施工內控手冊

1. 工程施工涉及到哪些內控流程節點

1、健全業務流程管理體系
健全的業務流程管理體系包括流程設計、流程維護、流程審查和流程優化四個方面，這是一個PDCA循環的管理過程。
在流程設計階段，必須以企業的業務目標為導向，分清業務層次，明確管理要素，設計出公司的業務流程框架及各級業務流程庫，但設計的效果必須要保證工作任務、職責、工作目標和績效、工作時間、輔助資源及信息的同步流動，任何要素都不能偏廢，否則將導致在流程執行中責任不到位、目標不清晰、時間拖沓、資源利用效率低、信息不完整等失控現象。在進行流程設計時，統一流程的語言描述，對流程工具進行統一和培訓，方便各部門的流程交流與溝通。
在流程維護階段，為了保證流程執行的效率和效果，必須對各級別的執行人員進行培訓和指導；對各級別人員的授權要充分，有效；還要指定明確的流程監控人員，負責流程的維護、監督及流程局部的微調。只有這樣，執行過程才會順暢。
在進行流程審查時，要成立流程審查的統一管理機構，並建立有效、公開、公平的審查體系和審查指標，制定嚴格的審查方法。通過流程審查及時有效地了解流程的現狀、流程效率、業務目標或指標的實現情況等，必要的時候還可以聘請專業從事管理的顧問公司進行審查工作。
流程的優化工作在流程執行維護中及業務流程審查後根據需要進行，一經發現流程存在偏差，結合企業的經營目標及企業內外部環境的變化進行調整優化，使得流程保持持續不斷地優化，適應公司的發展。
2、充分重視全員溝通
業務流程管理實際上是一種變革管理，而企業的決策者通常認為改革成功的關鍵在於是否將先進的管理方法和手段引入企業，但他們往往忽視了改革方案的有效執行也是改革成功的關鍵要素，而確保執行的一個重要手段就是溝通，這是企業的領導者與員工思想統一的唯一途徑，是發現問題、解決問題、達成共識的最佳手段。過去企業傳統的溝通方法相對單一，更多的是通過上傳下達、下級服從上級的渠道，不重視來自基層的聲音。科學的溝通過程應遵循自上而下和自下而上的雙向溝通原則，只有實現充分的雙向溝通，尊重並綜合來自各方面的意見和建議，領導層的決策才會更加切合企業實際，更加具有可行性。因此，企業可通過充分重視全員對業務流程管理的溝通，不斷強化和培養全體員工的流程意識，在思想上達到統一，員工才能在實際行動中真正地執行業務流程。
3、在實施業務流程管理過程中配套有效監控手段
真正實行業務流程管理要求對業務流程執行者採取各種及時有效的監控手段推動流程沿著既定的軌道秩序化實施。如果沒有行之有效的監控手段，就容易造成執行者責任心不強、應付差事，持續性監控鬆散、缺乏督導，必將導致業務流程流於形式，達不到預期效果乃至徹底失敗。
在實施監控過程中，一要建立實施的領導機構，明確成員分工，將責任層層分解到具體責任人，並與績效考核掛鉤，使每位責任人兼負壓力和動力，自身成為第一監控人；二要建立定期會議制度並確定與會人員，明確業務流程進度、每一階段的具體目標的量化值和圍繞目標所需要開展的具體工作，根據每一階段的目標值檢查工作完成情況，然後採取相應手段推進或改進工作；三要規定定期匯報材料的格式，使每一位具體責任人都能按格式中所需要的內容規范的向上級領導匯報工作進展；四要藉助咨詢公司或研究機構從第三方的角度深入了解企業內部領導所不易察覺或基層不願反映的問題並客觀的加以分析，及時反饋給企業領導層，有助於提升效率。
4、充分重視全員培訓
實施業務流程管理需要思想觀念的重大轉變，成功與否首先是從領導到普通員工的觀念能否成功轉變，而實現思想觀念轉變最為行之有效的方法就是培訓。培訓必須有系統、分層次的進行。首先企業的領導層應向全體員工做改革動員，闡明業務流程改革勢在必行及改革將給企業帶來的光明前景；業務流程方案設計小組應分層次向員工傳播業務流程設計理念和思路，努力使員工從思想上接受先進的理念；第三方機構（咨詢公司或研究機構）可以傳授業務流程管理的發展和進化，以及可以為企業帶來的優勢和發展前景，從第三方的角度使員工從心理上信服並接受改革。業務流程管理不僅需要觀念轉變，還需要提升員工的業務技能，因此通過企業內部技能培訓和學習國內外同行的先進培訓經驗，都能夠快速提升員工的實戰技能，增強面向市場的作戰能力。

2. 當施工場地窄小，進行高層建築豎向測量時，多採用內控法對嗎

高層建築當施工場地狹小，無法在建築物之外的軸線上安置儀器測量時一般可採用內控法。先根據建築物的特點（平面形狀），以首層靠近建築物輪廓的軸線交點為准，測設室內控制網，然後直接用垂准線原理進行豎向投測（使用重5~15kg特製線墜,1mm鋼絲）向各施工層懸吊引測軸線。施測如果採取的措施得當，依次逐層懸吊引測，其總誤差不會很大，精度也能滿足規范要求。具體可查閱南京金陵飯店有關施工介紹。

3. 如何加強工程施工企業內部控制

內部審計既是內部控制系統中重要的一個子系統，又是內部控制體系有效性的確認者，它參與企業內部控制體系建設，對實現內部控制目標起著重要的作用。內部審計應了解現有管理制度的執行情況、存在的薄弱環節，調整和完善內部控制制度，工作重點為內部分析和評價。隨著內部控制制度的不斷完善，內部審計的作用將更多的體現在事前預防和事中控制上，它將對企業內部控制進行全過程、全方位的監督和評價。內部審計在內部控制中的主要工作就是對企業各種經營活動與控制系統進行獨立的評價，同時，內部審計通過對企業內部控制制度建設過程的監督和內部控制缺陷分析，還能為進一步改進內部控制提供建設性的意見。其重點：一、通過內部審計的監督和評價，建立企業良好的內部控制環境。針對企業出現的各種風險，定期監督檢查內部控制制度執行情況顯得尤為迫切。內審人員首要關注的就是企業的內控制度建設，只有先從制度上規范一切經營活動，才能從根本上降低企業經營風險，實現企業目標。具體方法：1、了解並評價內部控制體系的健全性。2、測試評價內部控制體系的遵循性。3、測試評價內部控制系統的有效性。二、通過專項審計調查，推動內控制度建設，規范投資行為。今年以來，金融危機對船舶行業的影響持續加深，船舶企業面臨的形勢越來越嚴峻。如何最大限度地降低當前市場形勢造成的不利影響，通過完善內部控制制度，有效地控制和防範風險是每個船企面臨的十分重要的課題。我們清楚地認識到，在困難面前，只有嚴格控制和降低成本，才是有效保障公司效益和員工收益的唯一途徑。因此，我們緊緊圍繞「強管理、控成本、防風險」的主題開展內部審計工作。具體方法：1、堅持審計工作主動融入公司管理，尋找薄弱環節，及時發現問題，達到改進和完善基礎管理的目的。2、對公司下屬投資單位執行公司協議、合同價格等情況開展審計調查。3、督促相關單位健全內控制度，強化基礎管理。4、對公司與投資單位及關聯企業間的結算行為不夠規范的情況提出了改進管理的建議。要求有關部門梳理和規范結算流程，完善結算原始依據，明確各相關部門的職權范圍，並對經辦人員進行了培訓教育，要求凡是委託勞務的必須由經辦人簽字確認，結算單據必須附有原始記錄為依據。三、提出審計建議並持續跟蹤，監督建議落實情況。通過對企業內部控制的健全性、遵循性和有效性的評估和評價，藉助詢問、查賬、翻閱資料等有關技術方法，內部審計人員針對企業內控制度中存在的問題，及時提出富有成效的意見和改進方案，促進企業加強內控制度的建設。

4. 如何在施工企業推行內部控制及風險管理

一、施工企業內部控制管理現狀
近年來，隨著市場經濟的發展和企業改革的不斷深入，大部分施工企業在一定程度和范圍內建立了內部控制制度，為了加強對管理提升的組織領導，推進內部控制管理的深入開展，一些企業成立了專項小組，加強對日常工作的督導和協調工作，並制定了管理目標，使企業基礎管理工作明顯加強，管理創新機製得到明顯改善，但當前施工企業的內部控制現狀並不理想，體現在企業管理運作的方方面面，主要表現為：有內控無制度，自發的控制；有制度無控制，制度不具備操作性；有控制有制度，未形成體系，存在缺陷。
二、施工企業內部控制管理中存在的問題
1、內部控制意識淡薄。目前，施工企業的許多一線人員甚至是管理人員認為內部控制管理是公司領導和部分部門的責任，員工對自己在內部控制管理中所起到的作用模糊不清，一些政策和相關程序的實施沒有得到有效的貫徹落實；風險意識沒有提高到應有的高度，企業的高層沒有經營風險的概念，缺少風險防範機制；甚至某些施工項目的經濟部門利用內部控制不嚴的漏洞貪污受賄、挪用項目建設資金，違規違紀現象時有發生。
2、內部控制制度不健全。有些施工企業對內控制度不夠重視，雖然對工程項目的關鍵過程進行了控制，但缺少完整細化的運作流程，不便於業務人員的學習和執行。部分制度規范滯後、設計不完善，沒有對所有的部門和員工進行覆蓋。
3、內控制度不能有效執行。有的施工企業有規章制度，但流於形式，或為應付上級檢查而制定；有的制度本身制定不合理，過於理想化，或隨著新情況的出現，原有制度已不能適應卻沒有及時修改，從而使制度不具備可操作性；有的施工企業對內部控制執行情況既沒有檢查監督，也沒有獎懲措施，缺乏保證內控制度執行的機制，內控制度成為擺設。
4、內部監督獨立性不強。內部監督過於集中在財務領域的內部審計職能，監控上缺乏獨立性。在對內部控制實施監督中，雖然有些施工企業設置了審計部門，但是在實際操作中，內部審計部門基本上與其他職能部門平行，且內部審計受制於人，致使監督職能無法履行。
5、信息溝通不暢。大部分施工企業沒有一個開放和暢通的信息反饋渠道，企業對反映問題的員工沒有相應的保護和激勵措施，造成管理層無法真實、全面地了解企業運行的情況。
6、風險體系未建立、評估機制不健全。一些施工企業未建立風險內控體系，沒有明確承擔相應風險的主體，面臨風險時各部門互相推諉責任，錯失化解或減小風險的最佳時機。受知識能力的限制，相關人員對潛在的風險缺乏整體性認識和系統性分類，對風險評估方式、方法、程序的缺乏了解，沒有對企業的風險承受度進行評估分析，無法應對各類風險的沖擊。
三、加強施工企業內部控制管理的措施
1、強化風險意識，培育內部控制理念。內部控制的實質是風險管理，市場競爭日益激烈，企業經營者不僅要有競爭觀念，也要有風險意識，不僅企業經營者有風險意識，全體員工也要有。通過召開風險內控專題會，強調風險內控工作的重要性和必要性，充分調動企業建立健全內部控制的主動性，從上到下營造內部控制學習的積極氛圍，培育良好的內部控制環境，確保風險內控工作開展的有效性。
2、健全企業內部控制制度。施工企業應該根據自身實際情況，制定滿足管理需要的內控制度，明確規定各種業務的職責分工和程序，從市場開發、人力資源、安全質量、物資設備采購、全面預算、信息化運用、法律合規、反腐倡廉等方面進行制度完善；所屬項目部在貫徹落實上級規章制度的同時，結合項目實際對相關制度進行細化，協同推進內控制度；根據企業運行情況，彌補內部控制制度缺陷，進一步修改、完善各項管理制度，保證內部控制制度體系的完整性。
3、建立健全風險內控管理體系，提高風險防控能力。在風險理念的作用下，內部控制已擴展為企業風險管理框架，企業必須了解它所面臨的風險，並加以控制，建立健全可辨識、分析和管理風險的管理體系，完善風險預警系統和控制預案機制，建立健全以前期防範、中期控制為主，後期救濟為輔的法律風險防範機制，及時應對和化解來自各方面的風險和危機，為企業改革發展提供堅強的安全環境保障。
4、加強企業內部控制評價系統的應用，全面總結，落實整改。企業管理者應對風險造成的損失和應對中的教訓進行總結，開展自我評價，進行缺陷認定，對診斷發現的短板和瓶頸問題，集中精力全面整改，為下一步的內部控制管理工作奠定基礎，以風險為契機，不斷完善企業管理的薄弱環節。
5、強化內部監督職能。內部審計應當保持相對的獨立性和權威性，強化內部審計的職能優勢，以風險評估為基礎，根據風險發生的可能性和對企業單個或整體控制目標造成的影響程度，針對資產管理、全面預算、勞務管理等內容進行審查評價，促進企業改善內部控制管理。
6、加強信息管理和溝通。建立信息管理系統和內部共享的溝通平台，推行資金集中管理使用、經營市場統籌開發、物資設備集中采購、勞務隊伍合規擇優選用、閑置資產集中利用等措施，保證部門之間可以有效地傳遞信息，使管理層及相關部門能夠實時掌握企業的運行情況，便於及時發現問題，調整策略，解決問題。有了暢通的信息系統，也要明確相關的責任，營造良好的工作氛圍，
提高內部控制執行的質量。
7、建立健全防腐敗體系，提升反腐倡廉能力。扎實推進廉政文化建設，使廣大幹部廉潔從政、拒腐防變的思想基礎更鞏固，進一步形成以廉為榮、以貪為恥的風尚，為企業改革發展營造環境。
8、建立績效考核機制，發揮利益導向作用。對各單位開展績效考核和評價，並將考核結果作為職工薪酬、職務晉升、評先評優的依據，有利於增強施工企業管理層對工程項目的管控力，約束、激勵廣大員工，改善工作作風，充分發揮各單位的主觀能動性，營造全員重視、全員參與內部控制的氛圍，為內部控制管理提供源源不斷的動力。
四、小結。內部控制是企業防範風險，實現既定目標的免疫系統，加強內部控制管理任重道遠，必須將近期利益與長遠利益結合起來，改變「重效益、輕質量」的經營觀念，在工程項目的日常管理中強化內部控制實施，注重內控制度的監督，繼續貫徹落實風險內控各項工作，不斷提升企業風險管理意識，提高內部控制水平。

5. 如何搞好建築施工企業的財務內部控制

摘要：我國建築施工行業價格透明，沒有很大利潤空間。為了在激烈的市場競爭中存活下來，建築施工企業必須搞好財務內部控制，降低成本，加強資金的管理和流動量，增強建築施工企業的綜合管理能力。以下就建築施工企業財務內部控制中存在的問題和改善措施進行論述。
關鍵詞：建築施工；財務內部控制；改善措施
建築施工企業數量較多，競爭激烈，從建築施工企業的切身利益出發，加強財務內部控制是必須的。目前很多建築施工企業的財務內部控制力度都比較薄弱，只有建立完善的財務內部控制體系，幫助企業控製成本，規避風險，提高工作效率，才是從根本上解決企業的發展問題，實現企業的效益目標。
一、建築施工企業財務內部控制存在的問題
1.沒有健全的財務內部控制體系
大部分建築施工企業建立了財務管理制度，但是財務管理制度對企業的控制力度十分薄弱，功能十分有限。大部分財務部門履行的都是財務的基本核算職能，部分企業落實了審計和監督工作，但是整體來講，絕大部分企業沒有一個健全的財務內部控制體系。財務的內部控制除了核算職能以外還有很多，他們之間沒有做到環環緊扣，通過對企業的每個環節的內部控制形成一個整體的控制體系，而是變成了單一的管理工作，不能夠互相影響，互相牽制，這樣財務的控制效果大打折扣。而且財務管理工作一般由財務部門全權負責，領導層缺少對財務制度推行力度的關注和領導指揮，導致制度很難在企業內部得到全面貫徹和實施。
2.沒有完善的成本控制機制
因為企業在施工的過程中，施工的成本占重比例很大，直接會影響到企業的利潤，因此，財務工作對於施工成本的控制是建築施工企業提高企業效益最直接的辦法。在實際操作中，沒有做到根據實際需求有計劃有成本控制的采購，在建築材料，施工設備的購買上，因為有專門的采購人員負責，進行供應商的選擇，材料物資的價格和質量上的把關都成為了采購人員的事情，其中存在私下交易，暗箱操作的情況，對物資材料的價格和質量上有所不符，都不能夠及時發現。同時，在物資管理中，對於材料的領用沒有根據實際需求量和耗損量進行領用限額控制，出現領用物資浪費，損耗大等現象。還有就是在施工現場，沒有進行定期的處理，回收可用資源，造成了資源浪費。
3.財務人員的素質不夠
目前財務人員的普遍素質不夠，除了日常核算工作，財務人員對企業內部各個環節的監督和控制能力非常的差，不能根據財務問題的體現找出原因環節，並提出有效解決辦法；不能根據企業的運營狀況對企業的發展計劃和投資做出合理的建議；也不能結合財務工作經驗，設立相關規定，節約企業內部開支和資源浪費。除了不能履行財務對企業的內部控制和管理能力以外，很多財務人員也沒能做到與時俱進，適應先進的信息化財務管理方法，很多財務人員不能很好的掌握並熟練操作，不能適應新的管理方法，不能夠很好的運用信息化系統方便自己的工作，提高工作效率和有效的通過信息化財務系統進行企業內部控制和監督。
二、建築施工企業財務內部控制的改善措施
1.完善財務內部控制體系
建築施工企業應當完善企業財務內部控制體系，建立會計核算、內部審計、內部牽制、財產清查、崗位交接、會計檔案管理等一系列財務工作流程制定相關的制度，進行整個財務工作流程制度化管理，將財務工作形成一個高標准高效率的系統。並加強財務工作對企業施工的預決算計劃控制，建立風險控制機制，幫助企業及時發現危機，合理資金運作，有效規避風險。實現財務對企業整體操作環節的有效控制和監督。加強企業領導層對財務制度的推行和扶持力度，由領導人牽頭，在企業內部形成分層的管理和進度匯報，使財務內部控制制度可以更好的在企業內部開展並達到預期的效果。
2.建立目標成本控制機制
建築施工企業要建立目標成本機制，由專門的財務人員承擔成本核算工作，制定相關的目標成本，對供應商進行嚴格把關，製作物資質量價格表，對采購人員進行監督，保證物資的質量型號以及最優惠的價格。由財務部門監督管理，對於庫存的材料物資，根據目標成本控制機制按合理施工需要進行限額領購，避免物資浪費造成的成本增加，同時對現場定期進行清理，回收可利用的物資及材料，由財務部門統計每月回收利用率，根據回收率要求進行財務監管，節約成本，避免資源浪費。
3.提高財務人員素質，增強信息化管理
要經常對建築施工企業的財務人員進行財務信息化技能操作培訓，提高信息化工作效率。同時還要對財務人員進行財務職能和財務內部控制意識培訓，財務工作管理的是企業的資金流入和流出，對企業的經營狀況和經營成果了如指掌。企業管理上存在的問題都會在日常的財務工作中反映出來，財務人員應當履行對企業內部運營的監

6. 誰能提供一個內控報告的模板

為全面提高我司工程的施工質量,嚴格執行企業制定的"質量優先,顧客滿意,持續改善"的質量方針,堅持"誰主管誰負責,誰施工誰負責"的原則,實現工程質量管理目標,特製訂本細則,公司所屬各部門,項目部,分包單位及施工班組均應嚴格執行.
管理內容
材料檢驗管理規定
材料檢驗證明
原材料,成品,半成品,建築構配件,器具,設備等材料進場使用,應具備出廠合格證,取樣檢驗證明等質量保證資料.
材料的自檢
參與材料檢驗的"三大員"(材料員,倉庫員,質安員)應由專人負責,特別是質安人員,應指定專人參與檢驗,且專業對口,土建材料檢驗由土建質安員參加,裝飾材料檢驗由裝飾質安員參加,水電材料由水電質安員參加, 材料自檢時應按合同的相應條款及技術要求進行檢查.
材料進場後,由材料主管組織質安組組長,倉庫主管或其他專業人員參加驗收,驗收內容包括廠家的生產許可證,產品合格證,檢驗報告,實物質量,核對材料樣板及送貨單的單價,數量,規格型號.
驗收合格後倉管員開具《收料(貨)單》,卸貨進倉.
對進場材料質量有疑議,現場由主管工程的副經理和供貨單位重新驗收,仍然達不到一致意見的,各方均可向地區公司或總部工程管理中心逐級申請協調處理(有爭議時送檢測機構檢驗).
材料進場,供貨單位需填寫"材料驗收申請表"報驗收小組查驗.
按樣板采購的材料必須對照樣板進行驗收.
對大批量的裝飾和管線材料,重要設備進場,地區公司質安監督管理中心應加強監督管理:首批材料進場時,項目質安組應報地區公司質安監督管理中心並會同有關專業人員進行驗收.
檢驗人員在驗收材料時應嚴格把關,材料的主要質量保證資料不齊全或時效過期,材料檢驗不合格等,檢驗人員不得簽任.
檢驗人員在檢驗材料時,應如實填寫檢驗意見,不得弄虛作假.
材料的報驗
材料經自檢合格後,主管施工人員應及時填寫《工程材料報驗單》並附合格證,檢驗報告等質量保證資料,向建設(監理)單位報驗,經驗收合格後方允許進場使用.
對專業性機械設備,材料,應組織建設(監理)單位及供貨單位的專業技術人員共同進行驗收,驗收合格後供貨單位應向使用單位作詳細的交底,說明.
未經報驗的材料或經驗收不合格的材料應限期退場,不得擅自使用.
材料經驗收合格後,有關資料應及時送資料員分類存檔.
技術交底,培訓管理規定
技術交底管理規定
技術交底分地區公司,項目部及班組三級.
(1)地區公司
對技術復雜的工程,由地區公司總工程師對質安監督管理中心,工程管理中心相關人員和項目經理,主任工程師進行交底,主要對質量目標,安全目標,工期目標,成本目標,工程承包合同方面的內容以及關鍵性的施工技術問題,技術要求,注意事項進行全方位宏觀技術交底,並形成《公司技術交底會議紀要》.
(2)項目部
由項目經理或主任工程師組織對工程組,質安組全體管理人員及班組進行施工前技術交底,主要以施工質量目標,施工進度目標,安全目標,成本目標,圖紙設計經批準的施工組織設計方案,公司制定的工藝標准,質量驗收標准為依據,建立技術責任制,質量責任制,安全責任制,成本責任制,加強施工質量檢驗,監督與管理.現場施工交底具體內容包括:施工布置,主要項目的施工方法,質量,技術要求重點,難點及環保措施,文明施工等,並形成《項目部技術交底會議紀要》.
(3)班組
由項目部專業施工員或技術員對班組及操作人員進行交底,主要結合工程特點和實際情況,詳細安排樣板項目,分項,分部工程的工藝規程操作方法,質量標准,檢查驗收要求等內容.
對關鍵性工序,部位,新技術推廣應反復,仔細地向班組操作工人進行交底,並填寫《單位工程施工質量技術交底卡》,此類技術交底必須以書面形式進行,交底人,承接人必須簽字認可,所有工程質量技術交底資料列入工程技術檔案.
培訓管理規定
單位工程每一分項工程開工前,均應對新進場的施工班組進行技術交底,培訓.
檢查發現工地的工程質量存在較多的問題時,均應對施工管理人員,工班組長進行針對性的培訓.
對使用新工藝或新技術的工程以及重點工程,由地區公司質安監督管理中心制定培訓計劃,對施工管理人員,工班組長進行培訓.
對施工管理人員,工班組長的培訓
由各部門,項目部每月25日前制定培訓計劃報培訓中心,由培訓中心統一負責及編排計劃進行培訓.
對施工班組的培訓.
由主管施工員根據工地的實際情況制定培訓計劃,於每月25日前報項目部主任工程師統一編排計劃,由主管施工員或項目部指定人員對施工班組進行培訓.
總部和地區公司質安監督管理中心員工每月組織一次業務學習,結合工作中的突出問題進行學習討論.
培訓完畢,培訓資料應送資料室分類存檔備查.
施工樣板,樣板間管理規定
1,施工樣板
凡裝飾工程(外牆,室內,電梯大堂飾面,吊頂天花等),牆體砌築,抹灰,衛生潔具安裝,給排水管道布置,玻璃幕牆,干掛石,園建等,全面施工前,項目部應先做"施工樣板".對於飾面工程施工,需預先列出排磚圖,列明陰陽角收口的做法及磚塊的排列,提前3天報建設(監理)單位,經簽證同意後方開始做施工樣板.
施工樣板做好後,工班組長需提前1小時填寫"過程(工序)驗收申請表"報施工員自檢,經自檢合格並簽字後1小時內報質安部檢驗,經質安組檢驗合格後由主管施工員填寫"施工樣板報驗表"向建設(監理)單位報驗.樣板的施工質量必須達到"優良"標准,否則不予驗收.
樣板經驗收合格簽證後方允許按樣板的標准展開大面積施工,樣板未經驗收或驗收不合格不準展開大面積施工,違者按公司規定給予處罰.
樣板經驗收合格簽證後,有關驗收資料應及時送資料員存檔.
2,樣板間
單位工程在主體結構完成後,項目部應按建設(監理)單位的要求在樓層內不同戶型做有廳,房,廚房,衛生間的單元施工樣板間(交樓標准),通過施工樣板確定土建與水,電的工藝流程和整體綜合標准,認真解決牆面和管線的滲漏現象.樣板間做好後,項目部應組織自檢,合格後填寫"施工樣板報驗表"向建設(監理)單位報驗,樣板間的施工質量必須達到"優良"標准,否則不予驗收.經驗收合格的樣板間,應做好成品保護工作,作為竣工驗收標准.
3,對重要的施工樣板,現場設置的樣板間,地區公司質安監督管理中心必須安排人員參加驗收.
工序施工監控管理規定
嚴格按照現行施工規范和施工工藝標准,質量檢驗評定標准,對施工工序精心組織,認真施工,爭創樣板工程.
分項工程施工作業時,施工員,質安員必須責任落實到人,管理到位,嚴格進行巡查,旁站監控,發現問題及時處理,使質量問題在事前或事中得到控制,避免事後處理,以免造成工期拖延,工料損失,影響工程的總體質量.
每一分項工程的施工作業時,施工員,質安員嚴格做到"三勤一控"的操作管理辦法."三勤"是勤巡查,勤說解,勤寫;"一控"是做好施工前和施工過程的監控工作.
質量問題的處理
施工員,質安員在巡查,監控過程中發現質量問題,對能馬上給予整改的應發出口頭指令要求工人整改,並監督其整改合格.
對不能馬上整改完畢的應填寫"工程質量整改通知單"限期整改,並進行監督.整改完畢,應復查整改情況,在"工程質量整改通知單"上填寫整改結果,對整改效果差或不能按期整改完畢的,施工員,質安員應對責任工班按公司有關規定給予處罰,並重新限期整改.
發現工人嚴重違反施工操作規程施工或出現較大的質量問題時,施工員,質安員應立即要求工班停工,然後向項目部領導匯報作出處理.
工序施工監控程序:
自檢及報驗管理規定
1,基本規定:
分項,分部工程施工完畢,施工員,質安員應按《建築工程施工及驗收規范統一標准》2002年版,《建築安裝工程質量檢驗評定標准》2003年版,施工圖紙,修改通知等進行檢查,驗收.
對檢查發現的問題,施工員,質安員應督促班組限期整改完畢,並復查整改結果.
整改完畢後應重新報驗,必須經過驗收合格並簽證後方允許進行下一道工序的施工.
分項工程的自檢及報驗:
分項工程的三級檢驗分為班組自檢,施工員及質安員自檢,建設(監理)單位驗收.
分項工程自檢及報驗程序:

(3)對重要的分項和隱蔽工程,驗收前項目質安組應提前報地區公司質安監督管理中心,由地區公司質安監督管理中心視情況安排人員參加驗收,簽證.
分部工程的自檢及報驗
分部工程施工完畢,主任工程師應及時督促資料員整理好驗收資料,並進行審核,裝訂.
由項目部技術組向地區公司工程管理中心申請對技術資料的審核.
項目經理應組織工程組,質安組的管理人員對分部工程進行內部自檢,合格後向地區公司質安監督管理中心報請驗收.
地區公司質安監督管理中心組織分部工程內部驗收,經驗收合格後,由地區公司質安監督管理中心向建設(監理)單位提出分部工程驗收申請.
對涉及重要結構安全和使用功能的分部工程應邀請設計單位參與驗收.
分部工程驗收程序

不合格
不合格

不合格
合格
月度檢查規定
項目部
為及時發現及糾正工地存在的質量問題,項目部每月由項目經理組織管理人員進行旬檢並照開一周一例會.
檢查內容:施工質量,安全,文明施工,倉庫,宿舍,飯堂,質量自檢及報驗資料,質量試驗及評定資料,材料驗收資料及安全資料等.
檢查完畢,對存在的問題作出處理,並限期整改,經復查合格,做好資料歸檔備查工作.
地區公司
地區公司質安監督管理中心,不定期對各施工項目(每月至少三次)的巡檢.
地區公司質安監督管理中心每月定期一次召集各項目部的質安組對各工程項目進行工程質量,安全生產和文明施工大檢查,並進行考核評比,檢查內容包括:各項目質安情況,存在問題和採取措施等.
對巡檢和月度大檢查發現的質量,安全隱患問題及時提出整改意見並實行相應處罰,對嚴重的問題須進行拍攝通報.
對施工質量好的和差的做好現場拍攝記錄,並匯編成案例,提供正反面培訓教材.
總部
總部質安監督管理中心半年組織一次全國范圍的檢查,檢查內容包括:半年質安的基本情況,質量通病防治方案的實施情況,存在的主要質安問題,造成的原因,解決的措施,對建設(監理)單位質量問題回訪,提出下半年的計劃和措施等.
工程質量的檢測,評定規定
分項工程施工完畢,班組長應填寫"過程(工序)驗收申請表"報施工員檢查.
施工員檢查合格後,在"過程(工序)驗收申請表"上簽字後報質安部驗收.
質安組應按《建築安裝工程質量檢驗評定標准》,施工圖紙等進行檢測,評定分項工程的質量,不得有弄虛作假的行為,違者按公司規定給予處罰.
對檢測過程中發現的質量問題,質安組應填寫"工程質量整改通知單"限期整改完畢.整改合格後,重新進行檢測,評定.
檢測合格後,質安組填寫"分項工程質量檢驗評定表",參與驗收的人員應簽字確認.
"分項工程質量檢驗評定表"應按規定分類存檔.
工程質量事故處理規定
凡不涉及人身傷亡的質量事故,統稱工程質量事故,工程質量事故劃分為:重大質量事故,嚴重工程質量事故,一般工程質量事故,質量問題,質量缺陷.
出現工程質量事故,項目部管理人員不得隱瞞及私下處理,應按公司的有關規定程序進行處理.
工程質量事故處理程序:
(1)質量缺陷
出現質量缺陷,由項目質安組在三天內提出處理方案,報建設(監理)單位認可後進行處理,對經處理的部位應重新辦理報驗.
(2)質量問題
出現質量問題,項目質安組協同工程組在四天內提出書面處理方案,報地區公司質安監督管理中心及工程管理中心審核,經建設(監理)單位,設計單位同意並簽證後進行處理,完成後重新辦理驗收手續.
(3),一般工程質量事故
一般工程質量事故由地區公司質安監督管理中心負責處理,工程質量事故發生後,項目質安組應在4小時內口頭或書面形式及時報告地區公司質安監督管理中心,同時報告建設(監理)單位,並在36小時報送《事故報告單》,《事故報告單》應包括以下主要內容:
①事故概況,初步原因(單位工程名稱,部位,時間,初步調查結果,現場照片);
②事故性質;
③初步估計的直接損失;
④應急措施;
⑤初步處理意見.
地區公司質安監督管理中心負責人牽頭會同工程管理中心相關人員組織事故調查組到現場調查.
調查程序和內容:
①勘察現場,召集相關責任人詢問,座談,做出調查記錄,有關部位拍照;
②召開事故分析會[建設(監理)單位,設計單位參加],查明事故原因,性質,影響程度,責任單位和主要責任人;
③研究制訂技術處理方案;
④寫出調查報告.
技術處理方案由地區公司工程管理中心技術負責人編制,報經甲方(監理),設計認可簽證後,由地區公司質安監督管理中心檢查,監督項目部組織實施,對嚴重質量事故,總部質安監督管理中心質安監督組應派員參與處理,協助地區公司與建設(監理)單位,設計單位溝通,並檢查處理結果確保施工質量和按相關規定對責任人提出行政和經濟處罰意見.
(4)嚴重質量事故由地區公司質安監督管理中心組織處理,總部質安監督管理中心協助並審批技術處理方案,按一般工程質量事故的處理程序處理.
(5)重大質量事故由公司總部組織處理.
工程竣工驗收管理規定
竣工驗收標准:
工程項目(包括:單位工程,單項工程)按批準的設計文件及承包合同完成,質量符合《建築工程施工質量驗收統一標准》要求,竣工資料完整.
竣工資料的管理
項目部經自檢,整理好的竣工資料應在竣工初驗前25天內交地區公司工程監督管理中心審核,匯總.
地區公司工程監督管理中心在竣工初驗前20天內將整理好的竣工資料交建設(監理)單位審查.
項目部按建設(監理)單位審查意見整改後,於竣工初驗前10天將齊全有效的竣工資料和質量等級自評資料送建設(監理)單位,由建設(監理)單位簽發竣工資料核查表.
工程竣工驗收完畢,竣工資料應送公司檔案室存檔.
工程竣工驗收的自檢
單位工程施工完畢,項目經理應組織全面自檢,將存在問題整改完成後,填寫《竣工初驗申報表》,報地區公司質安監督管理中心檢查.
地區公司質安監督管理中心組織內部初驗,發現的問題書面通知項目部整改,整改復檢合格後,向建設(監理)單位提出初驗申請.
竣工初驗
竣工初驗由建設(監理)單位組織相關單位參加.
初驗前項目部應做好如下工作:
初驗前24小時,住宅樓應通水,通電.
化糞池蓋板,水池檢查口,沙井蓋應全部揭開,井內雜物,沉積物應清理干凈.
住宅樓內各單元應按門牌編號編好鎖匙.
管井內雜物應清理干凈,水表應按單元編號.
樓層室內,通道應清理干凈,做到窗明地凈無塵.
住宅樓2米內場地應平整,干凈.
對初驗提出的問題,項目經理應組織人員在限期內整改完畢.
竣工驗收
由項目經理填寫"單位工程竣工報告書"報地區公司質安監督管理中心,由地區公司質安監督管理中心向建設(監理)單位申請竣工驗收.
單位工程竣工驗收由建設(監理)單位組織地區公司有關部門和項目部參加.
竣工驗收提出的問題,由項目經理組織人員按期整改完畢.
竣工驗收完畢,應及時與建設單位辦理《單位工程竣工移交書》,竣工工期以移交日期為准.
單位工程竣工驗收流程
業主投訴率統計規定
凡住宅樓自竣工之日起項目質安組均應統計業主投訴率.
統計業主投訴率以業主(住戶)向物業管理處發出的"住戶投訴單"為依據.
項目質安組每月均應到物業管理處復印"住戶投訴單",並按"業主投訴統計報表"進行統計,於每月25日前將"業主投訴統計報表"(附"住戶投訴單")報地區公司質安監督管理中心,地區公司質安監督管理中心進行匯總後,於下月5日前報總部質安監督管理中心.
各部門在統計業主投訴率時,應盡職盡責,不得弄虛作假,否則按公司有關規定給予處罰.
工程維修管理
為做好工程保修期內的維修管理工作,及時准確地掌握各樓盤維修情況,確保質量責任鑒定清晰,工程量簽證准確及維修質量合格,結合實際情況,制定了《工程維修管理制度<>》,要求在維修管理中嚴格執行.
質量監督管理工作流程
單位工程質量監督管理流程
同意
質量通病防治流程
材料,設備進場質量控制流程

分項,隱蔽工程驗收流程

不合格
不合格
不合格
合格
工程質量事故處理流程

單位工程竣工驗收流程
安全,質量培訓工作流程
現場質量管理處罰規定
材料檢驗
檢驗人員不能到場參與檢驗的需提前請假,不請假的處以50元的罰款.
檢驗人員弄虛作假或把關不嚴,導致不合格的材料使用到工程上,視情節輕重處於200-2000元的罰款或行政處分.
未經驗收的材料或驗收不合格的材料直接使用到工程上的.視情節輕重對項目經理,項目副經理,質安監督管理組長,材料檢驗員處以200-2000元的處罰或行政處分.
技術交底,培訓
未按技術交底管理規定進行交底的,每發現一次對有關責任人員處以50元罰款.
分項工程開工前未對施工班組進行培訓,罰主管施工員100元.
施工樣板
未按施工樣板規定做施工樣板或樣板經驗收不合格即展開大面積施工的,每次罰項目經理500元,罰項目副經理300元,罰主管施工員200元,罰施工班組300元或給予行政處分.
工序施工監控
嚴重違反操作規程或工程質量較差的,施工員,質安員除填寫"工程質量整改通知單"外,可視情節輕重對此班組處以100-2000元的處罰.
施工員,質安員因監控不嚴導致工程出現質量問題,將視情節輕重處以50-500元的罰款或行政處分,造成質量事故的,將視情節輕重處以300-1000元的處罰或行政處分.
自檢及報驗
第一次驗收不合格的,施工員,質安員可對承包班組處以200元的罰款;第二次驗收不合格的,可對承包班組處以500元的罰款;第三次驗收不合格的,可視工地實際情況由項目經理報總公司減少此班組承包的工程量或給予取消承包合同.
未經建設(監理)單位驗收合格並簽證即進行下一道工序施工的,每次罰項目經理500元,罰項目副經理300元,罰質安監督管理組長及主管施工員各200元,罰分管施工員100元或給予行政處分.
自檢及報驗資料不分類存檔備查的,每發現一次對主管施工員,質安員,分管施工員各處以50元的罰款.
工程質量的檢測,評定
質安員應如實對分項工程質量進行檢測評定,如發現有弄虛作假的行為,將處以300-500元的罰款或行政處分.
成品保護
對施工班組的處罰規定
成品或半成品未按要求做好保護措施的每發現一次罰款50-200元.
在施工時未按規定要求保護他人成品,每發現一次罰款50-200元;由此造成成品損壞,承包人負責賠償全部損失.
分項工程完成後,施工場地移交後續工班,補辦理交接手續,每個工班每次罰款200元;由此造成成品損壞責任自負.
下班後,不按要求關好門窗和水,電開關,每次罰50-100元,由此造成成品損失,施工班組負全責.
對施工管理人員的處罰規定
由於對產品的保護管理不力,造成成品損壞的,視情節輕重,對責任施工員,質安員各處以50-300元的罰款.
在工程收尾期間,工地未張貼成品保護宣傳標語,罰項目副經理200元;在每層電梯門口未張貼成品保護規定,罰主管施工200元.
業主投訴率的統計
不按要求統計及報送"業主投訴統計報表"的,每次罰項目經理500元,罰項目副經理300元,罰質安組長200元.
廣東珠江工程總承包有限公司—工程質量管理制度<>
工班進場施工
施工員,質安員對施工過程進行巡查,監控
發出"工程質量整改通知單"並對違規工班作出處罰
復查整改情況
辦理自檢及報驗手續
進行下一道工序施工
半天
1小時
2天
不合格
2小時
合格
合格
不合格
3天
每一分項工程施工完畢
質安組發出"工程質量整改通知單"限期整 改
工班組長提前1小時填寫"過程(工序)驗收申請表"報施工員自檢
不合格
合格
1天
1小時
不合格
施工員在"驗收申請表"上簽字後提前1小時向質安組申請報驗
合格
1小時
施工員填寫"分項工程質量檢驗評定表"交質安組復核,確認
施工員填寫"工程質量報驗單"提前1小時向建設(監理)單位報驗
5小時
合格
2小時
將有關自檢,報驗資料分類歸檔
進行下一道工序施工
返修
分部工程施工完成
項目部主任工程師安排整理驗收資料
項目經理組織工程組,質安組自檢
合格
驗收資料報地區公司工程管理中心審核
地區公司質安監督管理中心組織內部驗收
合格
地區公司質安監督管理中心向建設(監理)單位提出驗收申請
合格
建設(監理)單位驗收
進入下道工序
單位工程施工完成
應具備條件:1,已按批準的設計文件及承包合同完成;2,竣工資料及圖紙基本齊備
內部報驗
下單整改(質量問題)
評定質量等級
建設(監理)單位組織相關單位參加
檢查,監督
不符合標准
整改
項目自檢
項目經理
地區工程中心
審核竣工資料,竣工圖
內部初驗
地區質安中心
合格
書面提出初驗收申請
地區質安中心
地區質安中心
竣工初驗
總部質安監督管理組
初驗提出問題整改
協調
項目部,地區質安中心
合格
建設(監理)單位組織相關單位參加
竣工驗收
移交
建設(監理)單位主持,物業,項目部參加
不同意
審批施工組織設計
項目質安組簽證
建設(監理)單位
不 合 格
驗收簽證
單位工程完成
項目工程部
審核施工組織設計
總部質安監督組
建設(監理)單位
地區工程中心
檢查,監督,指導
施工過程監督控制
地區質安中心
項目質安組
班組自檢樣板工程
核驗原材料,半成品構配件質量
班組自檢分項,(隱蔽)分部工程
項目質安組簽證
項目質安組復檢簽證
驗收
編制施工組織設計
竣工資料整理,報審
整改
內部竣工初驗
地區質安中心
申報竣工初驗
地區質安中心
不合格
合格
地區質安中心評定質量等級報甲方核定
簽發竣工移交證書
甲方,物業,項目部
組織保修期維修管理
項目部
竣工前組織自查,自檢
項目部,地區工程中心
項目部
合格
不合格
檢查,協調
總部質安監督管理組
整改
檢查,協調
檢查,協調
組織竣工初驗
建設(監理)單位
工程質量竣工驗收
施工,設計,甲方,物業
驗收簽證
完成
保修終結申請
項目部
編制項目質量通病防治方案及施工措施程措施
修改
項目部
匯編,制定地區公司質量通病防治方案及施工措施審核
不同意
地區質安中心
同意
不同意
審批
總部質安監督管理組
地區質安中心
檢查
實施
抽查
項目部
總結評估
總部質安監督管理組
回訪
地區質安中心,總部質安監督管理組
反饋意見
甲方,監理
無效
有效
1,如措施不當,重新調整後實施;
2,如執行不力,加強監督,檢查,保證落實
地區質安中心,
項目質安組
分析原因,總結教訓
總部,地區質安中心
標准化,制度化
提供原材料及半成品,構配件,設備質量證明書或合格證
供貨商,機材部
進場驗收
項目部質安員,倉管員,相關專業人員
不合格或有疑議,重新驗收
意見不一致
地區質安中心組織檢驗檢測
建設(監理)單位
項目部副經理,經理,供貨商
合格
材料進倉,填寫材料,設備報驗單
確認合格
項目質安組
不合格
首批材料及設備現場檢驗
質量簽證
合格
建設(監理)單位
進入施工現場使用
項目部
返修
工班長自檢
分項工程完工
合格
填報驗單內部初驗
工班長,施工主管
合格
項目質安組人員在《分項工程質量檢評表》簽證及復印存檔
項目質安組
復檢
填寫工程質量報驗單報驗
項目主管施工員
分項(隱蔽)驗收簽證
建設(監理)單位,項目質安組
進入下道工序
地區公司管線總經理,
總部質安監督管理組,總部工程管理組
發生質量事故
組織事故調查
項目部
協調
協調,溝通
不同意
檢查,監督
備案
報告甲方
報告地區質安,工程中心
口頭報告
項目部
項目部
採取應急措施,
填寫《事故報告單》
地區質安中心
提出處理方案報甲方
修改
地區工程管理中心技術負責人
審查方案
甲方,設計,
地區工程中心
同意
查明原因,性質,經濟損失,提出對責任人處理
實施方案
項目部
審批
檢查,驗收
地區管線總經理
甲方
總部質安中心
單位工程施工完成
應具備條件:1,已按批準的設計文件及承包合同完成;2,竣工資料及圖紙基本齊備
整改
項目自檢
項目部經理
內部報驗
地區工程中心
審核竣工資料,竣工圖
內部初驗
地區質安中心
下單整改(質量問題)
基本達標准
核定質量等級
書面提出初驗收申請
地區質安中心
地區質安中心
建設(監理),設計,物業,施工
組織竣工初驗收
檢查,監督
總部質安監督管理組
初驗提出問題整改
不符合標准
協調
項目部,地區質安中心
合格
建設(監理)單位
竣工驗收
移交
建設(監理)單位主持,物業,項目部參加
編制專業工藝培訓教材
總部,地區質安中心
編制年度培訓工作計劃
補充修改
地區質安中心
審核
總部質安中心
培訓中心備案納入計劃
總部質安監督組
檢查
按計劃培訓
地區質安中心
總部質安中心
考核

7. 房屋建築施工中咋樣設置內控點

1、便於上下及同復平面通視；
2、便制於測量儀器的架設和數據測引與復核；
3、根據平面圖設置控制線，內控點與控制線平行或垂直；
4、盡量不影響臨邊施工段的施工，每個施工段的內控點是獨立的，但應及時相互復測校核；

8. 施工企業如何加強內部控制

□祁莉萍 應玉蘭 當前，建築行業的惡性競標、低價中標、工程讓利、回扣、業主指定分包、嚴重的資金壓力等等，給施工企業生存和發展帶來巨大的挑戰。在外部環境得不到有效改善的情況下，施工企業要謀求生存和發展，必須挖掘內部潛力，通過加強各項精細化管理，完善內控制度，才能增強企業的市場競爭力，確保可持續發展。 有效的內部控制可以提高企業管理水平、經濟效益、經營管理的效率。可以堵塞資產流失的漏洞、可以保證各項制度的有效貫徹執行，保證會計資料的真實、合法、完整，規避經營風險。 一、施工企業目前內部控制管理現狀 1.對其重要性認識不足 大多數施工企業普遍存在重經營開拓、重施工生產、重技術管理，重施工技術人才，輕經濟管理人才的情況，致使專業管理人才幹勁不足或流失。有的企業領導認為內部控制只是內部會計控制、只是簡單的幾份公司內部文件，沒有把內控看成是高層次的管理策略。也有部分員工認為管理是浪費時間，敷衍檢查。這些觀點均直接影響內部控制的有效發揮。 2.有內部管理制度存在不合理現象且執行力度不夠 大部分施工企業都制訂了相應的內部管理制度，如內部會計制度、資金管理、人力資源管理、成本管理等內控制度，但或多或少存在各自獨立且管理理念落後的問題，不能適應日益激烈的競爭環境。內控制度不健全，不能形成一個系統完整的控制體系。部分企業內部管理制度下發後，企業員工看都不看，有章不循，執行效果差，內控制度如同虛設。 3.企業治理結構有待進一步完善 有些企業負責人權力過大，責任過重，一人說了算，一支筆簽字，缺乏民主決策機制，不能很好地發揮經營管理權和監督權。有些企業管得過死，無法充分調動項目工作積極性；有些企業放得過寬，項目經理權力過大，道德意識淡薄，項目管理失控。 4.內部監督不力 主要表現在對內部控制缺乏科學有效的監督評價體系。企業內部審計部門作為公司的一個職能部門，獨立性不強，人員偏少。對查出的問題尤其是領導層存在的問題，不能堅持原則據實反映，無法發揮真正的內部監督作用。且內部審計多以效益審計和離任審計為主，很少對企業管理、各項內控制度的完善和有效落實進行檢查和評估。 二、加強對企業內部控制的幾點建議 1.從思想上認識內控的重要性 內部控制制度能否得到有效的完善和規范，首先取決於企業主要負責人的意識及決心。施工企業的主要負責人要在內部控制建設方面扮演核心角色，一方面應從戰略的高度認清加強內部控制建設對於企業生存、發展的重要性，親自組織、指導內控的建立、完善；另一方面在內控執行方面模範地遵照執行，並對其整體實施進行控制，使設計合理的內部控制自上而下得到嚴格執行，充分發揮其查錯防弊的防護性功能和一定的預警管理功能。 2.加強企業內控制度建設 完善的內部控制制度，能夠規范企業管理行為，保證會計信息真實、合法，能夠堵塞漏洞、消除隱患，防止舞弊和浪費。內部控制有許多方式，作為施工企業應根據行業和企業自身的特點，將許多方式有機結合起來，使之成為自己的一套嚴密的內部控制體系。 (1)決策管理：企業重大決定實行集體民主制度，執行程序應當制度化、規范化，做到相互監督、相互制約。對有些經濟業務進行適度合法的書面授權，如對外地項目管理范圍的授權、對一定范圍預算內資金收付的授權，嚴禁越權辦理業務。 (2)預算管理：建立完善的預算管理體系、審核監控體系和預算反饋體系，大力加強財務資金集中管理，推行資金預算管理和費用預算管理，包括預算的科學編制和審定，預算指標的下達以及執行過程的監控；對於預算內支出，縮短管理鏈條，提高辦事效率；對於預算外開支，嚴格審批調整程序；對預算節余的進行獎勵。 (3)項目內部控制：施工企業的效益主要來源於工程項目，項目管理的好壞直接關繫到企業的生存和發展。施工項目控制是施工企業內部控制的重點。

9. 施工內控計劃和模塊計劃是什麼

《施工項目責任成本管理內控系統》是以建築工程項目為對象，以責任成本管理為核心，綜合反映項目動態的管理系統。根據責任成本管理四個階段、二十二個管控環節的要求，進一步結合項目現場實際情況，全面跟蹤工程項目從投標到經營結算的全過程，包括定額管理、編制預算、合同管理、二次分解、材料管理、設備管理、資金管理、工期管理、二次經營、安全質量管理、考核分析等13個管理環節。