營運內控基礎管理
㈠ 內部控制體系包括哪些內容
制定內控體包括的內容：職責分離、授權批准、相互制約、監督檢查，企業建立與實施內控體系應當遵循的五項原則：全面性原則；重要性原則；制衡性原則；適應性原則；成本效益原則。
(1)營運內控基礎管理擴展閱讀：
企業的內控體系應當貫穿於企業經營活動的決策、執行和監督的各個階段、各個層級，涵蓋了營管企業每一項經理活動的過程始終，體現了內部控制的全面、全員、全過程式控制制的特性。
內部控制體系是為合理保證單位經營活動的效益性、財務報告的可靠性和法律法規的遵循性，而自行檢查、制約和調整內部業務活動的自律系統。
參考資料：網路-內控體系
㈡ 內部控制基本規范
你說的內部控制有點大，不好簡短說明。
首先你說的是什麼營運范圍的內控？公司、銀行還是其它行政事業單位，他們的基本規范都是不一樣的。
如果是公司的建議參照以下幾種：
大陸的，企業內部控制配套指引
台灣的，內部稽核理論與實務（林炳滄著）
美國的，COSO內控架構。
㈢ 夯實運營管理基礎，應當重點抓好哪些方面
我覺得應該從以下四個方面來夯實運營管理基礎
第一，創新管理，分工協作。
將自己最優秀的一面「秀」給客戶，個性化服務彰顯服務文化形象。加大「創優窗口服務，提網點軟實力」的力度，形成良好奮進的工作氛圍，提升服務水平和營銷效率。
第二，提升服務質量、增強營銷技能。
定期組織開展服務檢查和評比，充分利用晨會的時機，嚴格落實各項規章制度的學習。通過一系列考試、考核和業績評估等形式，提高員工業務能力和業務水平。讓每一位員工時刻緊綳風險這根弦不鬆懈，杜絕風險隱患。
第三，未雨綢繆，構建風險防控長效機制
強化培訓提高相關人員的風險識別能力。對於違反規定的操作嚴格按標准處罰，對於屢查屢犯的從重處罰。提高員工制度意識、執行意識，夯實內控管理工作，為各項業務健康快速發展保駕護航。
第四，求真務實，提高業務管理水平
轉換視角，以一個基層管理人員的角度看待問題和解決問題;按照上級行要求及委派會計主管的職權范圍，嚴格履行崗位職責，努力做好領導交辦的各項工作任務。做到多學、多問、多反思、多總結經驗，提高業務能力和管理水平。
㈣ 營運管理的重點是什麼
運營管理的對象是運營過程和運營系統。運營過程是一個投入、轉換、產出的過程，是一個勞動過程或價值增值的過程，它是運營的第一大對象，運營必須考慮如何對這樣的生產運營活動進行計劃、組織和控制。運營系統是指上述變換過程得以實現的手段。它的構成與變換過程中的物質轉換過程和管理過程相對應，包括一個物質系統和一個管理系統。
營運管理的范圍涵蓋整個門店的運營活動，包括：會員招募與管理、收貨、訂貨、補貨、內部轉貨、內部調撥、防損、盤點、保鮮、陳列、標示、廣告與促銷、銷售、貨物整理、設備保養與維護、保安（防火、防盜、防投毒、防爆）、收銀、存包、退換貨、贈品、人員（含供應商促銷員）管理、企劃與美工、保潔、市調、售後服務、送貨、團購、總務及行政等工作。
㈤ 如何做好內控管理
（一）提高對內部控制機制建設重要性的認識。一是領導層特別是「一把手」要充分認識到加強內部控制機制建設的重要性，把建立健全內部控制機制當作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進的管理手段和先進的內控管理理念，要堅持業務開拓、內控監督齊頭並進，兩手抓兩手都要硬，要堅持內控優先，在防範風險的基礎上發展業務。
二是要加強對員工的思想教育，強化員工的制度觀念和內控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規程，嚴格按制度和規程來處理每一筆業務，提高他們認真執行內控制度的自覺性，使每位員工成為業務運營過程中實施內部控制的一個節點。
（二）建立健全有效的、系統的內部控制機制。內部控制機製作為一種在業務運營中時時監控和每個部門和崗位之間環環相扣、相互制約的動態監督機制，它是以健全的規章制度為基礎，以部門內部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權控制為內容，以科學監控方法和獨立的監督機構進行監督檢查評價，以防範各種風險為核心的內部控制制度的總和。
因此，要建立健全有效的、系統的內部控制機制，一是完善現有的內部控制制度，使之全面、系統並具有前瞻性，對內部控制制度要實行動態管理，根據不同時期、不同業務發展的需要不斷改進和完善，使銀行的各項業務自始至終處於內部控制制度的監督和控制下。二是完善崗位的設置和業務操作規程的設計。
要明確每一個崗位的職責、許可權，同時還要有一定的制約和控制措施，使每個員工、每項業務的辦理都處在內控制度的監督和控制之中，尤其是每項業務都必須經過具有相互制約關系的兩個或兩個以上的控制環節才能辦理，防止出現控制真空，產生風險。三是建立權利制約機制。要建立上下級和部門之間的授權授信和審批機制，在上下級之間、部門之間、崗位之間，根據不同的業務類別、職責、許可權，設立不同的授權、授信和審批許可權，相互制約和控制，強化整體控制能力。
（三）完善內控監督檢查機制。一是建立具有獨立性、權威性的監督檢查機構。借鑒國外銀行業的經驗，在銀行總部設立稽核局或內部審計局，在下級機構設置派駐的、垂直管理的獨立單位，專司機構內部的監督檢查職責，該部門只對銀行董事會負責，向董事會匯報銀行經營管理中存在的各種問題和風險隱患，督促經營管理者制定整改措施，提高監督檢查的獨立性和權威性。
二建立風險預警監測機制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計算機網路建立健全風險預警監測機制，提高內部控制水平成為可能。要根據銀行不同業務的性質、特點和要求，設置不同的科學的風險預警監測指標，通過收集業務部門真實、完整、准確、全面的數據資料，採取非現場監督監測和定量和定性分析相結合的形式，對業務經營中金融風險狀況進行綜合分析和判斷，向董事會反映銀行在資金的流動性、安全性和內部控制以及經營管理中發現的問題和和風險隱患，為預防和處置資金風險提供參考依據。
（四）建立內部控制評價體系。內部控制機制建設是一個持續改進的過程，在這個過程中，內控監督評價發揮著重要的作用。
內部控制機制評價應包括以下三個方面：
一是內控環境的評價，是指內控執行人員的價值觀和道德觀是否完整可靠；內控激勵約束機制的建設及作用程度是否達到預期目的；內控人員的內控能力是否與其責任相匹配；內控用人機制是否健全有效；監督層對內控是否給予了充分的關注等。
二是內控風險識別的評價，是指內控管理的總體目標和分項目標是否明確，二者的關聯程度如何，管理層為確保整體目標實現的參與情況和承擔責任是否清晰、明確；是否建立了對內部和外部內控風險預測和識別機制，即內控風險預測是否透徹和恰當，內控風險評價概率和頻率依據是否准確可靠，是否建立了內控風險的預測和識別的反應機制。
三是內控活動的有效性的評價，是指執行部門是否都設有恰當的風險監控活動；內部風險控制活動是否保證內控指令得到全面的執行；通過內控活動的實施是否及時有效地化解相關風險。四是內控信息及時反饋的評價，是指是否建立了各種有效的內控信息交流反饋系統，即崗位員工通過內控責任的履行，發現可疑和不軌行為是否及時將信息傳遞給管理層，管理層是否將內控信息以一定方式及時轉達給有關人員有效履行其內控職責，達到內控的預期效果；內控信息的上傳下達和橫向交流手段與方式是否切實可行、及時有效等。
㈥ 企業建立內部控制體系的基礎是
風險管理
企業內部控制與風險管理
單選題
1.企業建立內部控制體系的基礎是： 回答：錯誤
1. A 風險管理
2. B 職業道德
3. C 目標管理
4. D 法律法規
2.所有項目在處於產品設計階段的時候，首先有發言權的是： 回答：正確
1. A 財務部門
2. B 設計部門
3. C 市場部門
4. D 營銷部門
3.企業內部控制中的第二大要素是： 回答：正確
1. A 員工發展
2. B 法人治理
3. C 目標制定
4. D 風險管理
4.整個企業管理的靈魂是： 回答：正確
1. A 資產評估
2. B 會計信息和報告
3. C 減耗增效
4. D 有預見性
5.對一項不確定性因素的可能性和重要性進行二維的區位分析就是： 回答：正確
1. A 風險識別
2. B 風險預測
3. C 風險反應
4. D 風險評估
6.時間也是企業的資源，要巧妙的利用時間這種資源，一種辦法就是： 回答：正確
1. A 套期保值
2. B 轉包
3. C 完善內部制度
4. D 提高企業的運行效率
7.美國出台的薩班斯—奧克斯利法案是專門針對： 回答：正確
1. A 法律法規
2. B 激勵制度
3. C 會計制度
4. D 道德意識
8.內部控制的主體是： 回答：正確
1. A 財務部
2. B 企業部門的集合
3. C 審計部
4. D 管理層
9.影響內部控制發揮作用的第三個環境因素是： 回答：正確
1. A 員工能力
2. B 法人治理
3. C 崗前培訓
4. D 企業戰略計劃
10.與企業內的各種方案都有密切銜接的是： 回答：正確
1. A 銷售
2. B 財務
3. C 資本
4. D 風險
11.對於風險的評估應從： 回答：錯誤
1. A 企業戰略和目標的角度進行
2. B 企業營運目標的角度進行
3. C 企業盈利目標的角度進行
4. D 企業合法性目標的角度進行
12.集中風險就是： 回答：正確
1. A 利用更大更高的區位來對抗風險
2. B 降低風險的嚴重程度和發生的可能性
3. C 在企業內部成立內部銀行
4. D 有針對性地選擇投資的項目和方向
13.每一個方法，每一個業務，每一項業務的幾個步驟就是： 回答：正確
1. A 三級流程
2. B 一級流程
3. C 二級流程
4. D 四級流程
14.企業的成本管理要從： 回答：正確
1. A 從董事會抓起
2. B 從總經理抓起
3. C 從總工程師、總設計師抓起
4. D 從財務總監抓起
15.內部控制的缺失應： 回答：正確
1. A 由內往外報告
2. B 橫向報告
3. C 由上往下報告
4. D 由下往上報告
參考答案：
其中第1題和第11題沒選對。
㈦ 營運風險管理包括哪些
營運風險管理包括：
1、基礎結構：人員（核心操作團隊、財務管理團隊、其他後援支持部門）
2、管理構架：管理構架、責任的下放、溝通
3、控制構架：控制環境、查考直接證據來確保有效的控制措施、檢查在公司那些事已知的
4、衡量與監控：風險匯報和內部監控程序、風險指標或因素、自我評估
5、獨立監督
基本就這樣了
3、標准和政策：政策，標准和程序，有效的成文政策和程序的構成