企業內控文件

Ⅰ 企業怎樣建立內控制度體系文件

根據自查出來的崗位職責、部門業務流程等各項管理制度不夠健全等問題，緊緊圍繞以「內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督」六要素和「不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制」等七項控制措施為重點，逐步建立和完善包括組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、研究與開發、工程項目、擔保業務、業務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞和信息系統等內容的內部控制體系，並根據有關法律法規及其配套辦法，制定本企業的內部控制制度並組織實施。
通過實施內部控制工作，完善和規范如下管理工作：
（1）運用信息技術加強內部控制。建立與經營管理相適應的信息系統，促進內部控制流程與信息系統的有機結合，實現對業務和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素。
（2）建立內部控制實施的激勵約束機制。將各責任部門、車間和全體員工實施內部控制的情況納入績效考評體系，促進內部控制的有效實施。
（3）編制常規授權的許可權指引制度。規范特別授權的范圍、許可權、程序和責任，嚴格控制特別授權。企業各級管理人員應當在授權范圍內行使職權和承擔責任。企業對於重大的業務和事項，應當實行集體決策審批或者聯簽制度，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。
（4）規范會計工作。會計系統控制要求企業嚴格執行國家統一的會計准則制度，加強會計基礎工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。
（5）建立財產安全保護機制。建立財產日常管理制度和定期清查制度，採取財產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保財產安全。嚴格限制未經授權的人員接觸和處置財產。
（6）建立預算控制機制。實施全面預算管理制度，明確各責任單位在預算管理中的職責許可權，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，強化預算約束。
（7）建立運營分析機制。建立運營情況分析制度，經理層應當綜合運用生產、購銷、投資、籌資、財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發現存在的問題，及時查明原因並加以改進。
（8）建立完善績效考評機制。建立和實施績效考評制度，科學設置考核指標體系，對企業內部部門、車間和全體員工的業績進行定期考核和客觀評價，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優、降級、調崗、辭退等的依據。
（9）建立風險預控和應急機制制度。根據內部控制目標，結合風險應對策略，綜合運用控制措施，對各種業務和事項實施有效控制。建立重大風險預警機制和突發事件應急處理機制，明確風險預警標准，對可能發生的重大風險或突發事件，制定應急預案、明確責任人員、規范處置程序，確保突發事件得到及時妥善處理。
（10）建立內部審計與監督機制，形成合理適用的審計與監督制度。在內部控制實施過程中，要明確和完善內部審計部門和其他內部部門在內部監督中的職責許可權，規范內部監督的程序、方法和要求，對內部控制規范管理工作實施監督。

Ⅱ 公司的內部文件該怎麼保護如何管理

公司內部文件保護，一般公司都會讓文件在內部傳遞，但是這樣文件就不好拿出去了，經常要拿文件的話，會造成很大的麻煩，而且內外網斷開的話，對工作也有很大的影響。
比如SDC沙盒，能夠很好的符合你們的需求，利用沙盒原理，文件只能在內部進行傳遞，如果要脫離環境的話就需要審核，而且不影響上外面，文件也無法通過外網發送出去。

Ⅲ 企業內控標准為非法定標准，企業如何證明其為內控文件

你這個問題是屬於供應商質量管理的范疇，具體展開來說分為以下幾個方面:
1、供應商入庫:為了采購特定的原材料或商品，通常需要尋找合適的供應商，這時候會要求提供基本的資質和證明文件，但是這時候的材料都還沒到具體的產品標准層面;
2、供應商審查:這時候也叫審廠，開始接觸技術面和標准面的東西了，比如現場看你生產這個產品的現場環境，流程，你生產規程中遵循的標准，你測試記錄審核流程等等，基本上能過這一關的都是靠譜的供應商了;
3、供應商來料抽檢:這是對上一部的進一步把關，對具體的來料和商品，通過隨機抽樣或其他抽樣辦法進行檢測 確保供應的原料或產品合格。
以上三步是對供應商質量管控的大流程，你說的非法定標准其實說的就是企標，就是企業自己指定的標准，如果這個標准經過公司內部嚴格的流程審批並執行，那這個企標也稱之為內控標准，在具體的采購環節，你要求供應商滿足什麼標準是你們雙方協商確認並寫入合同的，即不管是法定國標還是採用企業內控標准，質量管控過程都需要遵循上述三條原則!
當然，到了實際執行的松緊度要看你們公司的品質戰略了，因為任何質量的加嚴都需要增加成本，一方面你們可以要求供應商提供他們內部的標准和測試記錄測試報告等證明他們的產品滿足你們自己定企標，另一方面你們在抽樣檢測環節仍然可以去排查他們產品是不是符合內控。

Ⅳ 請問資料做成內控文件是什麼意思什麼是企業內控文件

內控文件應該是指流傳范圍有所限制的文件，內控人員的范圍多大，內控文件的傳閱人群就有多大，不能私自泄露。

Ⅳ 企業內控的內容

首先要了解內控的相關理論，了解控制環境，明確內部控制的實質是風險內管理，知道常見容的內控活動有哪些。了解內部審計，職業舞弊，內控的建立和執行等等，最好還是通過培訓讓自己的思路更加清晰，推薦安越的內控培訓，效果不錯

Ⅵ 公司內部文件應該如何分類整理

買文件櫃，分類歸檔，在檔案袋上標明索引，然後建立一個excel文檔，把文件名稱、關鍵詞、來源、日期、歸入哪個檔案袋等信息分欄寫入。需要找文件時先檢索此excel文檔，然後對應去取即可。

不過我更建議採用一個軟體程序的管理系統，尤其是電子版的文件，管理起來會更方便。

Ⅶ 關於企業內部控制制度的四個方面，以及21個規范性文件

內部控制的基本內容

1.內部會計工作管理制度。明確會計人員的崗位職責，提高內部會計控制的有效性。

2.內部會計檢查制度。會計檢查制度應主要包括會計工作檢查和會計信息質量檢查。

3.資金控制制度。消除資金收支與保管中的弊病，保證經營戰略的實施，是對內部會計控制有效的補充。

4.內部審計稽核制度。建立內部審計組織，充實稽核人員，不斷提高稽核人員素質，使其思想政治素質和業務素質能長期滿足稽核工作的需要。

5．風險預警制度。相關的預警財務指標必須具備三個基本的特徵：第一，必須具有高度的敏感性。第二，應當屬於危機初步產生時的先兆性指標，而非業已陷入嚴重危機狀態時的結果性指標。第三，與危機生成過程的密切關聯性。

6．風險責任會計制度。以權、責、利相統一的原則，把各個機構和部門劃分為責任中心，圍繞責任中心將會計信息與經濟責任、會計控制同業績考核相結合，明確規定各個部門、崗位的風險責任和相應處罰措施。