酒店內控制度範文

Ⅰ 酒店業內部控制制度是什麼

就是你酒店所有營運有哪些，根據你的營運分類制定相關的制度進行管控，這些制度就是內部控制制度。

Ⅱ 酒店行業內部審計制度及流程

一、內部審計組介紹

公司設立內部審計組獨立、
客觀的履行監督和評價職能，
通過對酒店財務信息的真實性和完整性、
內部控制制度的建立和實施等情況的檢查監督，促進公司強化內部控制、改善風險管理、
提升經營效益。
內部審計組對公司管理層負責，直接向總經理匯報工作。內部審計組成員包括：
餐飲公司執行總經理、
總經理助
理、財務部經理、餐飲公司會計。

二、內部審計項目
1、原材料
庫存商品采購真實性
核查構成酒店直接成本的食材、
煙酒等采購付款、
驗收入庫
真實性；
通過主要食材價格同比、
環比分析，核查采購計價合理、合規性。
2、酒店直接成本、毛利率核查
根據采購入庫單、餐單菜品明細比對，核查主要食材、煙酒
耗用數量真實性、定價合理性，分析直接成本、毛利率合理性。
3、營業收入入賬真實性、完整性
根據財務報表收入金額、
酒店資金賬戶、
點餐系統數據比對，
核查酒店收入資金真實性、完整性。
4、應收賬款金額、賬齡控制
根據財務報表應收賬款金額、
點餐系統數據比對，
核查酒店應收賬款真實性、控制應收款金額、賬齡，敦促酒店及時清帳。
5、酒店資產管理控制（含固定資產、低值易耗品）
通過實地盤查，核實酒店固定資產、低耗品賬實相符性，分
析資產、低耗品采購合理性。
6、其他審計項目根據公司管理層要求確定。

三、內部審計報告
每月審計組審計完畢後出具內部審計報告，
報告內容包含各審計項目結果、問題列示、整改建議。