中小學內控業務管理制度

① 什麼是內部控制制度

內部控制制度是單位內部建立的使各項業務活動互相聯系、互相制約的措施、方法和規程，是現代化企業管理的產物。
內部控制制度包括的基本要素：
明確合理的職責分工制度。
嚴格的審批檢查制度。
健全的會計制度和企業管理制度。
嚴密的保管保衛制度。
有效的內部審計制度。
勝任的工作人員。
企業在競爭日益激烈的外部環境中，為了增強自身的競爭能力，需不斷改善內部管理，提高工作效率、提高產品質量。

② 內部控制涉及到管理制度有哪些內容

我國企業內部控制規范體系的制度有：
1.2010年4月26日，財政部會同證監會、審計署、銀監會、保監會在北京聯合發布了《企業內部控制規范配套指引》。該配套指引由21項應用指引（此次發布了18項，涉及銀行、證券、保險等業務的3項指引暫未發布）、《企業內部控制評價指引》與《企業內部控制審計指引》（兩者以下合稱為評價與審計指引）所組成，自2011年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行，自2012年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，並計劃在上述施行公司的基礎上，擇機在中小板和創業板上市的公司中施行。同時，鼓勵非上市大中型企業提前執行。
2.《企業內部控制規范配套指引》連同2008年5月發布的《企業內部控制基本規范》（自2009年7月1日在上市公司范圍內施行，鼓勵非上市大中型企業執行，以下簡稱為基本規范）共同構成了中國企業內部控制規范體系。如果說目前已在上市公司實施的《企業內部控制基本規范》還只是一個框架結構，主要界定內部控制的內涵、目標、要素，說明制定企業內部控制規范的目的、依據及該規范的適用范圍，操作性指導還不強，還是一個方向性指南的話，那

③ 內部控制工作機制有哪些

為進一步鞏固巡視工作成果，貴州專員辦著眼當前、立足長遠，著力健全完善規章制度，規范內部操作規程，深化「兩個責任」落實，加強廉政風險防控，推動形成制度管人、流程管事的常態化、長效化運行機制，積極推進內控機制建設取得實效、落地生根。

一、加強學習宣傳，牢固樹立內控理念

該辦黨組高度重視內控機制建設，堅持力度不減、緊抓不放，營造學習貫徹內控制度的良好氛圍。一是加強學習領悟。多次組織全辦幹部職工專題學習討論《財政部內部控制基本制度（試行）》和《貴州專員辦內部控制操作規程（試行）》，進一步強化對內控制度的認識，掌握主要內容和方法，保證各項條款入腦入心，為我辦內部形成注重風險防範、強化責任意識的風氣奠定思想基礎。二是實現有機結合。把加強內控建設與開展財政預算監管、改進工作作風有機融合，一方面，以內控制度健全內部權力制衡機制、規范業務操作流程，另一方面，在工作中及時發現「短板」、堵塞「漏洞」，進一步完善內控制度，實現內控建設與業務開展兩手抓、兩不誤、兩促進。

二、完善制度流程，著力構建長效機制

該辦不斷總結經驗、鞏固成果，扎實推動內控制度體系健全完善。一是補齊內控短板。根據新的形勢和要求，結合本辦實際，以實用、細化、具體、簡便為原則，制定或修訂了《中共貴州專員辦黨組工作規則（試行）》、《貴州專員辦國有資產管理暫行辦法》、《貴州專員辦職位輪換（輪崗）暫行辦法》、《貴州專員辦公務車輛管理暫行辦法》等一系列規章制度，規范了黨建、資產、財務、人事、後勤等多項工作，全面打造有效可行的內控制度體系，以制度促進管理改善和作風轉變。二是落實長效機制。通過建立制度化的內控工作機制，不斷優化各環節經辦審批流程，狠抓關鍵崗位的風險控制，以流程化管理、程序性規定、信息化手段來提高制度執行力，切實增強內控制度的嚴肅性和約束力，持之以恆、久久為功。不斷提高遵章守紀意識和責任擔當意識，使「有規必依」成為全辦幹部職工的自覺行動。

三、加強監督檢查，確保內控落地生根

該辦注重提升內控體系建設監管水平，突出內控制度運行監督管理重點。一是強化組織建設。為了強化和推進機關內控制度落實，該辦成立了內控建設領導小組和督察考核辦公室，按照內控制度考核細則，統一指導、統一標准、統一考核、定期講評，形成領導班子議事規則和工作人員行為規范，確保規范化、精細化監管制度成為常態。二是明確監管重點。以加強對熱點崗位、關鍵環節監督為重點，將完善領導幹部個人事項報告、幹部選拔任用、辦公用-品采購、服務承諾、限時辦結、公車使用等內容納入監督重點，強化對幹部職工從政行為的監督，確保各項工作在陽光下操作運行，實現了監督有重點、管理全覆蓋的內控管理目標。

④ 內控管理制度的十個聯動建設主要內容是什麼

內部控制「十個聯動建設」是

防範操作風險的「十個聯動」

（一）針對票據業務案件高發，實行按規定收取保證金和推行由他行託管保證金的聯動，禁止各銀行業金融機構自開、自貼和自管保證金的做法；

（二）一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政章的管理聯動；

（三）基層行行長、營業網點主任定期進行交流輪崗與會計主管實行委派制的配套與聯動；

（四）重要崗位的強制性休假與崗位審計的配套與聯動；

（五）激勵基層員工揭發舉報與對員工保護制度的配套與聯動；

（六）貸款「三查」盡職調查與三查檔案（紙質或電子介質）妥善保管責任制的配套與聯動；

（七）完善審計體制、提升審計職能與加強對審計問責制度建設的配套與聯動；

（八）查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設的配套與聯動；

（九）案件查處與信息披露制度建設的配套與聯動；

（十）對基層操作風險管控獎（表揚、獎勵）懲（懲戒、處分）並舉的激勵約束機制建設的配套聯動；

案件治理的「六個重點環節」是：
防範操作風險的「六個重點環節」

授權卡（櫃員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、輪崗休假六個重點環節。

還有
防範操作風險的 「十項措施」

（一）完善相關法律法規，加大對銀行業犯罪的打擊力度。研究並提請有關部門修訂《刑法》相關條款，明確有關司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對金融違法違規行為的行政處罰力度；在《企業破產法》中明確有關債權保護條款，充分保障債權機構的合法權益；研究有關延伸檢查權問題，增加有效監管手段。

（二）實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。銀監會將配合有關部門盡快制定《銀行業重大案件責任追究規定》。

（三）加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。進一步完善《銀行業金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業金融機構高級管理人員履職監管辦法》。

（四）加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。盡快制定《銀行業金融機構內部審計指引》，幫助和督促銀行業金融機構解決現階段內部審計獨立性和權威性不夠等問題。

（五）加強銀行業金融機構信息科技系統建設監管，提高信息科技水平。

（六）完善會計統計相關制度，加強對中介機構管理。

（七）提高銀行業金融機構處置突發事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業案件可能造成的經濟與聲譽的損害，切實維護金融穩定。

（八）積極推進國有商業銀行改革，完善公司治理結構。

（九）完善不良資產處置辦法，做好資產管理公司案件治理工作。

（十）提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管優勢。

⑤ 內控管理制度的優缺點

優點：為保障業務經營管理活動安全、有效、穩健運行，切實防範和化解經營風險
是一種自律行為，是為實現經營目標、防範風險，對內部機構、職能部門及其工作人員從事的經營活動及業務行為進行規范、牽制和控制的方法、措施、程序
缺點：實施不好的話會導致各部門關系的混亂，員工凝聚力的下降等
望採納！

⑥ 淺談如何加強中小學校內部控制

1.優化內部控制環境 2.完善內控指標體系，健全內部控制制度 3.信息網路技術助力於內部控制制度作用的發揮

⑦ 內控制度是哪幾種管理制度的融合

內控制度是將各種制度中，通過風險評估將高風險的制度進行融合的