司各部門要在財務部的指導下，編好月份和年度現金（包括銀行）收支預算。月份提前一周，年度提前一月編報財務部。
2．公司所屬企業要在財務部的指導下，編好月份和年度資金上交與下撥及業務往來的財務收支預算。月份提前一周，年度提前一月編制報財務部。
3．財務部門和所屬企業財務收支預算匯總，加上公司現金和轉賬部分，即為全公司的財務收支預算，經總經理批准後執行。
4．凡預算外的財務收支，需單列項目報告總經理批准後辦理。
四、貨幣資金內部控制
（一）建立會計和出納職責分工制度
在財務部門設置專職出納員，負責辦理貨幣資金（現金、銀行存款）的收付業務。會計不得兼任出納。出納不得兼任其他業務工作，除登記現金、銀行日記賬外，不得保管憑證和其他賬目。
（二）加強對現金的稽核管理
所有現金（包括銀行存款）業務收入，應憑收入憑證和收入日報表，並經內部稽核和兌換外幣。
（三）控制現金的使用范圍
按照國家現金管理規定，庫存現金只能用於工資性支出，個人福利勞保支出、農副產品收購、差旅費、零星開支、備用金及銀行結算金額起點以下的小額款項。其他特殊情況使用現金需經總經理和財務部批准。
（四）嚴格付款審批和支票的簽發
所有付款均應按審批金額許可權和兩人以上有關人員辦理。付款支票必須經過兩人或兩人以上的簽章方為有效。財務和支票專用圖章，必須分別掌管，不得由一個人包辦。不準開出「空頭票」和「空白支票」，開出支票要進行登記。
（五）收付款項要通過會計填制記賬憑證
所有現金和銀行存款的收支，都必須通過經辦會計在審核原始憑證無誤後填制收付款憑證；然後由出納檢查所屬原始憑證是否完整後辦理收付款，並在收付憑證及所附原始憑證上加蓋「收訖」或「付訖」戳記。
（六）遵守核定的現金庫存限額和銀行結算紀律按日常3～5天開支的現金需要量核定現金庫存限額，不得超額，不準以白條抵庫存。企業單位之間的經濟往來，一般應通過銀行進行轉賬結算；不準出借銀行賬戶和套取現金。
（七）及時登記現金、銀行存款日記賬和結賬現金日記賬按幣種設置，銀行日記賬要按賬號分別設置，每日要結出余額。庫存現金的賬面余額要由出納同實際庫存現金每日核對相符。銀行存款賬面余額要由會計每月與銀行對賬單核，調節相符。
五、對外投資內部控制
（一）長期投資包括股票投資、債券投資和其他投資
1．長期投資項目要在市場預測的基礎上，立項進行可行性研究，考慮資金的時間價值和投資的風險，經經理辦公會研究決定後進行，並由總經理授權給負責長期投資項目的部門和主要負責人。對外合資合作參股項目，必須嚴格按照國家有關規定辦理海關、工商、稅務等手續。財務部門要為決策提出參考意見，履行嚴格的財務手續，督促、檢查項目的執行和效益情況。
2．健全股票、債券和投資憑證登記保管和嚴格記名登記制度，主管長期投資的業務部門，要有兩人以上的人員共同管理，對股票、債券和投資憑證的名稱，數量、價值及存放日期做好詳細記錄，分別建立登記簿，除無記名證券外，企業購入的應盡快登記於企業名下，切忌登記於經辦人員名下。
3．對長期投資業務做好詳細記錄，建立定期盤點制度。對所屬企業，每隔半年（經營年度）清點（清理）一次資產負債和檢查經營情況；對非控股企業必須每年進行一次投資和收益檢查工作。對股票和債券投資，由財務部門做好會計記錄，對每一種股票和債券分別設立明細賬，並記錄其名稱、面值、證券編號、數量、取得日期、經紀人（證券商名稱）、購入成本、收取的股息或利息等。對個別其他投資也應設置明細賬，核算投資及其投資收回等業務。每年至少組織一次清查盤點，保證賬實相符。
4．如長期投資出現虧損或總經理認為有必要時，公司視情況授權財務部或委託會計師事務所，對虧損單位或項目進行審計，並據此對虧損予以確認，作出處理決定。
5．公司所屬企業因故撤銷、合並、出讓時，應按《公司法》、《企業法》的有關要求，認真做好債權債務的清理工作。
（二）短期投資
1．短期投資業務，要由總經理授權的主管業務部門和主要負責人辦理該項業務。一般按照經辦提出———主管審核———總經理批准———實際投資—驗收登記———到期收回等程序辦理。
2．有價證券的會計記錄、登記保管、定期盤點等制度可參照長期投資辦法進行。
3．短期投資如出現虧損時，公司授權財務部對業務部門經營情況進行審計，並報總經理批准列虧。如出現較大虧損，公司可委託會計師事務所對該經營項目進行審計。
（三）對外大額存款
1．對外大額存款業務，由總經理授權財務部負責辦理。一般按信用調查———利息比較———主管審查———總經理批准———對外存款———到期收回等程序辦理。
2．對大額存款利息商定要有兩人在場，還款收回、利息收入等要做好詳細記錄、及時入賬，要注意合法性和正確性。
六、銷貨與收款內部控制
（一）企業的銷貨業務應統一歸口由銷售或營業部門辦理，其他部門及人員未經授權不得兼辦。銷售業務一般按接受訂單———通知生產———銷貨通知———賒銷審查———發（送）貨———開票———收票結算等程序辦理。
（二）銷售或營業部門根據生產經營目標和市場預測，編制銷售或營業收入計劃，承接購貨客戶的「訂貨單」，通知生產部門組織生產、加工等業務工作。
（三）銷售發票由財務部門專人登記保管，領發給銷售或營業部門負責開票，發出銷貨通知給倉庫發貨和運輸部門發運或送貨。
（四）銷貨業務的貨款，應全部通過財務部門審核結算收款，在發票上加蓋財務收款專用章。賒銷業務應經過信用審查，財務部門應將銷貨發票與銷貨單、訂貨單、運（送）貨單相核對。
（五）由銷貨或營業部門制訂價格目錄或定價辦法及退貨、折扣、折讓等問題的處理規定，由財務部門進行審核監督。
（六）銷貨業務發生的退貨、調換、修理、補件等三包事項，同樣通過銷貨或營業部門按規定辦好業務手續後，憑證到財務部門辦理結算或轉賬手續。
七、購貨與付款內部控制
（一）企業的購貨業務應統一歸口由供應部門負責辦理，其他部門人員未經授權不得兼辦。購貨和付款業務一般按申購———訂貨———到貨———驗收———付款等程序辦理。按合同承付貨款有據，拒付有理。
（二）供應部門應根據生產經營需要和庫存情況編制采購供應計劃，對計劃采購訂貨要簽訂合同或訂貨單。合同訂單要求條款清楚、責任明確、內容全面，按合同承付貨款有據，拒付有理。
（三）市場臨時采購，由使用部門根據需求提出「請購單」，報經供應部門審批後辦理，較大采購項目須報總經理批准。
（四）所有購貨業務做到：情報准、質量好、價格低、數量清、供貨及時、運輸方便、就地就近。
（五）采購到貨，要由倉庫和質量檢驗部門進行數量和質量驗收，並有倉庫保管員、質量檢查員及有關負責人在驗收單上簽章。
（六）購貨付款手續，不論是計劃合同訂貨還是市場臨時采購，均由供應部門辦理，按規定到財務部門辦理請款付款手續。
（七）到貨驗收付款後，由供應部門請款經辦人將審核無誤的訂貨單、驗收單、發票賬單附在請款單第一聯後，經有關業務主管審批後，到財務部門辦理審核報銷轉賬手續。
（八）財務部門將從倉庫簽收的一份驗收單與供應部門報銷轉來的發票賬單所附的一份驗收單進行核對，以掌握購貨業務的請款、報銷及在途物資的情況。
八、生產與費用內部控制
（一）有關生產業務由生產部門負責。對於原材料的消耗及成本費用的發生和控制，應由生產部門和財務部門及所有有關部門建立成本責任制。嚴格管理成本費用的開支范圍和開支標准，節約消耗，減少費用，降低成本，財務部門應建立成本控制和成本核算制度。
（二）建立嚴格的領退料制度，按技術消耗定額發料，按實際消耗計算材料成本。
（三）加強人事和工資的管理，嚴格考勤，核實工資的計算與發放，正確處理工資及福利費的核算與分配。
（四）重視製造費用發生的核算與分配。注意物料消耗、折舊費的計算、費用項目的設置等是否合法合理。
（五）生產成本、運輸成本、營業成本的計算要真實合理，不得亂擠亂攤成本。要劃清在產品與完工產品和本期成本與下期成本及各種產品成本之間的界限。
（六）對期間費用、管理費用、財務費用、營業費用、銷售費用的項目要合法合理，支出要符合開支范圍和開支標准，憑證手續要合規。
九、存貨與倉庫內部控制
（一）加強存貨和倉庫的管理，建立倉庫經濟核算，搞好有關基礎工作，做到賬、卡、物、資金四一致。
（二）對存貨數量較大的企業，應實行「永續盤存制」。建立收發存和領退的計量、計價、檢驗及定期盤存（每半年一次）與賬面結存核對的辦法。其本期耗用或銷貨成本，按領發貨憑證計價確定。
（三）對存貨實行「永續盤存制」有困難的企業，可實行「實地盤存制」，即期末存貨沒有明細賬面余額，是通過實地盤存來確定期末存貨，其本期耗用或銷售成本，是按下列公式計算：本期耗用或銷貨成本＝期初存貨成本＋本期購貨成本－期末存貨成本
（四）存貨計價方法：
按實際成本進行日常核算的，採用加權平均法計價；按計劃成本進行日常核算的，採用計劃價格計價，期末分攤價格差異。
（五）領用低值易耗品，採用一次攤銷。如一次領用數額較大，影響當期成本費用，可通過待攤費用分次攤銷。對在用低值易耗品由使用部門和主管部門進行登記管理。
十、工薪與人事內部控制
（一）職工的聘用、解聘、離職和起薪、停薪及工資變動等事項，應由人事部門及時以書面憑證通知財務部門和員工所在單位，作為人事管理和計算工資的依據。
（二）工資的計算和支付，要嚴格按照考勤制度、工時產量記錄、工資標准及有關規定，進行計算和發放。並根據工資總額和國家規定的標准，正確計提應付職工福利費、職工教育經費、工會經費。
（三）對職工的責任賠款，應由有關業務部門和人事部門根據勞動法規，並經職工本人簽字同意後，方可轉財務部門扣款。
（四）領取工資均應由本人簽章。本人不在應由其指定人員或其同組人員代領，並由代領人簽章。在規定期限內未領取的工資，應退回財務部門記入「其他應付款」賬戶。
（五）根據成本核算辦法，將工資及職工福利費，按職工類別、工時產量統計和單位工資標准，合理分配計入產品直接工資成本、製造費用、銷售費用、管理費用等有關賬戶。
十一、收入利潤內部控制
（一）當期實現的主營業務收入———銷售收入、運輸收入、營業收入、經營收入，要全部及時入賬，並和與之對應的銷售成本、運輸成本、營業成本，經營成本相互配比，減去當期應變的營業稅金及附加和期間費用後的余額，即為主營業務利潤，要能反映出企業的主要經營成果。
（二）當期實現的其他業務收入要全部及時入賬，並和與之對應的其他業務支出相配比，求出其他業務利潤。
（三）按規定計算投資收益，對投資收益的取得要合法，確定要符合權責發生制，計算要合規，入賬要及時，處理要恰當；對投資損失的計算要合法、正確，實事求是。
（四）對營業外收支項目的設置要合法、合理，收支項目的數額要真實、正確，賬務處理要恰當。
（五）企業利潤總額按照國家規定作相應調整後依法繳納所得稅，然後按規定的順序和一定比例進行分配。
（六）企業發生年度虧損，可用下一年度的稅前利潤等彌補；下一年度的利潤不足彌補的，可以在5年內延續彌補；5年內不足彌補的，用稅後利潤等彌補。
十二、固定資產內部控制
（一）實行財產主管部門、財產使用部門和財務部門綜合核算管理的分工負責制。
1．財產主管部門：為本公司工程部門（或公司指定部門），負責固定資產登記管理、建設和購置、處置和報廢等業務；
2．財產使用部門：負責固定資產的合理使用，保管維修；
3．財產核算管理部門：為本公司財務部，負責固定資產的核算，綜合價值管理，每年組織清查盤點一次。
（二）固定資產的建設與購置，一般按下列程序辦理：
1．申請購建：由使用部門提出增加固定資產的報告，交主管部門進行可行性研究後，提出購建報告；
2．審核批准：報總經理審核批准；
3．對外訂貨：由主管部門負責對外訂貨，簽訂建設安裝工程合同；
4．建設安裝：由主管部門負責監督施工單位施工，按工程進度付款；
5．驗收使用：由主管部門組織驗收，交付使用部門使用；
6．結算付款：根據固定資產購建報告，訂貨、驗收單、工程合同、完工交接單、竣工決算、發票收據等憑證單據，由主管部門審核無誤後報總經理批准，到財務部門辦理付款結算手續。
（三）固定資產的處理與報廢
固定資產的停用、出售或報廢處理，均由保管使用部門提出意見交主管部門審核，報總經理批准後進行處理，並報財務部門審核後作財務處理。
十三、分析和考核
（一）本公司和所屬企業，可按照行業的特點，使用下列財務評價指標：
1．流動比率＝流動資產／流動負債×100％
2．速動比率＝（流動資產－存貨）／流動負債×100％
3．應收賬款周轉率＝賒銷收入／應收賬款平均余額×100％
4．存貨周轉率＝銷貨成本／平均存貨×100％
5．資產負債率＝負債總額／資產總額×100％
6．資本金利潤率＝利潤總額／資本金總額×100％
7．營業收入利稅率＝利稅總額／營業收入×100％
8．成本費用利潤率＝利潤總額／成本費用總額×100％
（二）本公司和所屬企業內部，可實行分部核算。自定目標，核定收入，控製成本，提高效益，責任考核，資產承包，及超額有獎的辦法；自定財務和效益考核指標及具體管理辦法。
十四、內部審計
（一）公司設專職內部審計機構和人員，負責對公司各部門和所屬企業的內部審計工作。
（二）公司每年對所屬企業進行一次年度例行審計。
（三）如董事會或總經理認為必要，可隨時對所屬企業進行專項審計。
十五、附則
（一）本制度經公司董事會批准，並報主管部門和財政、稅務機關審核備案後，於××××年×月×日起實行。
（二）本制度由公司財務部負責解釋和修訂。

㈦ 采購驗收屬於企業內控要求嗎

行政事業單位內部控制規范（試行）第一章總則第一條為了進一步提高行政事業單版位內部管理水權平，規范內部控制，加強廉政風險防控機制建設，根據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預演算法》等法律法規和相關規定，制定本規范。第二

㈧ 請問下搞企業管理的，驗收內控標准和驗收質量方法的性質是否一樣

不一樣，驗收內控標准時對驗收的內部控制要求，及所驗收的產品或工作要達到什麼樣的要求。
驗收質量方法，是如何進行驗收的操作方法。

㈨ 「驗收部門對采購的所有原材料進行驗收，編制驗收單並確認簽字」屬於企業內部控制要求嗎

(1)公司采購的材料運抵公司後,由采購員乙對所采購的材料進行驗收,完成驗收後,將原材料交由倉庫人員存入庫房,並編制預先連續編號的驗收單交倉庫人員簽字確認。驗收

㈩ 企業驗收內控標准，驗收方法（工具、方法）

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