內控評價報告

① 內部控制評價報告的內容有哪些

內部控制評價報告至少應當包括下列內容：
（1）組織實施內部控制評價的總體情況；
（2）內部控制責任主體的聲明；
（3）內部控制評價的范圍和內容；
（4）內部控制評價的標准和依據；
（5）內部控制評價的程序和方法；
（6）內部控制重大缺陷及其認定情況；
（7）內部控制重大缺陷的整改措施及責任追究情況；
（8）內部控制有效性的結論；
存在一個或多個內部控制重大缺陷的，應當作出內部控制無效的結論。

② 內部控制評價報告應當披露哪些內容

依據內部控制評價指引的相關規定，內部控制評價報告應當分別內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等要素進行設計，對內部控制評價過程、內部控制缺陷認定及zheng改情況、內部控制有效性的結論等相關內容作出披露。
內部控制評價報告至少應當披露下列內容：
（一）董事會對內部控制報告真實性的聲明。
（二）內部控制評價工作的總體情況。
（三）內部控制評價的依據。
（四）內部控制評價的范圍。
（五）內部控制評價的程序和方法。
（六）內部控制缺陷及其認定情況。
（七）內部控制缺陷的zheng改情況及重大缺陷擬採取的zheng改措施。
（八）內部控制有效性的結論。

③ 內部控制報告和內部控制自我評價報告有什麼區別

一，目標指標的完成情況 二，存在的問題 三，擬採取的措施及完成時間

④ 內控自我評估報告 內控評價報告是一個概念嗎

是一個概念。

⑤ 年度內部控制自我評價報告是哪個部門的工作

建議由單獨的內部控制部門進行主導，如果沒有可以由品質牽頭進行主導；但是自我評價報告應該是每個部門都需要進行的；

⑥ 內部控制評價報告需要披露的8項內容是什麼

四、內部控制評價報告
企業應當根據內部控制評價結果和整改情況，編制內部控制評價報告。內部控制評價報告至少應當包括下列內容：
（1）組織實施內部控制評價的總體情況；
（2）內部控制責任主體的聲明；
（3）內部控制評價的范圍和內容；
（4）內部控制評價的標准和依據；
（5）內部控制評價的程序和方法；
（6）內部控制重大缺陷及其認定情況；
（7）內部控制重大缺陷的整改措施及責任追究情況；
（8）內部控制有效性的結論；
存在一個或多個內部控制重大缺陷的，應當作出內部控制無效的結論。
《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》自我評價報告至少應包括以下內容：
（1）對照本指引及有關規定，說明公司內部控制制度是否建立健全和有效運行，是否存在缺陷；
（2）說明本指引重點關注的控制活動的自查和評估情況；
（3）說明內部控制缺陷和異常事項的改進措施（如適用）；
（4）說明上一年度的內部控制缺陷及異常事項的改善進展情況（如適用）
《上海證券交易所上市公司內部控制指引》公司內部控制自我評估報告至少應包括如下內容：
（1）內控制度是否建立健全；
（2）內控制度是否有效實施；
（3）內部控制檢查監督工作的情況；
（4）內控制度及其實施過程中出現的重大風險及其處理情況；
（5）對本年度內部控制檢查監督工作計劃完成情況的評價；
（6）完善內控制度的有關措施；
（7）下一年度內部控制有關工作計劃

⑦ 事業單位內部控制基礎性評價報告

一、內部控制基礎性評價結果

根據《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》回中列明的評
價指標和評答價要點，本單位（部門）單位層面內部控制基礎性評價得分
為

分，業務層面內部控制基礎性評價得分為

分，共計

分。
因存在不適用指標，換算後的得分為

分。

本部門在部門本級及所屬單位各評價指標得分的基礎上，計算各評
價指標的平均分，加總得出以上綜合性評價得分。本部門納入本次內部
控制基礎性評價工作范圍的單位共計

家。
（本段僅適用於各中央部
門）