信用社內控總結

『壹』 信用社合規文化執行年個人自查報告怎麼寫

通過開展合規文化教育活動學習，使我深刻的認識到，合規文化教育活動是信用社的改革和發展離不開合規經營，更與防控金融風險相伴。推進合規文化建設，必將為信用社經營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依託和保證，也使風險防控長效機制的建立和實現長治久安的工作局面成為為可能，通過反復學習，加深領會，我充分認識到此次合規文化教育活動目的和重要意義，更加明確執行規章制度和操作規程的重要性、必要性。對照制度執行情況和操作規范性進行自查，做到邊學習、邊對照、邊檢查、邊整改，從學習上、思想上、經營管理上、規章制度上、工作作風上等方面進行自查自糾、補缺補漏。
根據《*******農村信用合作聯社『合規執行年』活動實施方案》的要求，在第一階段學習培訓的基礎上，對照實施方案規定的總體要求和本社實施方案，認真組織好個人行為自查，作為一名***，現將自查情況總結如下：
一、學習上。我能夠抓好各項規章制度和操作規程的學習教育活動，提高自己的思想業務素質和職業道德水平，樹立正確的世界觀、價值觀和權力觀。能自覺加強員工的思想教育和警示教育，針對信用社發生的案件，認真組織開展「學、查、改」活動，以典型案件為反面教材，讓全社職工充分認識到案件的嚴重危害性，舉一反三，查找不足，切實採取措施加以整改，提高拒腐防變能力。存在的主要問題是學習不夠。一是自學意識不夠強，沒有「釘子」精神，不善於緊抓學習，自我素質提高不快；二是組織集體學習不夠深入，作為單位的一名員工，有時在單位組織的學習只在學習文件、通報案例，對一些案例案件缺乏深入分析，使學習內容與學習效果未能較好融合；三是重業務、輕學習。平時只顧忙於業務，片面強調稽核工作,沖淡了內控、安全的學習內容，使各項規章制度和操作規程的學習規劃不夠深入。
二、思想上。平時能夠端正經營指導思想，樹立科學的發展觀，正確處理好改革與發展、競爭與規范、金融創新與防範風險的關系，堅持業務發展與風險防範、改革創新與規范管理兩手抓。能夠通過強化內部管理約束機制，提高主任辦公會決策的科學性和透明度，合理安排任務指標，把案件防範納入年度網點負責人經營目標責任制考核體系，與其他工作一起安排部署，統一考核獎懲，切實做好案件防範工作。但在穩健經營和案件防範上還存在一些不足之處，如緊迫感不強，內控優先和審慎經營的理念不夠等，認真分析原因主要有三個：一是總覺得沒那麼多時間和精力去逐個談心，耐心地做職工的思想工作；二是認為我們聯社的工作條件好，工資高、福利好，沒那麼多思想問題。三是對自己的教育不夠深入，要求不夠嚴格，存在重製度建設輕落實的現象。對各項規章制度和操作規程只善於一般要求、一般學習，不善於做深入細致的思想政治工作，批評教育又未能及時跟蹤、反饋，掌握整改情況等。乏
三、規章制度上。能夠按照聯社要求「五個必須」、「八個親自」開展內控、安全等方面的檢查和指導，及時發現工作中存在的問題與薄弱環節，督促當事人積極採取措施加以防範與整改，把各項制度執行到位。但同樣存在許多不足，主要有：一是理論功底不夠深，金融法律法規學習不夠全面，所以在執行上級指示，貫徹各項金融政策時會出現偏差、走樣現象。二是因為事務繁忙，時間安排不夠合理，檢查指導工作力度和深度不夠，使一些各項規章制度和操作規程得不到徹底落實，違規違章行為時有發生，尤其是在分社，內控制度、安全保衛方面存在不少問題。三是對基層職工的監督和教育不夠，如對有些職工在考核中已經發現的缺點，未能及時中肯地指出或進行嚴肅地批評教育，容易使小缺點變成大錯誤。四是對分社職工了解不夠，平時與分社負責人接觸的多，與一般員工接觸較少，對員工是否經商辦企業、從事第二職業、賭博、買賣六合彩、不正常交友等問題的了解還不夠深入。五是電腦知識相對缺乏，對綜合業務系統的相關規章制度和操作規程、計算機運行安全等方面組織檢查、指導的能力有限，存在薄弱環節。
四、工作作風上。善於聽取不同意見，能自覺修正自己的權力觀、地位觀和利益觀，時刻把自己置身於黨組織和職工的監督之下，努力以身示範，廉潔自律。能夠健全民主決策制度，建立嚴格、明確的決策程序和辦事程序，通過完善各項內控機制，充分發揚民主作風，確保各項工作的順利開展。但工作作風有時不夠扎實，缺乏主動性和創造性。一是平常制度定的嚴，執行時寬，只滿足於開會和學習文件，對基層社督促檢查落實不力，對上級的重大決策和工作部署，缺乏主動性和創造性。二是對分社出現的一些違規違章問題，處理時不是十分果斷，特別是處理、處罰時，心慈手軟，沒硬起手腕。三是作風不夠深入。平時忙業務多，抓制度少，有時到分社檢查只是聽聽情況，未能真正深入到幹部職工家中，聽他們的呼聲，徵求他們的意見等，對員工普遍關心的熱點、難點問題缺乏解決的辦法和力度。
總之，通過開展合規文化教育活動學習對照，才發現自己還存在很多不足之處。為此，我將會在最短的時間內，把自查中發現的問題，對照相關的制度和操作規程進行整改，在今後的工作中，盡快克服和糾正，主要做到：
一是要與聯社職工一道，深入學習有關的規章制度和操作規程，進一步提高自身遵紀守法的自覺性，增強穩健經營和案件防範的意識。
二是要在思想上牢固樹立內控優先和審慎經營的理念，克服片面的思想傾向，堅持業務發展與風險防範、改革創新與規范管理兩手抓。
三是要以科學的發展觀為指導，樹立正確的經營指導思想，要定期開展金融法律法規、內控制度和安全保衛制度的教育活動，嚴格按照聯社序時性檢查實施方案，組織好本社的內控制度、財務帳務、綜合業務、信貸管理、預警指標和安全保衛等方面的序時性檢查工作。
四是要轉變工作作風，嚴格按照信用社主任「五個必須」、「八個親自」開展內控、安全等方面的檢查、指導，及時發現工作中存在的問題與薄弱環節，加大處罰力度，督促當事人積極採取措施加以防範與整改，有效遏制案件的發生。
五是要建立和落實職工行為的排查制度，密切關注職工八小時外的生活，重點關注職工是否參與經商辦企業、從事第二職業、賭博、買賣六合彩、不正常交友等，加強教育，對違法違規人員加大處罰力度。
六是要以這次開展合規文化教育活動學習為契機，堅持標本兼治、重在治本的原則，建立風險防範的長效機制。加強制度建設，強化監督檢查，有效遏制案件高發的勢頭，力求將各種案件和事故隱患消滅在萌芽狀態，確保我社安全、合規、穩健經營。

『貳』 如何提高全員內控合規制度的執行力

合規文化建設是一個漸進的漫長過程，它需要經營管理者長期地、持之以恆地倡導和培育。農村信用社作為「支持三農、服務三農」的地方農村金融機構，點多面廣人員多，管理難度較大，由於人員素質參差不齊，違規現象時有發生，極易產生各種風險。因此，必須將加強合規文化建設，強化內控管理，規范業務操作，狠抓學習教育，提高員工素質等貫穿於整個企業發展過程中，打造一支懂業務、能管理、會經營的高素質隊伍，全面提升內控管理水平，才能實現信用社管理規范到位、依法合規經營，又好又快發展。
一、完善法人治理結構，形成規范制衡的運行機制，提高決策層的執行力。要充分發揮「三會一層」的作用，首先應制定完善的「三會一層」的職責和議事規則，確保「三會一層」在《章程》規定的職責范圍內行使權力，促進了議事、決策程序的科學化和規范化。二是應嚴格理事會對理事長、理事長對主任的授權制度，明確理事長、主任的工作職責，主任在授權范圍內開展經營活動，並逐級進行授權管理。三是充分發揮監事會的作用，監事會對理事會、高級管理層的履職情況、經營決策行為、財務活動、內部控制等內容實施有效監督。達到職責明確、分工合理、互相制約、科學高效。
二、明確管理職責，培養合規意識，提高管理層的執行力。
（一）加強組織領導，明確管理職責。各級管理層的引導、帶動將直接影響合規文化建設的質量。因此，對內控工作必須堅持「一把手」負責制，實行「一級管一級，一級對一級負責」的管理方式；管理者應以身作則，堅持帶頭按章辦事，各級管理部門按照職責分工和制度規定，將內控管理工作常規化，時刻關注工作中每一個重控環節和風險點，把握內控每一環節和細節，並對本崗位、本級部門內控工作的有效性負責，對因違規操作造成的重大損失承擔責任。
（二）大力培養合規操作意識，規范日常操作行為。任何內控制度都不能面面俱到，以人為本是德育的關鍵，誠信和道德的教育是合規文化確立的根本。因此，要在最基礎的業務入手，教育管理人員及員工主動暴露內控的隱患，使內控風險前移，降低內控管理成本、提高內控管理效果。堅決杜絕「以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律」的不良習慣，在全社上下培育、形成一種「指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度」的合規文化理念，切實把合規管理理念滲透到日常業務經營管理和決策的每一環節，形成對違規的高度敏感，使合規意識成為一種自覺和必需的行為准則。
（三）科學制定考核措施，實施激勵導向考核。要制定科學、合理的合規管理獎懲制度，建立合規質量獎，採用目標激勵、業績激勵以及物質激勵等措施，激勵員工合規操作。對內控制度執行好的網點和部門予以表彰和獎勵，使內控管理優秀人員感受到成就感，起到帶動輻射作用，激發管理人員奮發向上的內在動力，進而引導、督促員工對內控執行高標準的追求。同時，建立起覆蓋每個管理人員和員工的責任追究體系，強調「合規管理與操作」是每個員工義不容辭的責任。將內控管理成效與考評機制相結合，把內控管理成效納入管理人員考核和離任、責任審計中，並與幹部使用、薪酬分配相掛鉤。積極探索內控評價結果與各部門目標考核，與各級管理人員績效考核掛鉤的方式，來引導和推動農村信用社內控管理目標實現。
三、加強制度建設，規范業務操作流程，提高一線崗位員工的執行力。
（一）適時完善各項制度，規范業務操作流程。新一代核心業務系統成功上線後，《山東省農村信用社會計業務規范（試行）》出台，農村信用社各項業務管理及操作均發生了很大變化。針對這一變化，一是應該重點針對系統管理模式、操作流程以及業務品種創新的變化，及時梳理、修訂和完善相關規章制度，確保規章制度能覆蓋各項業務控制的關鍵點和風險點。尤其是對現金及憑證管理、賬戶管理、授權業務、聯行匯兌業務、跨行通兌業務、貸款業務、人員交接、印章管理等重要環節，應重新梳理，加以規范，以確保各環節控制不留空白點、風險點。二是要實行動態管理模式。為保證會計工作的合規有效性，櫃員崗位的配置和設置必須遵循「相互監督、相互制約、前台與後台分離、聯行與結算分離、信貸與核心分離」的原則，按系統類別、特點及業務品種分析研究並制定統一規范的業務操作流程，分析確定業務操作過程中的風險點，明確關鍵崗位、相互制約崗位及其控制要求，形成不同崗位分立、相互制約的控制關系。三是要將各種規章制度、風險防範措施融入到每個操作崗位及環節當中，使每位員工明確自身崗位的職責和操作內容及要點，最終形成統一、規范、完善的業務操作流程，提升農村信用社內控管理的規范化、流程化水平。四是建立健全風險動態監測、定期分析報告制度，完善內控信息傳導機制，提高風險管理綜合能力。重點提高對各項業務的重要操作環節及風險點進行預測、識別、分析和解決的能力，及時提出操作風險的控制重點，以內控管理排名作為績效考核的獎懲依據，建好問題台賬，從制度和管理上解決屢查屢犯問題，從而有效遏制違規、違章操作風險。五是基層信用社、聯社各管理部門都應對本單位、本線條內控中存在的漏洞、隱患以及加強內控管理的措施等相關工作進行分析、總結，定期形成書面材料及時向上一級管理部門呈報。同時，上一級管理部門也應及時對基層反映的各種問題及情況反饋規范意見和解決措施，並組織加強各網點、各管理人員的經驗交流，以提高整體內控工作的效果和效率。
（二）加大內控管理檢查指導力度，強化責任追究，提高制度執行力。一是按崗位制定檢查方案及考核措施，並按崗位進行定期考核。形成會計主管對櫃員、聯社對會計主管的檢查監督及考核體系。二是加大對重要控制環節的檢查輔導力度，尤其是加強對重要空白憑證管理、現金管理、印章管理、賬戶管理、人員交接、授權業務與監督控制等重要控制環節和會計主管履職情況的檢查監督。三是各部門之間要密切合作，各司其職，環環相扣，切實履行好風險提示、檢查、監督、處罰以及整改等相應職責，要特別重視違規問題的後續檢查力度，定期跟蹤，確保整改到位。四是根據存在問題對網點管理情況進行分類後，對管理較為薄弱的網點和人員開展重點檢查和指導。五是加大責任處罰和追究力度，對在日常工作中存在違反重要控制環節規定、問題存在屢查屢犯或是整改措施落實不到位的人員嚴格進行責任追究，對嚴重違規者，視情節輕重，按《山東省農村信用社員工違規處罰辦法》給予行政紀律處分。
四、加強合規教育學習，建設有特色的合規文化，讓合規文化深入人心。
合規文化的培訓、學習是合規文化建設的重中之重。工作中必須將合規風險培訓納入全年的重要工作計劃中，加大師資力量，著力提高合規教育和培訓水平。一是加強合規部門和合規聯絡員的教育培訓，提高管理者的水平。培訓的主要內容應為本聯社和上級機關的相關文件報告以及典型材料等。二是結合制度執行力、案件專項治理等活動，加強合規警示教育，組織全體員工對系統內或他行違規發生的案件進行深入剖析，分析案件發生的原因及後果，使幹部員工從思想上真正引起警覺。三是聘請專業人員定期針對重要風險點進行專門培訓，特別是加強信貸風險防範的教育培訓，對信貸專管員、客戶經理等重點進行培訓，主要是學習各種法律法規、信貸基本制度以及典型做法等。同時規范信貸業務操作，堵塞信貸管理漏洞，通過有效的信貸教育培訓，使信貸人員真正增強合規意識，提高制度執行力。四是開展豐富多彩的合規文化活動，通過簡報、宣傳欄以及給每位員工通過手機發送合規信息等方式，開展合規文化宣傳，定期組織以推進合規文化為主題的徵文和演講比賽等活動，在轄區內營造合規文化氛圍，將合規文化潛移默化的變為員工的自覺行動。讓合規文化深入人心，讓合規變為自覺行動，必須要抓好以
下幾個環節：一是從領導做起，帶頭合規。銀監會發布的《商業銀行合規風險管理指引》中指出：「合規應從高層做起。當企業文化強調誠信與正直的准則並由董事會和高級管理層做出表率時，合規才最為有效。」對領導帶頭合規、發揮表率作用提出了明確指示，加強各級領導對合規文化教育的認識，使之成為企業合規文化建設的倡導者、策劃者、推動者，才能真正帶動員工將合規文化深入人心。二是主動合規，全員參與合規文化。從基層員工入手，加強合規教育、宣傳，完善合規質量考核，引導員工正視合規文化建設的科學性、重要性，不斷提高全體員工對合規文化建設重要性的思想認識，強化「合規操作、防範風險」、「合規人人有責」、「積極合規，主動合規」的理念，使員工在實際工作中自覺從我做起，按章辦事，相互監督，共同促進業務發展。三是部門協作，齊抓共管合規文化。界定合規部門與其他部門的職責分工和合作，明確合規部門與其他部門的權利與義務，實施有效溝通與合作機制。樹立「合規促發展」、「合規創造價值」的理念，將合規文化潛移默化地變為各部室、各員工的自覺行動，使員工執行制度的自覺性、防範合規風險的意識日益提高。
總之，堅持以人為本，通過合規文化管理，加強溝通和協調，強化內控建設，創造一種民主和諧的內控環境，使全體員工認真履行崗位職責、養成自覺合規操作及遵紀守法的良好習慣，對於推進各項業務穩步、穩健發展有著至關重要的作用。（ 孫秀斌 ）
齊河縣農村信用合作聯社

『叄』 誰知道如何加強農村信用社內部管理建設

內控管理是一個單位的基礎課題，也是永恆的課題。加強信用社內控管理建設是維護經營目標和經營秩序的重要保障，是防範、規避、化解各種風險的重要手段，是信用社穩健發展的必要條件。當前信用社處於改革和發展並重的特殊時期，改革工作繁重而艱巨，發展的步伐又不容有些許的停留，許多矛盾交織在一起，違法違規案件不斷發生，因此，當前加強信用社內控管理建設顯得尤為必要。
一、當前農村信用社內控管理存在的主要問題 （一）思想認識不到位。在信用社的部分管理人員中，重業務輕管理的思想誤區仍然存在。對信用社內控機制的指導思想不明確，內控意識淡薄，對加強內控機制建設的重要性和重要作用認識膚淺，沒有形成共識。 （二）制度設計不到位。一是制度不完整。按照內部控制的要求，各信用社應建立責任分明、平衡制約、制度健全、運作有序的內控機制。但實際工作中，還不同程度地存在著制度不健全，制度建設滯後的現象。制度未能覆蓋所有的重要業務流程和風險點，出現無章可循。同時隨著信用社業務的不斷發展，新的業務品種不斷開發和應用，制度建設就表現出滯後性。二是制度不完善。目前農村信用社在內控制度建設中重此輕彼，各取所需，缺乏系統性和前瞻性，影響了內控制度建設整體作用的發揮。 （三）制度執行不到位。農村信用社的內控制度，是長期以來人們在總結發展經驗和教訓的基礎上產生的，起了未雨綢繆、亡羊補牢的作用，在業務運作中必須嚴格執行。 （四）檢查監督不到位。雖然現在大多數聯社都配備了專職稽核員，但還存在稽核檢查力量薄弱、功能不全、監控檢查不到位等問題，與業務發展要求不相適應。 二、加強內控建設的建議 （一）更新觀念，抓思想認識到位。內控制度是在農村信用社經營中的一種自律機制，是從嚴治社，有效防範風險，保障業務經營穩健發展的前提。因此，幹部員工必須轉變觀念，樹立內控優先的思想。從建立現代金融企業運行機制的高度出發，認識加強內控管理的重要性，把它作為提高內部管理水平的重要工作來抓，做到業務經營和內控管理相結合。以抓基礎、抓薄弱環節為重點，強化內控意識和自律意識，不斷提高幹部職工自我控制和自我約束的自覺性。 （二）認真學習，抓制度認識到位。各級領導要強化對農村信用社廣大幹部職工的教育和引導，組織廣大幹部職工認真學習加強內部控制的一系列制度，克服在內部管理和內控機制中存在的各種模糊認識，明確內控機制建設的指導思想以及在當前形勢下加強內控機制建設的重要性、必要性和緊迫性。近幾年來上級相繼出台了一系列規章制度，並編印成冊下發具有很強的權威性、針對性和可操作性。基層信用社要採取員工自學與集中輔導相結合的方法，逐篇、逐條認真學習、准確理解，做到知規知紀，不斷提高掌握規章制度的熟練性和執行規章制度的自覺性。（三）嚴肅紀律，抓制度落實到位。落實規章制度要從觀念和意識形態抓起。一要以人為本，不斷灌輸先進思想和先進文化，讓員工對執行制度逐步形成自覺行為和習慣自然。二是通過系列教育，讓員工明白只有嚴格執行規章制度，才有信用社生存和發展的空間；只有嚴格執行規章制度，才有自己體現人生價值的工作崗位。三是要繼續加強員工隊伍的業務培訓和職工道德教育，使員工掌握業務知識，提高專業技能。（四）完善體系，抓制度建設到位。通過建立完善嚴密合理的內控制度，健全經營和管理行為規范體系，提高經營管理水平，激發經營活力，從制度層面確保各項責任的落實。制訂內控制度要符合全面性、發展性、超前性的要求。一是全面性，各項制度要全面覆蓋業務發展和內部管理各個環節，確保業務經營行為項項有依據，內部管理工作事事有規范；二是發展性，要根據農村信用社業務拓展和創新的實際需要，及時研究、制訂相應的內控制度，確保「業務拓展到哪裡，制度建設跟進到哪裡、內控措施落實到哪裡」。

『肆』 幫我寫一篇信用社稽核工作述職報告

農村信用聯社年度稽核工作總結（攺為工作述職報告）

二XX四年,是中共中央關於加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整體發展的關鍵一年。一年來，在銀監分局的大力支持和監管下，在省聯社的正確領導下，全體信合員工認真學習、實踐黨的十六屆四中全會精神和深入貫徹中央X號文件精神，緊緊圍繞當地政府關於農村經濟工作的整體部署，以「一手抓管理、一手抓發展」為指導思想，狠抓稽核監察隊伍建設，制定和完善了稽核制度；以支持「三農」為中心；以我市信用聯社確定的「四個五」奮斗目標為突破口；以經營效益為出發點；以強化內部管理和狠抓落實為手段，認真開展民主監督工作，有效履行了行業服務、管理、協調、指導的監督職能，加大稽核督導力度，加大跟蹤檢查力度，加大處罰力度，重點放在「落實」二字上，由以前事後監督變為事前稽核，將存在問題扼殺在萌芽狀態，從而有力的保障了我市農村信用社全年各項業務經營穩步發展。經過全體員工的不懈努力，取得了存款穩步增長，貸款收放兩旺，實力增加，效益提高，經營成果取得建社以來最好政績的新局面，為我市農村信用社「二次」創業夯實了基礎。現將一年來的稽核工作情況總結如下：
一、基本情況
XXXXXX農村信用社設有總稽核一人，稽核經理X人，專職稽核員四人，兼職稽核員X人。全轄設有獨立核算信用社（部）XX個，信用分社XX個，共XX個營業網點，共有員工XXX人。截止XXXX年末，各項存款XXX萬元，比上年增加XXX萬元；各項貸款XXX萬元，比上年增長XXX萬元，其中不良貸款XXX萬元，佔比為XXX%，存貸比例XX%；股本金余額XX萬元，比上年增加XX萬元，盈餘總額XXX萬元，實現凈利潤XXX萬元。
二、稽核工作概況
XXXXXX聯社稽核監察部根據省聯社《二XX四年稽核工作要點》及全省農村信用社工作會議精神，結合我市實際情況，先後對我市XX個信用社（部），XX個分社共計XX個營業網點進行了最少X次，最多X次的全面序時稽核和X次全方位的時時跟蹤檢查，稽核面達XXX％。為了確保稽核檢查質量高，定性准確，側重點突出，在每次稽核工作進行前都要結合各信用（部）、分社，確定必查項，重點項，明確責任，合理分工，從而確保每次稽核檢查工作高效、及時、准確地進行。我們在進行序時、常規稽核的同時，根據聯社要求以及業務發展普遍存在的問題及時組織開展專項稽核。今年共進行專項稽核X次，其中綜合業務網路系統專項稽核X次，共稽核XX個新系統營業網點，新系統網點稽核面達XXX％；進行衛生檢查專項稽核X次，共查XX個營業網點，稽核面達XXX％；進行規范化服務專項檢查X次；對我市農村信用兩個經濟實體(誠信金店和銀鑫典當行)，進行專項稽核X次，根據省聯社安排，協同資產負債部對全轄信用社進行「冒名」貸款專項稽核X次。通過一年稽核檢查，共發出《稽核報告書》XX份，《糾正通知書》XX份,《整改通知書》XX份，《離任報告書》XX份，《待崗通知書》X份，《貸款催收通知書》XX份，《清收貸款通知書》XX份；為了規范信貸操作，XXXXXX聯社稽核監察部組織編寫了《XXXXXX農村信用社信貸文本》,共發出《XXXXXX農村信用社信貸文本》XX份。通過一年稽核檢查，共處理違規、違紀人員XXX人，罰款XXXXX元，其中：通報批評XX人，行政警告X人，行政降級X人，行政記大過X人，交流信用社主任X人，免信用社副主任X人。查出了部分信用社（部）、分社在業務經營，財務費用、信貸、傳票帳務、內控建設等方面存在的問題，我們通過說服教育、經濟處罰、召開現場會議、行政處罰等方式加大了稽核處罰力度，堵塞了漏洞，糾正了各種違規、違紀和不良行為的錯誤作法,規范了各營業機構的業務操作，解決了業務操作中的實際困難，提高了依法經營意識，增強了管理制約機制，從而為XXXXXX聯社業務發展奠定了良好的基礎。
三、稽核工作具體內容
一、重點搞好常規稽核工作
X、XXXX年度會計決算常規稽核。為了確保XXXX年度會計決算真實、准確，聯社稽核、業務人員對所轄各網點進行了全面、細致的檢查，重點是對年終決算是否核對准確、是否有虛假收入或以貸收息，有無下甩費用，貸款形態是否真實，並進行相應科目的帳務調整。通過檢查發現了X個社少提應付未付利息XXXX元；X個社多提應付未付利息XXXX元；X個社加提應付未付利息XXXXXX.XX元；X個社各項提留基礎數錯誤。對以上問題已按照聯社決算文件要求作了糾正和帳務處理。
X、XXXX年度經營目標責任制考核兌現常規稽核。經營目標責任制的考核採取「百分計計酬」的辦法,主要對我市農村信用社經營目標完成的真實性及考核情況的合規性進行檢查。經考核我市農村信用社XXXX年度經營目標責任制各項指標均真實、准確，無超比例兌現工資現象。其中考核得XX分以上的社XX個，佔比XX %，得XX-XX分的社X個，佔比為XX%，XX-XX分的社 X個，佔比為X %。
二、積極開展序時稽核，定期監控各社經營情況。
序時稽核是稽核檢查中定期性對信用社各項業務經營情況檢查的有效方法，有計劃地搞好序時稽核有力於堵塞經營中存在漏洞，將存在的問題及時進行糾正和處理。一年來，我市聯社稽核監察部，通過對全轄所有營業網點會計、出納基本制度執行情況、結算業務合規性、有價證券管理、重要空白憑證管理、現金管理和綜合業務網路系統的合規性操作等方面進行了多達X次的序時稽核和X次跟蹤檢查，共檢查信用社庫存XXX次，共查現金XXXX萬元；檢查重要空白憑證XXX次，共查XX萬份；檢查抵（質）押物品XX次，累計XXX萬元；檢查計算機備份盤XX次，計XXX張；檢查計算機各類列印資料XX次，計XXXX份；檢查結算業務XXX次；檢查各種登記簿XXXX本；現場稽核傳票XXXX本。
三、根據我社實際情況，及時開展專項稽核
根據我市農村信用社實際情況和普遍存在的問題，及時進行研究、部署，開展專項稽核。一年來，稽核監察部根據業務發展需要共進行專項稽核X次，其中綜合業務網路系統專項稽核X次；城區規范化服務專項檢查X次；「冒名」貸款專項稽核X次；進行專項稽核X次，檢查情況如下：
⑴、綜合業務網路系統專項檢查方面
為了進一步加強我市農村信用社在新系統下的業務經營活動的監督和檢查，稽核監察部對全轄所有信用社傳票、帳務、報表進行了全面、細致的稽核檢查，仍然發現部分信用社存在不少問題，如：櫃員業務操作許可權過大，錯帳沖正無會計主管簽字，主管櫃員沒有起到事中、事後監督的作用；存在記帳串戶或在新系統中無摘要欄等現象大額結算業務無主管櫃員簽字；計算機報表裝訂不規范；部分信用社由於上線時核對工作不扎實和發放貸款櫃員責任心不強、收息時存在少收、多收利息現象，對此，聯社稽核監察部及時下發《關於認真核對貸款合同利率與微機輸入利率的通知》文件，責成各社對上述情況進行自查、上報。
⑵、衛生及規范化服務專項檢查方面
為了加強我市農村信用社規范化服務，增強員工品牌意識，打造精品網點，提高服務質量，我社從基本的環境衛生入手，對全轄XX個營業網點進行衛生專項稽核，共發出「最清結」XX份、「清潔」XX份、「不清潔」X份；對城區信用社規范化服務進行突擊檢查，共檢查XX個營業網點，稽核面達XX%，共處罰違規人員XX人，經濟罰款計XXX元。
⑶、協同相關部門進行「冒名」貸款專項檢查
經過認真部署、合理安排，我社及時組織人員對全轄信用社「冒名」貸款進行了一次詳細專項檢查，通過認真核對、匯總和統計，發現我市XX個信用社存在冒名貸款，共計XXX戶，XXX筆，金額XXXXXXX元。
四、工作中存在的問題和障礙
X、由於農村信用社機構分散，人員較多，經營管理者和從業人員文化水平和業務素質參差不齊，規章制度、職業道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度的認識特別是在防範和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違規操作，屢查屢犯，屢糾不改，內控制度形同虛設，只圖眼前的經營利益，而忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執行不力的現象。
X、………………….帶來便捷的結算渠道的同時，也給新系統下稽核檢查工作帶來了新的問題和要求。如：沒有行之有效的與綜合業務網路系統相匹配的「稽核檢查、風險預警系統」，使得在所有業務數據「集中」處理下，稽核人員無法直接從系統得到相應的稽核項目，從而使存在風險不能在第一時間得到發現和解決，管理部門不能應用發達的計算機網路進行監控。
X、沒有很好的將非現場稽核與現場稽核有機結合，來構成農村信用社稽核監督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由於綜合業務網路系統對「稽核、監督、檢查」等方面存在「真空」狀態，新系統下對稽核信息的採集、整理、分析、利用不充分，導致非現場稽核無法進行的現象存在。二是非現場稽核的技術支持不夠，全省農村信用社綜合業務網路系統仍未建立功能齊全、實用性較強的非現場稽核監控系統。而手工和半手工操作，不能對浩繁復雜的數據進行快捷處理，形成時效性強的監督管理信息。
X、由於聯社對各部室的分工不同，稽核與其他職能部門缺乏協作，造成抓經營和抓管理「兩張皮」現象，使得在內部控制上各個防範主體不能有效聯動。
總之，一年來，我市聯社稽核工作在聯社領導的正確領導下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿地完成了各項工作任務，充分的發揮了稽核的再監督作用，但與上級要求尚有差距。今後，我們必須加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業務能力，加大稽核、監察執法力度，切實維護各項規章制度的執行和落實，為我市信用社業務經營穩步健康推進保駕護航。
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『伍』 有信用社稽核工作總結嗎

**年上半年，xx市農村信用聯社在上級行及省聯社的正確領導下，以「三個代表」重要思想為指導，以保持共產黨員先進性教育活動為載體，以改革為動力，以效益為中心，以促進農村信用社合法經營、強化完善內控制度為目標，充分發揮稽核部門的再監督作用，進一步加大稽核工作力度，確保了聯社各項業務的穩健發展。現將**年上半年稽核工作情況總結如下：
一、認真做好經營成果審計，提高經營管理水平
(一)對**年度經營成果真實性進行審計
年初，我們組織人員分x個稽核小組，對全市xx個信用社**年度的經營成果進行了認真檢查。經查，各信用社**年度發放的新增貸款不存在違規違紀問題，嚴格杜絕了預收貸款利息現象；各社從嚴控制費用開支，費用率未超過核定比例；大多數信用社能夠深刻領會年度會計決算文件精神，認真遵循會計核算原則，真實准確反映經營成果。但是通過檢查，我們也發現個別信用社在會計核算等方面，仍然存在著一些問題，從而造成利潤減少xx萬元。**年度賬面利潤為xx萬元，核實後實際利潤為xx萬元。
1、應付利息多提xx元。其中，
2、表內應收利息少提xx萬元。具體為：
3、呆賬准備少提xx萬元。具體為：
4、由於工作上的疏忽，xx社營業稅及附加少提xx元，
xx社7月份崗位工資重復列支xx元。
針對查出的問題，我們及時向聯社領導進行了反映，向職能科室進行了反饋，並做出審計結論，下達整改通知，限期整改，通過後續稽核，各信用社根據整改通知要求均進行了積極整改。此次檢查為聯社綜合考核信用社的經營管理水平提供了真實依據。
(二)對**年1季度經營成果真實性進行審計
**年4月3－6日，聯社組織x個稽核小組對全市x個信用社**年第一季度經營成果進行了認真審計。經查，各項經營指標反映基本真實、准確，但在會計核算方面仍存在以下幾個問題：
1、未嚴格執行權責發生制會計核算原則。如：有1個信用社第1季度的代辦儲蓄手續費未進行支付，17個信有社的收貸手續費未按規定審批列支。
2、各項工資提留共多計xx元，其中
3、呆賬准備多提xx元，其中
4、應付利息多提xx元，其中
5、業務宣傳費超比例列支的有x個信用社，共多列xx元。
會計核算不準確的原因有三方面：一是3月31日專項票據置換不良貸款xx萬元，置換後不良貸款已納入表外，但是有8個信用社仍將其視作表內風險資產計提了呆賬准備；二是個別信用社因預繳稅款，人為增加核算成本多計提應付利息；三是由於在會計年度中間，少數社會計核算時放鬆了要求。對以上查出的問題，聯社已責成信用社進行了糾正完善，同時要求信用社在6月底會計核算是務必真實、准確。
二、加強新增貸款審計和後續稽核落實，嚴防信貸風險
新增貸款質量優劣關繫到信用社的生死存亡，監控信貸資產質量，防範信貸資產風險是稽核工作的一項重要任務。**年新增貸款審計的工作方法是以點帶面，對逾期貸款額度大或逾期貸款率偏高的信用社做重點檢查；現場稽核過程中要堅持走訪貸戶，與貸戶「零距離」接觸，真實了解貸款逾期形成原因和信貸風險程度，切實掌握新增貸款質量的第一手資料。具體做法是：
(一)對貸款發放的合法合規性檢查。主要是是否存在對不符合貸款條件人放款現象，如越權、冒名、壘大戶、跨區等；是否違規向企業發放貸款；貸款利率是否存在隨意提高或降低現象；貸款文本檔案管理是否規范；第一責任人制度是否落實。
(二)會計科目使用是否正確。有無把非農業貸款反映在農業貸款科目中，新增農業貸款是否達到規定比例。
(三)是否存在吃、拿、卡、要等以貸謀私等不正之風。
(四)採取核對總分、內外核查等方式，對新增逾期貸款進行逐筆檢查，力求審計結果客觀真實。
通過對xx三個信用社的檢查，共查出各類違規貸款xx萬元，我們已按照稽核操作程序對相關責任人下發了限期整改通知書。目前已收回違規貸款x萬元，仍有x萬元正在積極清收。
三、堅持原則，實事求是，做好離職離崗稽核工作
**年6月初，按照聯社文件規定及工作需要，聯社對xx名同志進行了跨社交流調整。按職工離職離崗審計工作制度規定，我們對其在崗期間所辦理的各項業務，通過核對帳表、人員座談和現場檢查等方式進行了認真審計，並對離職離崗人員的工作情況做出了客觀公正的評價。從審計情況來看，這些從事內勤、審計及信貸的工作人員，均能認真按照國家的金融方針、政策，做好監督檢查工作，能認真按照信用社會計制度和業務操作程序辦理各項業務，未出現有違章違紀行為，能圓滿完成其工作任務。
四、加強監督檢查，規范業務操作，加大對代辦站的業務審計
今年以來，我們仍把代辦站的檢查監督作為**年度稽核工作的中心內容之一，一方面，加強對信用社代辦站的監督檢查，規范代辦站業務操作，另一方面，加大對違規代辦站的處理力度。截至6月底，我們已對三個社的x余個代辦站進行了全面檢查，檢查面達x%。
通過檢查，我們發現在代辦站經營管理方面仍存在著一些問題：一是少部分代辦站庫存現金超過核定限額，增加了管理風險；二是x，不利於統一管理；三是個別代辦站未按操作規程辦理支付業務。四是五是
針對代辦站存在的問題，我們一是責成信用社加大對代辦站的監督檢查，二是對那些管理不力造成代辦站管理混亂的信用社責任人進行嚴厲的批評教育，三是將存在問題反饋至主管科室，建議主管科室強化對代辦站的管理。通過檢查與處理，進一步規范了代辦站的業務經營，及時杜絕了代辦站管理方面存在的漏洞，消除了潛在的隱患。
五、加強對信用社基本建設的監督審計工作
今年上半年，我們依據《xx市農村信用社基本建設管理暫行辦法》（xx號）有關精神，對xx改造進行了監督審計。審計的主要內容是：一是對建設單位提供的施工方案、施工圖紙、效果圖、工藝流程、工程量、工程預算、報價單及決算驗收時的工程質量及款項用途進行了認真審核；二是對兩項工程進行實地勘察，並與建設單位提供的資料仔細核對。經審計，工程招標按百分制計分，根據分值確定中標單位；工程報價與標底之差控制在標底價的±6%之內；許可權管理及申報程序合規，能嚴格按合同施工；決算驗收符合規定，有關資料能夠按規定入檔保管。
六、積極參與農村信用社改革，大力清收不良貸款
按照xx省深化農村信用社改革精神，根據聯社工作安排，我們審計科在去年10月份，全員參與了信用社的清產核資和增資擴股工作；從去年12月份以來，我們一是x，至x年x月底，專項票據已申請到位；二是x；三是由我們審計科負責清收落實內部職工「三種」不良貸款，這也是我們上半年審計工作的重點和難點。
為了加大內部職工「三種」不良貸款的清收力度，我們一是制定了《xx清收內部職工「三種貸款」實施方案》，共清查出內部職工「三種」不良貸款x筆x人，金額x元；二是深入基層查清內部職工「三種不良貸款」產生的根源，同時與其認真座談，了解他們目前的清償能力及清償措施，講解不良貸款的清收政策，並到有糾紛貸款的貸戶家中幫助協調解決問題。由於我們措施有力，工作到位，截至x日，已累計收回x筆x人，金額x萬元，「三種」不良貸款清收工作取得了一定成效；三是我們於x日下發了《違規違紀處理決定通報》，對未歸還「三種」不良貸款的四名同志作出了嚴肅處理，並規定了最後了清收期限。
七、制定稽核工作實施方案，加強稽核工作的規范化管理
根據《x省農村信用社稽核檢查操作規程》、《x省農村信用社**年稽核監督工作意見》等有關制度規定，結合我市實際，我們制定了《XX稽核工作實施方案》。本方案的指導思想是：
改變傳統稽核工作模式和方法，利用電子化網路，構建非現場稽核工作體系；突出稽核重點，按照"一社一策"原則，實行差異化的現場稽核和監督；理順稽核關系，建立稽核聯動機制，加強與其他職能部門和被稽核信用社的稽核合作，增強風險防範的協同效應；搭建稽核資源共享平台，實現稽核信息共享，建立查、處分離，相互制約的管理與再監督機制。從而實現稽核工作的四個轉變，即稽核方式從現場稽核向現場和非現場稽核相結合的轉變，稽核內容從經營合規性稽核向經營合規性和風險預警性並重的轉變，稽核范圍從全面稽核向全面稽核和專項稽核相結合的轉變，稽核信息從原來的全面保密向適度范圍內共享的轉變。為此，我們計劃從以下幾個方面入手：
(一)構建非現場稽核工作體系。通過網路程序序時查閱X個正式機構的明細帳戶，調閱有關會計憑證以及信用社的各種報表等資料，從而完成對正式機構的非現場稽核。
(二)根據信用社內控制度執行情況和風險防險水平，按照「一社一策」的原則，實行差異化的現場稽核和監督，有針對性地開展現場專項稽核工作。為此，要突出三個重點，一個是業務重點，一個是單位重點，一個是部位重點；做好三個立項，一是日常經營管理不力的單位和個人，二是離職、離崗及重點崗位的有關人員，三是群眾舉報或媒體曝光的有關單位或個人；實現兩個轉變，一個是稽核內容由內部稽核向外部稽核的轉變，尤其是要對長期不清息的貸款進行內外核對，向借款人延伸稽核；一個是稽核職能由檢查監督為主向綜合評價為主的轉變，既要肯定成績和優點，又要指出問題提出改進意見，以促使被稽核單位改善經營管理，提高經濟效益。
(三) 實現稽核信息共享，建立查、處分離，相互制約的管理與再監督機制。一是在稽核整改階段，審計科應起草《稽核結論和處理決定》和《關於XX農村信用社在XX方面存在的問題的稽核意見書》，分別送達被稽核信用社和聯社有關職能部門；二是被稽核信用社或聯社有關職能部門要根據領導批示和處理意見及建議，在文到之日起三個月內整改結束，並將處理意見和整改情況按月以書面形式報送審計科；三是對整改期限結束後仍未整改的有關問題，審計科應在15日內移交聯社監察部門處理。從而建立稽核聯動機制，加強安審計部門與其他職能部門和被稽核信用社的稽核合作，增強風險防範的協同效應。
總之，**年上半年我們的工作是盡職盡責的。一方面，在檢查中能及時糾正發現的問題，並提出合理的改進意見及建議，起到了防微杜漸的作用；另一方面，我們加大了違章違紀查處力度，取得了一定成效，較好地完成了各項稽核工作任務，充分的發揮了稽核的再監督作用。但是要一如既往地做好審計工作，尤其是農村信用社改革中和改革後的審計工作，仍然任重而道遠。目前正值保持共產黨員先進性教育活動開展之際，我們一定要加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業務能力，加大稽核落實力度，切實維護各項規章制度的執行和落實，為我市信用社業務經營穩步健康推進保駕護航。

『陸』 信用社內控制度綜合評價

什麼意思呀？不懂！

『柒』 我是農村信用社的員工，請問一下什麼是內控什麼是合規請大哥大姐幫忙！

你是銀行的你不懂？就是內部風險控制啊

『捌』 銀行業內控和案防制度執行年活動工作總結

農村信用社「制度執行年」工作總結

為認真貫徹省聯社、**市辦及縣聯社關於開展「制度執行年」活動的工作部署，鞏固和深入案件專項治理、典型案件警示教育活動成果，結合保先教育「回頭看」和「幹部作風整頓年」活動，「以抓員工，抓主要業務風險點」為重點，統一思想，提高認識，掀起了學習制度，熟練掌握制度，模範執行制度的熱潮，逐步建立起了「自我監督，崗位監督，管理監督，稽核監督」四位一體的功能互補，責任明確，查處有力的管理監督體系，認真貫徹落實黨的「十七大」精神，堅持鄧小平理論和「三個代表」重要思想和科學發展觀，提高了信用社服務質量，優化了信用環境，壯大了信合實力，促進了我社信合事業穩健、快速的發展。截止11月底，各項存款凈增1108萬，同比增長236萬，貸款凈投放195萬，同比增長45萬，財務收入238萬，同比增長34萬，股金結構得到優化和穩定，信貸資產質量得到提高，信用社的聲譽得到提升。
通過「制度執行年」活動的開展，取得了豐碩的成果，提高了職工合規經營和風險防範意識，徹底糾正了業務操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，違規操作的現象，徹底解決了員工的工作作風不深入 ，勞動紀律差，制度執行不力，工作責任心不強等現象。這些成績的取得，我社做了以下幾方面工作。
一、加強領導、精心組織
成立了「制度執行年」活動領導小組，由法人社主任任組長，主辦會計任副組長，各分社主任為成員，具體負責「制度執行年」活動日常工作，及時總結匯報、開展經驗交流。同時，黑坪信用社制定了「制度執行年」活動的實施方案，明確了這次活動的指導思想、工作目標、時間安排、分步實施的內容和方式，從而推動了「制度執行年」活動健康有序開展。
二、加強學習、提高認識
我社二00七年二月十三日召開了「制度執行年」活動職工會，統一了思想，提高了認識，全面安排部署「制度執行年」活動工作。並對員工學習時間、學習方式、學習筆記、心得體會、自查剖析都作了明確的要求；規定職工學習時間每周不少於2次，每次不少於2小時，學習筆記不少於20篇，心得體會不少於2篇，自查剖析不少於1篇；開展以集中學習和分散學習相結合，制度學習與案例分析相結合，全面學習和重點學習相結合，培育合規企業文化，增強合規經營意識。以「制度、執行、監督」為重點，以「標本兼治，重在治本」為目標。主要學習內容是：重點學習省聯社成立以來下發的各種規章制度，學習《人行法》、《商行法》及銀監部門制定的有關制度，學習有關法律法規，如《貸款通則》、《合同法》、《擔保法》、《會計法》等重要金融法律法規，以及金融業務典型案例和先進事例。通過學習，讓員工達到「心有所懼，心靈觸動」的境界，提高員工對講規章、講制度，講合規的必要性和重要性的認識，看到了落後員工從「事不關己，高高掛起」到「嚴格執行制度，就是保護自己」的轉變。據統計、在開展「制度執行年」活動期間，信用社組織員工集中學習相關制度9次，參加人數到達117人次，提供學習資料18份；員工開展業余自學，作好學習筆記250篇；員工書寫開展「制度執行年」活動心得體會人均2篇；組織員工開展「制度執行年」演講活動1次，業務技能竟賽1次。
三、自查剖析、找准差距
通過各項制度、法規的學習，加強職工之間的交流、討論，分社之間的競賽，我社認真組織了職工在制度執行方面的自查剖析活動。對各崗位、各分社的業務操作、內控管理、監督制約等情況進行全面評估。由每位職工結合自身在業務操作過程中執行制度情況撰寫自查剖析報告，梳理出存在的問題，通過信用社召開職工自查評議會，展開「查原因、談危害」的大討論，深挖根源，找准差距，人人簽定「制度執行年」合規承諾書。
四、整改完善、重在實效
在「制度執行年」活動中，通過開展學習動員，嚴格按照制度規定對原經辦的業務和自身的行為規范進行自查自糾，剖析分析，主要存在下列問題：一是個別職工工作作風不深入，勞動紀律差，工作責任心不強；二是制度執行不力，主要表現在小額農貸管理不規范，信貸檔案收集不完整，「四雙」制度流於形式；三是超權發放貸款和違規發放信用貸款的現象仍有所存在；四是不按時核對往來帳務，「印、押、證、機」的保管和使用不按要求等違規行為。針對上述問題，我社已採取與職工交心談心，找准差距，對症下葯，召開職工會批評教育4人，對活動中違規行為涉及人員給予嚴肅處理2人，從而切實解決了執行制度不到位、檢查監督不到位和責任追究不到位的問題，有效防範了操作風險和經濟案件。同時，全社建立了誠信舉報制度和自我檢討機制，實行違規行為積分管理辦法，對員工建立違規積分管理台帳，與個人目標考核、評選先進、職務晉升等掛鉤。層層簽定《嚴格執行制度防範操作風險目標責任書》和《防案查案目標責任書》，進一步加強了自我約束的能力，制度執行的力度在全社職工中得到升華，制度執行的行動在全社職工中得到提升，徹底糾正了視制度而不顧，搞弄虛作假、騙取榮譽的現象，大力弘揚按制度操作，開拓創新的良好風氣，營造了健康的企業合規文化，使規則意識深入人心。
通過「制度執行年」活動的開展，雖然取得了階段性的成效，但由於執行制度、完善制度是一項長期性、艱巨性、復雜性的工作，導致部分職工學習不夠深入、主人翁意識不強、制度執行不力、發現問題失之於寬、失之於軟等問題。今後，我社將繼續深入開展「制度執行年」活動，堅持理論、業務、制度的學習，讓員工在思想上築牢防線，嚴格執行省、市、縣聯社的各項規章制度，嚴格監督，強化制度執行力，把逗硬作風貫穿於整個業務工作中，認真貫徹落實「十七大」精神，樹立科學發展觀，實踐「三個代表」的重要思想，推動黑坪信用社各項業務經營又好又快地發展。

『玖』 如何構築信用社內控制度管理體系

（一）加強教育和培訓，提高對內控制度的認識
聯社要充分認識到從業人員的品行和素質在內部控制中的至關重要性，大力加強對職工的思想政治和法制教育，深入開展職業道德教育，幫助幹部職工樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀，增強從業人員的法制意識和紀律意識。根據內控建設的有關規定，要採取走出去、請進來、崗位練兵、業務競賽等
方式，多渠道、多形式提高幹部職工的風險防範意識和責任意識。對從業人員就內部控制的政策和要求進行宣傳，開展事例教育，使幹部職工吸收案例中的教訓，做到警鍾長鳴。
（二）認真履行內控監督職能，強化內部稽核審計
一是把品質好、業務能力強的職工充實到審計隊伍中來，增強聯社審計人員的力量；信用社事後監督人員要加強思想素質和業務技能的學習，進一步提高審計稽核隊伍的素質和戰鬥力。二是明確稽核部門的職責和許可權，督促審計人員認真履行稽核職能，對隱藏不報、上報虛假情況和檢查監督不力的，要追究有關責任。三是進一步加強內部監督力度，通過開展全面稽查、重點檢查、專項稽核等形式，將問題和隱患消滅在萌芽狀態。
（三）健全內控機制，建立科學、高效的內控體系
一是聯社要建立健全內部控制和風險防範責任制，增強風險防範意識，把內部控製作為一項長期任務，有步驟、有重點地進行實施,隨著農信社體制改革的深入,內部控制機制更顯現出其重要性。二是根據內部控制的原則、規定，結合實際工作情況，找出問題和差距，對現行內控制度該修訂的修訂、該補充的補充足，該廢止的廢止，使內控制度趨予完善。三是完善崗位責任制，健全一線崗位雙人、雙職、雙責的第一道防線和相關部門、相關崗位之間相互監督制約的第二道監控防線。四是建立科學的考核制度，提高內部管理水平。要將各信用社內控狀況作為重要的考核內容，督促信用社主任狠抓內控建設，將制度落實到每個崗位、每個環節、每項操作中。