內控管理崗出差

A. 保險公司，內控合規部的待遇如何

關鍵看公司有沒有發展，如果你最終選擇這家公司的法律崗，通過幾年的努力，也可以進入別的崗位發展，其實金融企業最應該合規、合法了。不過去了省公司的法律崗，畢竟是省公司的人，下面機構的人對你應該還是尊敬的。

B. 企業的內控崗位是干什麼的會不會得罪人

這是專門針對衡量企業內部控制執行情況而制定的崗位，做這行其實需要豐富的工作經驗和專業知識，很鍛煉人的情商與智商，個人認為這是一份充滿挑戰的工作，很有發展潛力

C. 公司內控編制、內控評價、風險管理和內部審計可以一個人同時干嗎是否涉及崗位不相容問題

不可以一個人同時兼職！內控就是公司自己內部控制的相關事物！獨有內控編制和其他四項內控發生不相容的問題！編制屬於企業管理的人員控制類別！這和其他四項財務、成本類不是一個概念！

D. 中國銀行 內控 崗位是幹嘛呢

主要是業務監督，一般情況下在辦公室寫寫檢查報告什麼的，制定些規章制度等等，年底下基層查查帳，看看櫃員辦理業務是否合規。總體來說比櫃員清閑，而且能保證節假日休息。

E. 審計人員可以兼任內控管理工作嗎

從准確的意義上講審計人員不是會計人員，如果把會計中的稽核、復核等崗位認定為審計的話，那就是會計人員了。如果審計人員不是會計人員，他不能兼任內控工作，屬不相溶職務，牽制制度不允許。第二種情況就行。

F. 內控和內審有什麼區別

內控與內審的區別：

1、目標不同。內部控制是建立相互制約的管理關系，目的是改善經營管理；內部審計是對各種業務進行評價，是否合規。
2、手段不同。內部控制手段主要有環境控制、風險評估、活動控制、信息與溝通、監控等；內部審計主要手段是查證、函證、抽樣、座談、調查等。
3、關注點不同。內部控制的關注點是管理流程、制度和崗位約束、制度的有效性、關鍵崗位等；內部審計的關注點是各項指標完成情況，異常財務現象，財務規范性等。
4、對象不同。內部控制的對象是整個企業的各個環節；內部審計是相關環節和財務相關信息。

G. 請舉例說明企業在貨幣資金的內部控制中如何有效地實現崗位分離

企業的貨幣資金內部控制制度包括:收支兩條線、不相容職務分離、會計系統控制、票據和印章的管理、預算控制、授權審批制度等。其具體的控制點包括:貨幣資金流入點控制、貨幣資金流出點控制、復核控制、記賬點控制、對賬點控制、銀行開戶點控制等。貨幣資金如同空氣，充溢於企業的各個角落，而貨幣資金的內控制度則如同空氣過濾器，起著監督和防範的作用。由於制度涉及范圍很廣，下面僅就與我們日常工作聯系緊密的幾方面加以論述。
一、不相容職務相分離
不相容職務是指那些由一個人或者一個部門，容易發生錯誤行為和舞弊的行為，但是又可能掩蓋其錯誤和違法違紀行為的職務。不相容職務分離是企業完善內部控制制度建設的重要部分，也是實現貨幣資金控制管理的基礎。因而企業在設計和建立相關的內部控制制度的時候，首先要甄別哪些崗位和職務是不相容的;其次要明確各個崗位的職責范圍讓不相容職務和崗位之間可以相互監督，相互制約，從而實現有效的均衡約束機制。特別是出納、會計、審核、審計這幾個主要的關鍵控制環節，必須做到相互制衡。在人員的選聘方面，應該重點考察其職業道德修養、個人品德和專業素質，堅持德才兼備的原則。通過不相容職務相互分離，可以大大提高工作效率，還能將企業制定的相關內部控制制度有效的開展實施，更可以有效的保障企業會計信息的真實，減少舞弊行為的發生。具體的不相容控制內容如下:1、出納與會計的職務分離;2、內部審計與會計的職務分離;3、防止出現「一條線」現象;4、出納人員不得負責收取對賬單;5、業務經辦與授權審批職務分離;6、出納人員不能負責會計檔案的保管和銀行存款清查工作;7、人員素質控制。現舉一例說明不相容職務分離的重要性:《北京青年報》2003年10月17日報道:2003年北京市發生最大的職務犯罪，是某基金會的會計和出納共同策劃的。卞某是某基金會的會計，每年經手的現金流量達上億元，有一次，卞某的一個朋友說如果能夠為其提供資金可以支付高利息，卞某便鋌而走險，通過感情攻勢使自己的同事吳某———基金會的出納成為自己的情婦，他們共同偽造銀行對賬單，先後將近兩億元的資金轉入杜某的北京市匯人建築裝飾工程有限公司，並從中收取高額利息，最終由於數額太大，卞某無法及時彌補挪用的資金而東窗事發。該案例說明，在設計內控制度時，不僅要從業務職能上進行分類，還要關注其他方面。本案中除了對會計和出納進行了職務分離外，沒有對其他環節的控制，也就是缺乏對關鍵控制點的認識。另外，在選擇出納和會計人員時要注意考察他們的品德和價值觀以及其行為、思想變化，這是職務分離控制有效的基礎。在日常工作中，除了出納與會計職務分離外，值得一提的還有「出納人員不得負責收取對賬單」一條。現如今，各企業由出納領取對賬單是天經地義的事情，包括我公司也是如此運作。此舉看似正常，但由此卻為一些不法分子提供了可乘之機。眾所周知，銀行存款日記賬與對賬單核對是為了監督銀行收支情況，而企業的出納人員與銀行非常熟悉，如果由出納負責收取對賬單，就有發生篡改的可能性。因此，我覺得公司應防患於未然，嚴格執行此不相容職務相分離制度，每月派其他的財務人員負責對賬工作，而且應該定期輪換對賬人員。
二、票據和印章的管理
票據和印章也是我們工作中經常接觸的，任何企業都應該明白一個道理:薄薄票據，價值千金;小小印章，力重千均，因此企業也應當做好票據管理工作，明確票據管理各個環節的權力和責任。專設備查簿登記，防止空白票據的遺失和被盜用，並且備查簿應作為會計檔案管理。同時，企業必須加強銀行預留印鑒的管理，企業的印章是明確責任、說明業務執行情況的印記，任何經濟業務的審批、執行、監督都要留下印章的軌跡。印章的保管首先要貫徹不相容職務分離的原則，任何單位必須嚴禁由一個人保管支付款項所需的全部印章。如保管箱設兩道鎖，鑰匙由兩個以上的人員持有。其次，印章離開企業需要經過各部門主管的批准，印章使用者取得印章後要簽字證明，印章保管人員要備查登記，及時收回。從目前來看，我公司的票據管理基本上能嚴格按照《票據法》的規定執行，但印章管理卻流於形式。印章幾乎都由出納一人保管，事實上每個人都了解印章的管理制度，但每個人都抱著僥幸心理，沒有事故發生當然是好事，但一朝有人乘虛而入，那麼給企業帶來的則不只是經濟上的損失那麼簡單了。因此，公司應嚴格執行印章的職務分離制度，防微杜漸、防患未然!事實上人員素質的提升是所有制度的重中之重，古人尚知「君為舟，民為水，水可載舟亦可覆舟」的道理，當今的管理者更應當未雨綢繆，於細微處見精神，以人員素質的提升為切入點，全面貫徹和完善企業的貨幣資金內控制度。
三、授權批准控制
此方法在於要求企業在自身內部要明確相關人員責任和職責，規定相關會計工作人員工作范圍、許可權、對應的責任等，改方法也要求會計相關管理人員必須在這些明確的要求下有效的進行工作，經辦人員所涉及的業務必須是在被授權的范圍之內開展。在日常的工作中我們會計人員經常會遇到相關人員出差而相關業務又急需辦理的情況，這就涉及到了特殊授權的問題，比如:我公司與甲公司簽訂了一筆設備維修合同，合同規定我公司在設備維修後，正常運轉三個工作日內支付90%維修費，否則需支付相應的違約金。而此時恰巧負責審批維修費的業務經理出差在外，流程無法進行，這時，公司就應該啟動緊急預案，實施特殊授權，聯系出差的業務經理由其授權其他人員實施審批流程，待其出差回來後再辦理補簽手續。這樣既不違反制度規定，又使業務得以正常進行。但需說明的是，待特殊授權所針對的特別、緊急狀況消失後，應將該授權及時取消，以免發生不必要的爭端。
綜上所述，企業的貨幣資金是最容易出現問題的環節，企業除了在設計內部會計控制的過程中要全面把握每一個環節，充分考慮貨幣資金的關鍵控制點，建立一套最適合本企業的貨幣資金內控制度外，還應在工作實踐中認真防範，並通過轉變管理者的領導風格和方式，轉變領導觀念，提升法律意識等來管理企業內部資金管理，減少錯誤防範風險，相關的會計工作人員要責任心強，維護企業制定的相關規章制度且遵循國家法律法規的要求，預防徇私舞弊之事的發生。
作者:徐寶艷 單位:內蒙古霍林河露天煤業股份有限公司

H. 公司的內控管理部門的職責

一、職責：
1.1促進公司目標實現；
1.2定期執行風險評估程序，發現影響公司目標實現的內部控制缺陷並提出改進建議；
1.3在董事會審計委員會的領導下，組織協調年度內部控制自我評價工作；
1.4在董事會審計執行會的領導下，設計、擬定內部控制自我評價相關制度；

二、 工作流程（風險評估工作流程）
2.1風險評估（目標設定、風險識別、風險分析、風險應對）
2.2改進建議 （小公司可將2.3、2.4及2.5整合至一個整改報告即可）
2.3整改方案
2.4整改執行
2.5整改報告
2.6監督檢查

三、不清楚公司是否有內審部門，以及與內審的職責劃分，所以簡化了以上內容。供參考。

I. 我是學會計的，在一個企業做內控崗好還是做會計崗好，在自身發展、前途、待遇各方面有哪些差別影響

會計崗位與內抄控專襲員崗位是兩種職責，會計是業務，內控是管理。會計是按照制度進行核算，內控是檢查會計核算過程、程序、手續是否存在漏洞和風險及防範風險，內控要熟悉會計核算，比會計看得要高一些。內控人員的前途是全面的的管理人才。

J. 誰能告訴我一個單位的出納崗位經常人員變動的危害，特別是在會計內控方面的影響，謝謝

會容易泄露公司的資料