內控自我評價報告

㈠ 年度內部控制自我評價報告是哪個部門的工作

建議由單獨的內部控制部門進行主導，如果沒有可以由品質牽頭進行主導；但是自我評價報告應該是每個部門都需要進行的；

㈡ 內部控制報告和內部控制自我評價報告有什麼區別

一，目標指標的完成情況 二，存在的問題 三，擬採取的措施及完成時間

㈢ 社會責任報告是內部控制自我評價報告嗎

不是。
社會責任報告又稱可持續發展報告、環境報告等。是企業非財務報告的一種內，容起源於企業環境報告。在企業公民和企業社會責任迅速流行後，可持續發展報告得到了長足發展，並在2002 年全球報告倡議組織第二代報告指南問世後逐步占據非財務報告的主導。

內部控制報告(Management Reportingon Internal Control,MRIC,或直接稱為Management Reporting)是指管理當局依據內部控制有效性評價的標准對本企業內部控制的設計和執行的有效性進行評估後，將結果提供給外部信息使用者的報告。

㈣ 單位內部控制自我評價報告的主要內容包括哪些

一,目標指標的完成情況
二,存在的問題
三,擬採取的措施及完成時間

㈤ 創業板內控自我評價報告是強制披露的嗎

內部控制自我評價報告是企業內部控制信息披露的重要載體,通過內部控制自我評價報告,可以了解企業內部控制制度建立的合規性和執行的有效性.本文以廣東省創業板企業的內部控制自我評價報告為研究對象,通過描述性分析,發現企業披露內部控制信息的態度是積極的,但存在內部控制評價內容不完整,缺乏對"短處"披露的勇氣,內部控制制度描述性內容遠多於評價性內容等質量問題,最後提出相應建議.

㈥ 在深交所網站里如何查找公司內部控制自我評價報告啊

進入深圳證券交易所網站，選擇信息披露-上市公司信息-上市公司公告，選擇年度報告，打開後就可以看到了，要仔細看，比如000001平安銀行 就在年度報告的第十一部分-內部控制里。

㈦ 完整的內部控制自我評價體糸包括哪些

內部控制評價流程
內部控制評價流程，就是內部控制評價工作從開始到結束的基本過程。國際上權威的觀點認為評價一個內部控制體系本身就是一個過程，在這個過程中應有一套規程以及其一些內在的基本要素。內部控制評價流程到底包括哪些基本要素，在理論界和實務界認識是不同的，做法也是不一樣的，也因評價主體和內容的不同而不同。管理層自我評估和審計機構評價流程會略有不同。基於財務報告內部控制評價和基於全面內部控制評價的流程也不可能完全一樣。我國《企業內部控制評價指引》要求企業應當按照內部控制評價辦法規定的程序，有序開展內部控制評價。內部控制評價程序一般包括：制定評價工作方案、組成評價工作組、實施現場測試、認定控制缺陷、匯總評價結果、編報評價報告等環節。這是我國企業內部控制評價工作的法定程序，是必須要執行的最基本的程序。中天恆3C框架把內部控制評價流程分為評價准備、評價實施、評價報告三個階段，每個階段又可細分若干內容。
企業應當根據內部控制評價結果和整改情況，編制內部控制評價報告。內部控制評價報告至少應當包括下列內容：
（1）組織實施內部控制評價的總體情況；
（2）內部控制責任主體的聲明；
（3）內部控制評價的范圍和內容；
（4）內部控制評價的標准和依據；
（5）內部控制評價的程序和方法；
（6）內部控制重大缺陷及其認定情況；
（7）內部控制重大缺陷的整改措施及責任追究情況；
（8）內部控制有效性的結論；
存在一個或多個內部控制重大缺陷的，應當作出內部控制無效的結論。
《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》自我評價報告至少應包括以下內容：
（1）對照本指引及有關規定，說明公司內部控制制度是否建立健全和有效運行，是否存在缺陷；
（2）說明本指引重點關注的控制活動的自查和評估情況；
（3）說明內部控制缺陷和異常事項的改進措施（如適用）；
（4）說明上一年度的內部控制缺陷及異常事項的改善進展情況（如適用）
《上海證券交易所上市公司內部控制指引》公司內部控制自我評估報告至少應包括如下內容：
（1）內控制度是否建立健全；
（2）內控制度是否有效實施；
（3）內部控制檢查監督工作的情況；
（4）內控制度及其實施過程中出現的重大風險及其處理情況；
（5）對本年度內部控制檢查監督工作計劃完成情況的評價；
（6）完善內控制度的有關措施；
（7）下一年度內部控制有關工作計劃

㈧ 內部控制自我評價報告屬於內部審計報告的一種嗎

內部控制自我評價報告是根據內部控制體系建立和執行的有效性情況作出的評價報告，內部審計報告是根據審計項目作出的報告，兩者的目的性和針對性不一樣！