銀行內控整改計劃
可代筆，口口在頭相內
Ⅱ 人民銀行整改後的簽發支票業務內部控制度是什麼
一、為加強支票管理，嚴格銀行結算制度，堵塞票據使用管理中的違紀漏洞，特製定本制度。
二、現金支票和轉帳支票由會計核算中心出納員根據用量到開戶銀行購買。購買的支票要分別按照順序號登記。
三、支票的使用必須做到隨簽發、隨蓋章，不得事先蓋章備用，嚴防支票遺失而造成經濟損失。
四、報帳單位領取的支票必須及時到有關銀行辦理業務，不得隨意亂放，否則因支票丟失而使國家財產遭受損失，將直接追究當事人的責任，並根據實際情況進行處分和賠償部分或全部經濟損失。
五、報帳單位領取支票人員一旦發現支票丟失或被盜，在積極查找的同時向單位領導和會計核算中心報告，迅速向銀行辦理掛失手續並向公安部門報案。
六、會計人員應及時、正確地記載各項經濟業務。准確掌握銀行存款余額，定期與銀行對帳單進行核對，每月做銀行調節表，發現問題及時解決。
七、嚴格銀行結算制度
1、 不準簽發空頭支票；
2、 不準簽發遠期和過期支票；
3、 不準支票出租、出借或轉讓給其他的單位和個人使用；
4、 不準將支票做抵押；
5、 不準簽發印簽不全、印簽不符的支票；
6、 不準簽發與會計憑證實際內容、實際金額不符的支票；
7、 不準一人保管簽發支票的各種印章，支票和印簽都要妥善保管，下班時隨時將支票放到保險櫃內並將鑰匙帶走。
八、實行支票、印簽分管制，支票由二人共簽，印簽由二人分管，加強內部牽制和審核。
Ⅲ 找一篇關於銀行內控整改的報告文章
各家銀行內控制度是各不相同的
特別你提到了: 整改
整改是在檢查過程中 對於發現的問題專進行處理解決 之後提出預屬防類似事件的發生
對於整改報告一定要針對具體在檢查中發現的問題 逐條分期原因 逐條改正 並提出預防再次發生的方案
Ⅳ 中國民生銀行如何監控自身內部環境
中國民生銀行股份有限公司
2015 年度內部控制評價報告
中國民生銀行股份有限公司全體股東：
根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱企業內部
控制規范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項
監督的基礎上，我們對公司2015年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內
部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織
領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、准確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提
高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供
合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，
根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內部控制評價結論
1. 公司於內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效 □無效
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，於內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內
部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，於內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務
報告內部控制重大缺陷。
4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素
□適用√不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論
的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√是 □否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致
√是□否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：中國民生銀行及其投資控股的附屬機構。中國民生銀行評價對象
分為總行本級和經營機構兩部分，總行本級是指承擔營銷推動、業務控制、綜合管理職能的總行部室以
及董監事會的辦事機構，經營機構是指各分行及事業部。附屬機構評價對象包括民生金融租賃有限責任
公司、民生加銀基金管理公司、民生商銀國際控股有限公司以及投資控股的民生村鎮銀行。
2. 納入評價范圍的單位佔比：
指標 佔比（%）
納入評價范圍單位的資產總額占公司合並財務報表資產總額之比
納入評價范圍單位的營業收入合計占公司合並財務報表營業收入總額之比
3. 納入評價范圍的主要業務和事項包括:
總行本級評價內容是公司層面控制、管理控制、信息系統控制等三個方面。公司層面控制主要包括
組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、風險評估、信息與溝通、內部監督 8 個板塊；
管理控制主要包括合規管理環境、風險識別與評估、信息交流與反饋、監督評價與糾正、業務管理 5
個板塊；信息系統控制主要包括 IT 規劃與業務需求管理、IT 系統開發、IT 運行維護 3 個板塊。
經營機構評價內容是公司經營發展戰略的貫徹執行以及經營管理活動的內部控制，主要包括公司層
面、綜合管理、對公授信、零售授信、零售非授信、私人銀行、同業業務、運營管理、財務管理、電子
銀行等十類控制活動。
投資控股的附屬機構的內控評價工作圍繞內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督
等要素展開，結合其組織架構、經營特點和實際情況確定內部控制評價范圍。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
經濟下行期重點區域及行業的信用風險防控、業務結構多元化下的流動性風險管理、利率市場化及
匯率改革逐步推進下的市場風險管理、經營管理日益信息系統化條件下的操作風險管理、員工道德風險
管理、以及票據業務、同業業務、表外及表表外業務、不良資產處置等重點業務流程的風險把控等。
5. 上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說明事項
無
(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標准
公司依據企業內部控制規范體系及《商業銀行內部控制指引》等監管制度及規定，組織開展內部控
制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是√否
公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規
模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標准，並與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標准
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標准如下：
指標名稱 重大缺陷定量標准 重要缺陷定量標准 一般缺陷定量標准
內部控制缺陷導 大於等於 5% 大於等於 5% 小於 5%
致錯報的可能性
潛在錯報金額 大於（含）本年度合並財 小於（不含）本年度合並 小於 20%重要性水平
務報表的重要性水平 財務報表的重要性水平，
但大於 20%重要性水平
說明:
合並財務報表的重要性水平是指合並報表營業收入總額的5‰。
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標准如下：
缺陷性質 定性標准
重大缺陷 董事、監事和高級管理人員舞弊、公司更正已公布的財務報告、注冊會計師發現當
期財務報告存在重大錯報而內部控制在運行過程中未能發現該錯報、審計委員會和
內部審計機構對內部控制的監督無效、會計人員不具備應有素質以完成財務報表編
制工作。
重要缺陷 依照公認會計准則選擇和應用會計政策的內部控制問題、反舞弊程序和控制問題、
非常規或非系統性交易的內部控制問題、期末財務報告流程的內部控制問題。
一般缺陷 除重大重要缺陷認定標准以外的內部控制缺陷問題。
說明：
無
3. 非財務報告內部控制缺陷認定標准
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標准如下：
指標名稱 重大缺陷定量標准 重要缺陷定量標准 一般缺陷定量標准
說明：
無定量標准
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標准如下：
缺陷性質 定性標准
重大缺陷 對於「三重一大」事項公司層級缺乏科學決策程序、本年度發生嚴重違反國家法律、
法規事項、關鍵崗位人員流失率過高，影響業務正常開展、在中央媒體或全國性媒
體上負面新聞頻現。
重要缺陷 對於「三重一大」事項總行層級未執行規范的科學決策程序、本年度發生嚴重違反
地方法規的事項、本年度關鍵崗位人員流失率大大高於平均水平、在地方媒體上負
面新聞頻現。
一般缺陷 除重大重要缺陷認定標准以外的內部控制缺陷。
說明：
無
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
無
1.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
報告期內，公司在綜合管理、公司業務、零售業務、票據業務、同業業務、託管業務、金融市場業
務、貿易金融業務、信息科技管理等方面存在管理及操作不規范情形，針對上述問題，公司均已採取措
施有效整改。
2.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
√適用 □不適用
已有效整改
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
√適用 □不適用
本年度公司內部控制運行有效，下一年度將進一步提升重點風控領域的內控機制，優化內控技術，
持續加大內控合規文化培育，不斷完善貫穿於公司各管理層面以及各業務經營環節且符合公司實際情況
的內部控制體系，以提高本公司經營管理水平和風險防範能力，促進本公司發展戰略有效實施。
3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用
董事長：洪崎
中國民生銀行股份有限公司
2016年3月30日