三種內控工具
1. 企業驗收內控標准，驗收方法（工具、方法）
http://hi..com/jx985
2. LED內控六段IC如何編制,需要什麼工具
有眾多現成解碼IC可取40XX、45XX、74、54、或筆劃轉2進制軟體可查
3. 內部控制體系包括哪些內容
制定內控體包括的內容：職責分離、授權批准、相互制約、監督檢查，企業建立與實施內控體系應當遵循的五項原則：全面性原則；重要性原則；制衡性原則；適應性原則；成本效益原則。
(3)三種內控工具擴展閱讀：
企業的內控體系應當貫穿於企業經營活動的決策、執行和監督的各個階段、各個層級，涵蓋了營管企業每一項經理活動的過程始終，體現了內部控制的全面、全員、全過程式控制制的特性。
內部控制體系是為合理保證單位經營活動的效益性、財務報告的可靠性和法律法規的遵循性，而自行檢查、制約和調整內部業務活動的自律系統。
參考資料：網路-內控體系
4. 內部控制缺陷有哪些較好的工具變數
void select_sort(int*a,int n)
{
register int i,j,min,t;
for(i=0;i<n-1;i++)
{
min=i;//查找最小值
for(j=i+1;j<n;j++)
if(a[min]>a[j])
min=j;//交換
if(min!=i)
{
t=a[min];
a[min]=a[i];
a[i]=t;
}
}
}
5. 請問內控與風控區別
內控包括風控，內控包括內部環境、風險評估、控制活動、信息活動與溝通、內部監督。內控更全面更系統。而風控指控制企業財務損失風險。
6. 內控、內部控制 是什麼意思
內控是內部控制的簡稱。指一般公司企業內部的控制運作。
我國財政部對內部會計控製做了如下的定義：內部會計控制是指單位為了提高會計信息質量，保護資產的安全、完整，確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行等而制定和實施的一系列控制方法、措施和程序。
國際內部控制協會(Internal Control Institute,英文縮寫ICI )是2002年美國《薩班斯-奧克斯利法案》 (「Sarbanes-0xley Act」, SOX簡稱《薩•奧法案》出台後成立的專門致力於內部控制與公司治理的教育組織和智囊機構。ICI開發完成了企業現實環境中實施內部控制所需的實務指南和評估方法，是全球唯一能夠提供內部控制和公司治理領域量化評估工具的組織。
國際注冊內部控制師資格認證項目是ICI在全球范圍推廣的職業人才教育項目。該資格認證項目建立了全球內部控制職業人士最基本的資格標准，並提出職業勝任能力持續改進的要求。
目前，ICI 的國際注冊內部控制師資格證書分為兩個等級：
A 級: 高級國際注冊內部控制師（Certified Internal Control Professional，英文縮寫 CICP）；B 級：國際注冊內部控制師（Certified Internal Control Specialist，英文縮寫 CICS）。
7. 內部控制包括哪些內容
1、明確規定處理各種經濟業務的職責分工和程序方法
企業要健全和強化內部組織機構，是企業經濟活動進行計劃、指揮和控制的組織基礎，其核心問題是合理的職責分工。在一般情況下，處理每項經濟業務的全過程，或者在全過程的某幾個重要環節都規定要由兩個部門或兩個以上部門、兩名或兩名以上工作人員分工負責，起到相互控制的作用。
2、明確資產記錄與保管的分工
規定管錢、管物、管帳人員的相互制約關系，旨在保護資產的安全完整。另外，現金收付的復核制，物資收發的復秤制、復點制等，也都是防錯防弊的內部控制制度。
3、明確規定保證會計憑證和會計記錄的完整性和正確性要求
對各種自製原始憑證，在格式、份數、編號、傳遞程序、各聯的用途、有關領導和經辦人簽章、明細數同合計數及大小寫數字一致等方面作出規定。
對各種賬簿記錄，要求帳證的一致或保持一定統馭關系的規定；還有會計核算中規定的雙線核對、余額明細核對、各種報表相關數字核對，以及由此而規定的內部稽核制度等。
4、明確規定建立財產清查盤點制度
為了保證財產物資的安全和完整，除規定物資保管員對每項物資進行收付後，要實行永續盤存辦法核對庫存帳實外，還要規定財產物資的局部清查和全面清查制度，以保證帳卡物相符或及時處理發生的差錯。
5、明確規定計算機財務管理系統操作許可權和控制方法
（1）計算機代替手工填制記賬憑證是比較容易的，比手工製作的憑證更規范、效率更高。
（2）電算化可以提高會計工作效率和會計工作的水平。
（3）對會計電算化進行內部控制，主要是對存取許可權進行控制。
8. 操作風險管理三大工具屬於哪一環節
商業銀抄行風險管理的三大機制：
一、內部控制機制
內控機制建設就是一個組織為了實現既定目標，防範和減少風險的發生，由全體成員的共同參與，對內部業務流程進行全過程的介入和監控，採取權力分解、相互制衡手段，制定出完備的制度保證的過程。
二、對沖機制
「對沖」英文「Hedge」，詞意中包含了避險、套期保值的含義。對沖交易簡單地說就是盈虧相抵的交易。對沖交易即同時進行兩筆行情相關、方向相反、數量相當、盈虧相抵的交易。
三、經濟資本配置機制
實施經濟資本的配置是商業銀行實施資本管理的重要內容，是銀行主動運用經濟資本進行指導戰略和業務決策的體現。經濟資本配置是指，在理論上或形式上計算支持一項業務所需要的資本額（即經濟資本額），再對全行經濟資本的總體水平進行評估，綜合考慮信用評級、監管當局規定、股東收益和經營中承擔的風險等因素，在資本充足率的總體規劃之下，制定經濟資本目標，將經濟資本在各個機構、各項業務中進行合理配置，使業務發展與銀行的資本充足水平相適應。
9. 如何建設高效的IT內控體系
企業內控建設實務
企業內控建設應當以經營的效率與效果為主導目標，以財務報告可靠、資產安全與經營合規為三個保障目標，在此基礎上，建設實務將圍繞內控組織的設置與內控建設的五要素展開。
（1）內部控制組織
組織是體系運行的基本保障。通常的內控組織包括董事會與經營層兩個層面，強調內部控制的建設與實施是董事會的責任，並且下設審計（風險）管理專門委員會加強管理。此外，內控組織的設置特別強調經理層是企業內控建設的具體實施者與責任人，各經營管理部門按照職能歸口進行內部控制的建設與實施。其中，是否設置專職的內控部門是企業界關注的焦點，通常的設置方式包括三種：
方式一：單獨設置內控部門。優點是有利於提高內控建設的初期推動效率，缺點是內控部門與經營管理部門割裂，未能很好地體現內部控制責任與經營管理責任的融合。此方式在金融類企業普遍應用，對於實體經濟體，通常不設置專職的內控部門。
方式二：由內部審計部門牽頭負責內控工作。優點是待體系初建完成且運行平穩後，內部審計作為內控的監督部門，可以立足於公司整體牽頭協調各部門定期進行內部控制的自我評價，並且持續完善內控體系的建設。缺點是國內企業內審部門往往人才匱乏，在內控建設的初期獨立當此重任可能力不從心。
方式三：在內部控制建設集中期設立內部控制建設辦公室，該辦公室從各主要部門抽調人員專職從事內控體系建設工作，待體系正式運行時，辦公室解散，人員歸位到各經營管理部門，且牽頭職能也歸位至內審部門。此方式的優點是可以集中各部門力量完成內部控制的體系化建設，待體系平穩運行後，相關人員回到經營管理部門的骨幹崗位上，有利於促進各經營部門對內部控制體系的理解，有利於內控與經營管理的融合。實踐表明，對於管理基礎弱的實體經濟企業，採取方式三的內控推行效果較佳。
當然，組織的設置沒有一定之規，企業應當依據自身的特點設置內部控組織，明確相關的管理責任。
（2）內部環境的診斷與完善
內部環境是企業內部控制建設與運行的載體，企業在建設內部控制機制時，首先要診斷與完善內部環境。一方面，內部環境的完善可以為控制活動的設計與運行奠定基礎，另一方面，內部環境的診斷可以加強控制活動與內部環境的匹配性，有利於控制活動的順暢運行。
通常，內部環境的診斷與完善包括六個方面的內容：治理結構、機構設置、權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化。其中，機構設置、權責分配與內部審計的定位三個方面必須先行完善，後續的控制活動設計與運行才會順暢。治理結構、人力資源政策與企業文化三個方面，可以伴隨控制活動的運行同步完善。
（3）動態的風險評估
風險評估是內部控制體系化建設的重要表現，是後續內控措施設計的重要依據。根據成本效益原則，企業應當針對評估的重要風險強化內部控制措施，有效降低風險。對於次要風險，企業應當簡化控制活動與流程設計，承擔相關的風險，體現經營的效率與效果為主導目標的內控建設理念。
風險評估包括風險辨識與風險評估兩個階段。在風險辨識階段，企業應當圍繞內部控制目標識別影響目標實現的不確定性因素，辨別企業風險並進行分類，形成企業的風險管理庫。通常，企業的風險可以劃分為戰略風險、市場風險、運營風險、財務風險與法律風險五類，並在此基礎上進一步細分。在風險評估階段，企業應當運用二維風險評估坐標圖，從破壞性與發生頻率兩個維度評估風險，並將風險點界定為重大風險、中風險與低風險。企業應當依據行業特點與目標設置等確定風險評估的標准，評估標准應當注意定量與定性標准相結合。
在實務中我們強調，處於不同行業的企業，或是同一行業的不同企業，或是同一企業處於不同的發展階段，其風險評估結果各不相同。為此，企業應當至少每年評估一次風險，及時發現新環境、新業務帶來的新風險，動態地調整風險評估結果，進而動態地調整控制活動規范，讓原本靜止的內控制度動起來，始終踏上企業發展的節奏。
（4）控制活動的設計
控制活動是內控體系實施的核心要素，企業在規范控制活動的過程中，應當形成內部控制政策與程序手冊（下簡稱內控手冊）。
企業在設計控制活動時，應當樹立與經營管理活動相融合的設計理念，首先界定企業的控制活動循環，然後將內部控制措施嵌入控制活動中，完善經營管理活動的制度流程設計，形成企業的內控手冊。內控手冊分模塊設計，每一模塊一般包括五個方面的內容：
第一，管理目標。圍繞內部控制的目標，企業在設計內控手冊時，首先應當明確控制活動的管理目標。例如采購付款循環，其管理目標應當包括保障物資供應、提高采購效率、降低資金佔用、控制采購成本、保證核算準確等。
第二，管理機構及職責。該部分將控制活動涉及的組織及職責清晰界定，以確保後續流程運行的順暢性。
第三，授權審批矩陣。該部分應當明確控制活動涉及的所有許可權在董事會、經理層與各職能部門間的劃分，並且明確各級審批責任。
第四，控制活動要求。該部分一般以制度文本的形式書寫，明確控制活動各控制環節的內控要求，作為相關經營管理流程設計的基礎。
第五，比照上述幾部分，各經營管理部門應當重新梳理與完善業務流程，針對關鍵風險點強化控制措施，確保組織職責、授權審批、內控要求落實到經營流程中，保證管理目標的實現。
在內控手冊的設計過程中，特別強調與企業現有的經營管理活動相融合的設計理念，切忌脫離原有制度流程設計孤立的內控手冊，以避免實務中業務部門仍參照原有流程、內控手冊則束之高擱的現象。
（5）信息與溝通貫穿始終
信息與溝通是指在內控建設中，保證在恰當的時機讓恰當的崗位獲取適當的信息。信息與溝通的設計應當貫穿於內部環境、風險評估與控制活動的始終，例如風險評估報告的報告程序，控制活動中的控制文檔設計，都體現了信息與溝通要素的建立與健全。
（6）內部監督手段。
內部監督置於五要素之末，是內控管理閉環的體現。為此，內部監督也可以視為五要素之首，是內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通要素持續完善的基礎。內部監督手段包括風險預警、內部評價與績效考核，三者缺一不可。
風險預警是較新的管理工具，通過預警指標的報告與跟蹤，可以突破企業傳統的內部審計在時間與空間上的限制，運用現代企業高效的信息集合手段，幫助管理層從浩如煙海的數據中提煉關鍵信息，捕捉企業易於忽略或是下級管理者企圖隱瞞的臨界數據，及時發現並採取措施防範風險。風險預警系統的設計包括選擇指標項、設定臨界值、跟蹤分析報告與修正臨界數據四項工作。企業應當結合自身的行業特點與管理重點設定風險預警指標，並且逐步積累臨界值。
內部控制的自我評價是基本規范的要求，也是管理審計的重要組成部分。內部評價手段完善的關鍵是建立評價標准與評價流程，明確內控缺陷的認定標准，規范評價報告。
此外，績效考核強調將內部控制建設與運行的有效性納入企業的績效考核， 以促進內控體系的實施。
10. 內控型外控型區分
外控型的人經常會這樣說：「命運不是自己說了算的，我對發生在我身上的事無能為力。我的快樂和痛苦也不是我能決定的，這取決於別人或命運。」外控型的人認為決定性的力量不在自身，而在外部，所以他們對自身價值的判斷和自己行動的選擇很大程度上依賴於別人的看法。x{)z:2, 百拇醫葯
內控型的人常常這樣描述自己：「我身上發生的事很大程度上決定於我自己所做的決定和我付出的努力。我相信我總是能夠找到辦法解決我的問題。我相信，我所做的與所得到的兩者之間，我付出的努力與所得到的回報兩者之間有關系。同時，當我不能影響發生的事情的時候，我仍然可以決定讓周圍的環境以何種方式來影響我。」x{)z:2, 百拇醫葯
外控型的心態一旦成為了一個人的穩定心態，那麼這種人的人生軌跡常常表現為以下三種：x{)z:2, 百拇醫葯
第一是把自己完全交給命運，不採取任何主動的行為，過一種消極的通常也是很悲慘的生活；x{)z:2, 百拇醫葯
第二是把自己完全投身於某一個人或組織的懷抱，自己不加任何選擇的聽命於這個人或組織；x{)z:2, 百拇醫葯
第三是表現為一種反社會的叛逆、反抗心態，由於自己一無所有、無能為力，所以對一切都不負責任地加以破壞。x{)z:2, 百拇醫葯
第一種人整日聽天由命，無所事事，他們放棄了行動權，同時也放棄了決定權；第三種人叛逆、反抗，比較極端的例子就是西方社會中常常出現的殺人狂，他們持一種虛無的態度，不負責任地做出決定和採取行動；第二種人就是那些迷信的人，他們自己保留了行動的能力，但是放棄了自己的決定權，完全聽命於某個人、組織或者某種神奇的東西。x{)z:2, 百拇醫葯
這三種不同的人生軌跡都有一個共同的來源，即對自己的人生缺乏把握，並且這種外控型心態常常在他們人生的早期就埋下了伏筆。