內控合規風險演講比賽

❶ 如何做好內控合規工作

一是抓好精品審計項目工作。根據省行「關於印發《中國工商銀行山東省分行精品審計項目評選試行辦法》的通知」要求，認真做好合規檢查、內控評價、常規審計及非現場審計等檢查工作，進一步提高檢查效果、質量和工作水平，促進內控合規工作標准化、規范化，更好地發揮監督保障作用。 二是抓好《檢查發現問題匯編》。對該行各項檢查發現的問題進行認真梳理匯編，做到舉一反三，不斷增強員工防範意識和責任意識，從根本上解決屢查屢犯的問題，進一步提高操作風險防控水平。 三是抓好反洗錢工作。按照省行和當地人民銀行關於反洗錢的工作要求，抓好當前的反洗錢工作，加強分析識別，提高可疑交易、可疑行為報告的數量和質量。 四是抓好信息反映工作。充分利用《內控合規工作動態》作為轄內通報內控工作動態、交流內控管理經驗、傳播內控文化的平台和載體，加強與各行的信息交流，促進內控合規管理工作不斷加強。 五是抓好技術比賽工作。按照省行要求，早行動、早准備，及時將有關內控合規網路題庫中內部審計、合規管理、內部控制、反洗錢和案例分析等有關內容復印分冊，做到人手一份，加強學習，不斷提高從業人員的綜合業務素質和工作技能。

❷ 如何加強合規文化建設，提高風險控制能力

合規文化建設作用 提高內控執行力：合規文化建設是一個漸進的漫長過程，它需要經營管理者長期地、持之以恆地倡導和培育。農村信用社作為「支持三農、服務三農」的地方農村金融機構，點多面廣人員多，管理難度較大，由於人員素質參差不齊，違規現象時有發生，極易產生各種風險。因此，必須將加強合規文化建設，強化內控管理，規范業務操作，狠抓學習教育，提高員工素質等貫穿於整個企業發展過程中，打造一支懂業務、能管理、會經營的高素質隊伍，全面提升內控管理水平，才能實現信用社管理規范到位、依法合規經營，又好又快發展。
一、完善法人治理結構，形成規范制衡的運行機制，提高決策層的執行力。要充分發揮「三會一層」的作用，首先應制定完善的「三會一層」的職責和議事規則，確保「三會一層」在《章程》規定的職責范圍內行使權力，促進了議事、決策程序的科學化和規范化。二是應嚴格理事會對理事長、理事長對主任的授權制度，明確理事長、主任的工作職責，主任在授權范圍內開展經營活動，並逐級進行授權管理。三是充分發揮監事會的作用，監事會對理事會、高級管理層的履職情況、經營決策行為、財務活動、內部控制等內容實施有效監督。達到職責明確、分工合理、互相制約、科學高效。
二、明確管理職責，培養合規意識，提高管理層的執行力。
（一）加強組織領導，明確管理職責。各級管理層的引導、帶動將直接影響合規文化建設的質量。因此，對內控工作必須堅持「一把手」負責制，實行「一級管一級，一級對一級負責」的管理方式；管理者應以身作則，堅持帶頭按章辦事，各級管理部門按照職責分工和制度規定，將內控管理工作常規化，時刻關注工作中每一個重控環節和風險點，把握內控每一環節和細節，並對本崗位、本級部門內控工作的有效性負責，對因違規操作造成的重大損失承擔責任。
（二）大力培養合規操作意識，規范日常操作行為。任何內控制度都不能面面俱到，以人為本是德育的關鍵，誠信和道德的教育是合規文化確立的根本。因此，要在最基礎的業務入手，教育管理人員及員工主動暴露內控的隱患，使內控風險前移，降低內控管理成本、提高內控管理效果。堅決杜絕「以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律」的不良習慣，在全社上下培育、形成一種「指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度」的合規文化理念，切實把合規管理理念滲透到日常業務經營管理和決策的每一環節，形成對違規的高度敏感，使合規意識成為一種自覺和必需的行為准則。
（三）科學制定考核措施，實施激勵導向考核。要制定科學、合理的合規管理獎懲制度，建立合規質量獎，採用目標激勵、業績激勵以及物質激勵等措施，激勵員工合規操作。對內控制度執行好的網點和部門予以表彰和獎勵，使內控管理優秀人員感受到成就感，起到帶動輻射作用，激發管理人員奮發向上的內在動力，進而引導、督促員工對內控執行高標準的追求。同時，建立起覆蓋每個管理人員和員工的責任追究體系，強調「合規管理與操作」是每個員工義不容辭的責任。將內控管理成效與考評機制相結合，把內控管理成效納入管理人員考核和離任、責任審計中，並與幹部使用、薪酬分配相掛鉤。積極探索內控評價結果與各部門目標考核，與各級管理人員績效考核掛鉤的方式，來引導和推動農村信用社內控管理目標實現。
三、加強制度建設，規范業務操作流程，提高一線崗位員工的執行力。
（一）適時完善各項制度，規范業務操作流程。新一代核心業務系統成功上線後，《山東省農村信用社會計業務規范（試行）》出台，農村信用社各項業務管理及操作均發生了很大變化。針對這一變化，一是應該重點針對系統管理模式、操作流程以及業務品種創新的變化，及時梳理、修訂和完善相關規章制度，確保規章制度能覆蓋各項業務控制的關鍵點和風險點。尤其是對現金及憑證管理、賬戶管理、授權業務、聯行匯兌業務、跨行通兌業務、貸款業務、人員交接、印章管理等重要環節，應重新梳理，加以規范，以確保各環節控制不留空白點、風險點。二是要實行動態管理模式。為保證會計工作的合規有效性，櫃員崗位的配置和設置必須遵循「相互監督、相互制約、前台與後台分離、聯行與結算分離、信貸與核心分離」的原則，按系統類別、特點及業務品種分析研究並制定統一規范的業務操作流程，分析確定業務操作過程中的風險點，明確關鍵崗位、相互制約崗位及其控制要求，形成不同崗位分立、相互制約的控制關系。三是要將各種規章制度、風險防範措施融入到每個操作崗位及環節當中，使每位員工明確自身崗位的職責和操作內容及要點，最終形成統一、規范、完善的業務操作流程，提升農村信用社內控管理的規范化、流程化水平。四是建立健全風險動態監測、定期分析報告制度，完善內控信息傳導機制，提高風險管理綜合能力。重點提高對各項業務的重要操作環節及風險點進行預測、識別、分析和解決的能力，及時提出操作風險的控制重點，以內控管理排名作為績效考核的獎懲依據，建好問題台賬，從制度和管理上解決屢查屢犯問題，從而有效遏制違規、違章操作風險。五是基層信用社、聯社各管理部門都應對本單位、本線條內控中存在的漏洞、隱患以及加強內控管理的措施等相關工作進行分析、總結，定期形成書面材料及時向上一級管理部門呈報。同時，上一級管理部門也應及時對基層反映的各種問題及情況反饋規范意見和解決措施，並組織加強各網點、各管理人員的經驗交流，以提高整體內控工作的效果和效率。
（二）加大內控管理檢查指導力度，強化責任追究，提高制度執行力。一是按崗位制定檢查方案及考核措施，並按崗位進行定期考核。形成會計主管對櫃員、聯社對會計主管的檢查監督及考核體系。二是加大對重要控制環節的檢查輔導力度，尤其是加強對重要空白憑證管理、現金管理、印章管理、賬戶管理、人員交接、授權業務與監督控制等重要控制環節和會計主管履職情況的檢查監督。三是各部門之間要密切合作，各司其職，環環相扣，切實履行好風險提示、檢查、監督、處罰以及整改等相應職責，要特別重視違規問題的後續檢查力度，定期跟蹤，確保整改到位。四是根據存在問題對網點管理情況進行分類後，對管理較為薄弱的網點和人員開展重點檢查和指導。五是加大責任處罰和追究力度，對在日常工作中存在違反重要控制環節規定、問題存在屢查屢犯或是整改措施落實不到位的人員嚴格進行責任追究，對嚴重違規者，視情節輕重，按《山東省農村信用社員工違規處罰辦法》給予行政紀律處分。
四、加強合規教育學習，建設有特色的合規文化，讓合規文化深入人心。
合規文化的培訓、學習是合規文化建設的重中之重。工作中必須將合規風險培訓納入全年的重要工作計劃中，加大師資力量，著力提高合規教育和培訓水平。一是加強合規部門和合規聯絡員的教育培訓，提高管理者的水平。培訓的主要內容應為本聯社和上級機關的相關文件報告以及典型材料等。二是結合制度執行力、案件專項治理等活動，加強合規警示教育，組織全體員工對系統內或他行違規發生的案件進行深入剖析，分析案件發生的原因及後果，使幹部員工從思想上真正引起警覺。三是聘請專業人員定期針對重要風險點進行專門培訓，特別是加強信貸風險防範的教育培訓，對信貸專管員、客戶經理等重點進行培訓，主要是學習各種法律法規、信貸基本制度以及典型做法等。同時規范信貸業務操作，堵塞信貸管理漏洞，通過有效的信貸教育培訓，使信貸人員真正增強合規意識，提高制度執行力。四是開展豐富多彩的合規文化活動，通過簡報、宣傳欄以及給每位員工通過手機發送合規信息等方式，開展合規文化宣傳，定期組織以推進合規文化為主題的徵文和演講比賽等活動，在轄區內營造合規文化氛圍，將合規文化潛移默化的變為員工的自覺行動。讓合規文化深入人心，讓合規變為自覺行動，必須要抓好以
下幾個環節：一是從領導做起，帶頭合規。銀監會發布的《商業銀行合規風險管理指引》中指出：「合規應從高層做起。當企業文化強調誠信與正直的准則並由董事會和高級管理層做出表率時，合規才最為有效。」對領導帶頭合規、發揮表率作用提出了明確指示，加強各級領導對合規文化教育的認識，使之成為企業合規文化建設的倡導者、策劃者、推動者，才能真正帶動員工將合規文化深入人心。二是主動合規，全員參與合規文化。從基層員工入手，加強合規教育、宣傳，完善合規質量考核，引導員工正視合規文化建設的科學性、重要性，不斷提高全體員工對合規文化建設重要性的思想認識，強化「合規操作、防範風險」、「合規人人有責」、「積極合規，主動合規」的理念，使員工在實際工作中自覺從我做起，按章辦事，相互監督，共同促進業務發展。三是部門協作，齊抓共管合規文化。界定合規部門與其他部門的職責分工和合作，明確合規部門與其他部門的權利與義務，實施有效溝通與合作機制。樹立「合規促發展」、「合規創造價值」的理念，將合規文化潛移默化地變為各部室、各員工的自覺行動，使員工執行制度的自覺性、防範合規風險的意識日益提高。
總之，堅持以人為本，通過合規文化管理，加強溝通和協調，強化內控建設，創造一種民主和諧的內控環境，使全體員工認真履行崗位職責、養成自覺合規操作及遵紀守法的良好習慣，對於推進各項業務穩步、穩健發展有著至關重要的作用。（ 孫秀斌 ）

❸ 合規演講稿

感謝諸位給我機會就風險特性和風險管理問題發表演講，這也是後面幾天諸位將要討論的一大主題。今天，我想首先談一下我對風險管理的總體看法，然後專門談談全面合規風險管理問題，這是近來受到廣泛關注的風險管理領域。很顯然，風險是各位所在行業各項經營活動的固有特徵。金融服務業及其監管者正通過事後反思，試圖從近年來金融服務業內控失效事件中吸取經驗教訓。我今天的演講將深入探討那些內控失效事件對於合規風險管理的啟示。
過去的二十年，我們看到全球金融體系發生了巨大變化。在這些變化當中：金融業越來越依賴於風險轉移策略；大量的讓人眼花繚亂的新產品正被提供給消費者。隨著新投資產品的開發以及可選擇投資的持續增長，如對沖基金，據估計其總額目前已達1萬億美元，消費者的投資選擇日益豐富。
總體風險管理
目前金融企業和政府面臨的最大風險之一，是應對未來五年世界變化的准備不足。請注意，我說的是對變化的「准備」，而不是「預測」變化。以特定方式預測變化是非常投機的，但為必然的變化做好計劃則是審慎管理。一個關鍵問題是你們的機構是否具有應對必然變化的工具和風險管理流程。作為信託投資風險管理經理，你們都非常重視量化和監測你們機構所面臨的風險，並管理和控制這些風險。你們還可能投入了大量的時間和資源，以跟上財務管理和風險管理的最新發展。如果你僅與大多數風險管理經理一樣，你會發現要跟上你同事和競爭對手的步伐將越來越困難，因為我們身處的世界，特別是那些受科學技術影響的方面，正以越來越快的速度發生變化。在這方面，風險管理經理面臨的最大風險就是對未來沒有做好有效的准備。正如yogi berra曾經說過的：「未來不再是過去的樣子」。因此，風險管理經理面臨的挑戰，就是確保其機構對未來任何事情都要有充分准備。
盡管我們不能用特定方法預測未來，但如果說過去發生的事件對我們具有某些指導意義的話，那就是可以樂觀地預期新技術能夠使我們解決在今天看來難以逾越的問題和挑戰。然而，與此同時創新將（更多精彩文章來自「秘書不求人」）會帶來新的問題和挑戰。作為風險管理者，我們要回答的一個關鍵問題是，「我們如何才能最好地應對不可避免的巨變和挑戰？」准備是顯而易見的答案，但預見和約束同樣是必要的。最基本的要求是，風險管理經理要確保其機構具有到位的能夠恰當量化、監測和控制風險敞口的風險管理政策、流程和技術。除此之外，風險管理經理還必須履行的職責是深思未來。更確切地說，風險管理經理需要進行情景分析和情景計劃，這是一個有時容易被忽視或未能認真對待的風險管理領域。要做好情景分析和情景計劃是困難的，但必須扎實地進行。
對於許多金融機構而言，情景分析的起點和終點都是對特定風險因素（如利率或信用價差變化）風險敞口的定量分析。但要想從情景分析中充分獲益，就必須超越定量分析。一項全面的情景分析應該包括對經濟、政治及社會領域潛在且可能的主要變化進行詳盡的分析：這些變化是什麼？它們如何影響你們的業務？如果它們發生，將如何應對等。這類分析是風險管理的首要責任。
但情景分析並不是最終目標，對於分析結果必須採取相應的措施。為了對不久的將來可能出現的情景做好准備，管理層必須考慮是否需要調整其資產負債結構，或者修正其目前的風險管理戰略。這種戰略制訂是有效情景計劃的核心。作為情景計劃的一部分，需要考慮的一些關鍵情景應包括，諸如持續的全球化進程、技術進步、產品創新方面的競爭等各種力量是如何影響你們特定的業務條線的。例如，全球化可使金融企業在集團管理和風險積聚方面面臨更大的挑戰，日益增強的信息技術在創造新機會的同時也會產生新的風險。另外，新產品和新分銷渠道也可能影響你們的業務及其風險狀況。
控制失效導致的問題在信託投資領域同樣不可避免。共同基金管理公司延遲交易和擇時交易的公開報道及其相關調查，已經影響到銀行業、證券業和保險業的許多公司。此類合規失敗不僅導致處罰和財務損失，而且給公司聲譽和特許經營權價值造成了不利影響。因此，我們看到全面合規風險管理體系正日益受到重視。
金融服務企業的業務條線和經營活動可以橫跨多個法律實體，這使得一家監管機構在單獨判斷問題症結所在及哪些流程需要改進方面更為困難。在一些共同基金案例中，美聯儲作為有關銀行業機構的聯合監管機構，與銀行首要監管機構、證券交易委員會密切合作，共同調查控制失效問題。各監管機構之間相互交換信息以比較各自發現的情況。證券交易委員會通過檢查經紀交易員、投資顧問及共同基金分銷人員發現的情況，與美聯儲和銀行首要監管機構對銀行持股公司和銀行實施有針對性聯合檢查所發現的情況綜合起來進行分析。銀行業監管機構檢查的重點在於全面合規的做法以及銀行放貸的做法。
據我觀察，共同基金實踐中的重大缺陷源於幾方面因素的共同作用以及控制的失效。首先，共同基金的經營活動沒有受到共同基金董事會的有效監督。第二，某些共同基金管理公司為增加盈利而提供了強有力的財務激勵，但這些激勵措施的法律風險和聲譽風險卻並沒有受到恰當地關注。第三，缺乏足夠的職員培訓導致職員為了迎合某些大客戶而違反標准程序。比如，在一些案例中，職員常規性地免除重要客戶的贖回費，以損害其他基金持有者利益為代價，任由這些客戶從事擇時交易。一個強有力的公司合規方案可使當地合規經理識別這些問題，並提請公司更高一層管理者予以關注。
根據我們對這些共同基金控制失效事件調查的經驗，我想強調幾點可資借鑒的經驗教訓。最顯而易見的一點，就是要嚴格評判要求偏離標准程序的不正常客戶關系。如果單一客戶的利潤貢獻度較高，則更應提高警惕。此外，金融機構在建立客戶關系的初始階段應有一套審查和批准獨特產品、客戶和服務的正式流程。最後，對歷來被認為是「低風險」的領域給予一些關注以證實原先的評判總是有益的。經營活動發生損失的低概率不應成為評估風險時唯一考慮的因素。
合規風險管理框架
以上經驗教訓表明，當金融機構未能遵循法律、監管規定或行為准則時合規風險就會產生。但慶幸的是，有各種模式可以幫助金融機構更為有效地管理合規風險。許多銀行業機構都已建立，或正處在強化全面合規風險管理職能的過程中。許多金融機構還通過合規管理信息系統的升級，實現更為整合和透明的分析和監測，以支撐其合規風險管理方案的實施。全面合規風險管理方法在下列領域已經被證明是很有價值的，這些領域包括：銀行保密法（bsa）和反洗錢方面的合規、信息安全、隱私保護、關聯交易和利益沖突等。
大型金融企業和小型金融企業都面臨著一個共同的趨勢，即合規方案正由「以任務為中心」向「以流程為中心」轉變。以流程為中心的合規方案要求將合規建立在持續測試和驗證的基礎上。此外，局部的、重復的合規管理活動正被那些能夠促使整個機構全面了解合規的管理活動所取代。然而，這並不是說各業務單元自身的合規管理活動已經過時了，而是指這些合規管理活動應當成為全面一體化合規方案的一部分。這能促進合規管理活動的預期、文件以及合規風險評估和報告等相互保持一致。
有效的全面合規風險管理方案不但要具備應對變化的靈活性，而且要依據一家機構的公司戰略、業務經營和外部環境來量身定製。此外，有效的全面合規風險管理方案還需要董事會和高級管理層實施強有力的監督。
董事會和高級管理層在確保一家機構全面合規風險管理方案取得成功方面，發揮著不同但卻互補的作用。董事會負責確立強有力的合規文化，以使合規成為日常經營活動不可或缺的組成部分。董事會還要將此責任委託給機構的各級管理人員和職員。強有力的合規文化鼓勵雇員提高對合規風險的關注，以及對增強或改進控制必要性的認識。
總結
我們對金融行業最佳做法的回顧以及其他行業經驗的分析表明，金融機構需要將戰略思想和動態思考貫穿於全面合規風險管理體系之中。金融機構在為將來可能發生的情況做准備時，不但要汲取過去的經驗，而且應運用定量和定性的情景分析與情景計劃。正如美聯儲前主席格林斯潘所說：「復雜的風險模型還無法完全取代人們的經驗。」

❹ 關於內控與合規有關的名言警句

誰若想在假面具和脂粉的遮掩下把真理介紹給一個人，那麼他可能是情願當真理的媒人，而決不是當真理的愛人。

❺ 關於風險合規的名言警句有哪些

1.
幸福是棵樹,合規是沃土.
2.平安是福,合規立足；
3.合規操作每一天,快樂工作多一天；
4.在崗一分鍾,合規六十秒；
5.違規違紀,害人害己；
6.合規操作,利人利己；
7.缺乏風險意識是最大的風險；
8.我的安全我負責,他人安全我有責；
9.合規擺第一、先從我做起；
10.合規在心中,時刻敲警鍾；
11.合規創造價值；
12. 風險先行，內控優先；
13.內控促發展，合規創價值；
14.轉型決定生存，風險決定取捨，合規決定未來；
15.合規是立行之本

❻ 關於風險合規的名言警句大全

「我合規操作了嗎？你合規操作了嗎？大家合規操作了嗎？」
「合規人人有責，全員主動合規，合規創造價值……」
「制度是保障，體系是基礎，文化是根本」
「穩健規范經營，努力將合規文化建設內化為企業的核心競爭力

❼ 銀行內控管理、合規風險管理、操作風險管理

操作風來險是銀行需面對的主自要風險類型之一，也是銀監會根據巴塞爾協議確認的銀行三大風險之一，即信用風險、市場風險和操作風險。操作風險指：由不完善或又問題的內部程序、員工和信息科技系統以及外部事件所造成的風險。

內控和合規關系較為密切，內控的概念較大，風險管理的合規管理以及稽核評價都可稱為內部控制，也就是內控管理；合規管理可分為對內合規與對外合規，對內主要是對銀行體系內部執行規章制度情況的管理，對外合規主要是符合監管部門和其他上級部門的管理。合規風險也就是出現不合規事件給銀行帶來潛在損失，如監管處罰等的風險。

❽ 觀看《從近期熱點金融風險事件看銀行如何加強內控合規管理》心得體會

觀看《從近期熱點金融風險事件看銀行如何加強內控合規管理》心得體會，內
樹立正確容的價值觀，
找准工作立足點，
增強合規管理、合規經營意識，
切實提高員工業務素質和執行制度的自覺性，
增強識別風險和控制會計風險的能力，
切實規范操作行為。
增強維護農業銀行利益的責任心和使命感，
深入排查會計業務風險點，
查找合規操作方面存在的問題並落實整改，
建立良好的合規文化。

❾ 徵文活動：風險在我身邊，合規從我做起

麻煩你自己修改補充一下吧~~~~~~~~~~~~·

近年來我國各大銀行違規案件頻繁發生，一方面給我國銀行業造成巨大的財務損失，另一方面也給我們的聲譽帶來了一定的負面影響。究其根本原因，就是合規風險內控管理失效。我們在不同程度上存在著有章不循、不執行內部管理規章制度和操作流程、銀行內部相互制衡機制難以有效發揮作用的問題。

眾所周知，合規管理能夠創造價值。銀行本身所具有的特徵決定了要想平穩地開展各項業務,實現既定的發展目標,必須有一套完整、有效、合理的內部控制體系。合規風險管理不是游離於經營管理活動以外的控制活動，因此怎樣處理好業務發展與合規管理的矛盾以及通過職能部門和制衡機制建設來管理好合規風險，使完善的合規管理機制最終建立並能得到有效實施，是當前亟待解決的問題。

內部控制應堅持全面原則、審慎原則、有效性原則及獨立原則。

全面原則要求銀行內部控制系統必須滲透到金融機構的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的部門和崗位，不能留有任何死角；審慎原則要求內部控制要以防範風險，審慎經營為出發點； 有效性原則要求各種內部控制制度必須符合國家和監管部門的規章，必須具有高度的權威性和可操作性；獨立原則要求內部控製作為一個獨立的體系，必須獨立於其所控制的業務操作系統和管理活動。

作為新入行的青年職工，我們應該從開始就養成好的習慣，掌握好每項業務的基本要點以及風險要素，多多探討，多多學習，抓住每次的培訓的機會，每周保持看經濟類的報刊雜志等等。行千里始有道，對於規章制度的執行，就一線櫃員而言，做到從我做起，正確辦理每一筆業務，認真審核每張票據，監督授權業務的合法合規，嚴格執行業務操作系統安全防範，抵制各種違規作業等等，做好相互制約，相互監督，不能礙於同事情面或片面追求經濟效益而背離規章制度而不顧。堅持至始至終地按規章辦事，堅持合規從我做起！

❿ 如何提高全員內控合規制度的執行力

合規文化建設是一個漸進的漫長過程，它需要經營管理者長期地、持之以恆地倡導和培育。農村信用社作為「支持三農、服務三農」的地方農村金融機構，點多面廣人員多，管理難度較大，由於人員素質參差不齊，違規現象時有發生，極易產生各種風險。因此，必須將加強合規文化建設，強化內控管理，規范業務操作，狠抓學習教育，提高員工素質等貫穿於整個企業發展過程中，打造一支懂業務、能管理、會經營的高素質隊伍，全面提升內控管理水平，才能實現信用社管理規范到位、依法合規經營，又好又快發展。
一、完善法人治理結構，形成規范制衡的運行機制，提高決策層的執行力。要充分發揮「三會一層」的作用，首先應制定完善的「三會一層」的職責和議事規則，確保「三會一層」在《章程》規定的職責范圍內行使權力，促進了議事、決策程序的科學化和規范化。二是應嚴格理事會對理事長、理事長對主任的授權制度，明確理事長、主任的工作職責，主任在授權范圍內開展經營活動，並逐級進行授權管理。三是充分發揮監事會的作用，監事會對理事會、高級管理層的履職情況、經營決策行為、財務活動、內部控制等內容實施有效監督。達到職責明確、分工合理、互相制約、科學高效。
二、明確管理職責，培養合規意識，提高管理層的執行力。
（一）加強組織領導，明確管理職責。各級管理層的引導、帶動將直接影響合規文化建設的質量。因此，對內控工作必須堅持「一把手」負責制，實行「一級管一級，一級對一級負責」的管理方式；管理者應以身作則，堅持帶頭按章辦事，各級管理部門按照職責分工和制度規定，將內控管理工作常規化，時刻關注工作中每一個重控環節和風險點，把握內控每一環節和細節，並對本崗位、本級部門內控工作的有效性負責，對因違規操作造成的重大損失承擔責任。
（二）大力培養合規操作意識，規范日常操作行為。任何內控制度都不能面面俱到，以人為本是德育的關鍵，誠信和道德的教育是合規文化確立的根本。因此，要在最基礎的業務入手，教育管理人員及員工主動暴露內控的隱患，使內控風險前移，降低內控管理成本、提高內控管理效果。堅決杜絕「以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律」的不良習慣，在全社上下培育、形成一種「指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度」的合規文化理念，切實把合規管理理念滲透到日常業務經營管理和決策的每一環節，形成對違規的高度敏感，使合規意識成為一種自覺和必需的行為准則。
（三）科學制定考核措施，實施激勵導向考核。要制定科學、合理的合規管理獎懲制度，建立合規質量獎，採用目標激勵、業績激勵以及物質激勵等措施，激勵員工合規操作。對內控制度執行好的網點和部門予以表彰和獎勵，使內控管理優秀人員感受到成就感，起到帶動輻射作用，激發管理人員奮發向上的內在動力，進而引導、督促員工對內控執行高標準的追求。同時，建立起覆蓋每個管理人員和員工的責任追究體系，強調「合規管理與操作」是每個員工義不容辭的責任。將內控管理成效與考評機制相結合，把內控管理成效納入管理人員考核和離任、責任審計中，並與幹部使用、薪酬分配相掛鉤。積極探索內控評價結果與各部門目標考核，與各級管理人員績效考核掛鉤的方式，來引導和推動農村信用社內控管理目標實現。
三、加強制度建設，規范業務操作流程，提高一線崗位員工的執行力。
（一）適時完善各項制度，規范業務操作流程。新一代核心業務系統成功上線後，《山東省農村信用社會計業務規范（試行）》出台，農村信用社各項業務管理及操作均發生了很大變化。針對這一變化，一是應該重點針對系統管理模式、操作流程以及業務品種創新的變化，及時梳理、修訂和完善相關規章制度，確保規章制度能覆蓋各項業務控制的關鍵點和風險點。尤其是對現金及憑證管理、賬戶管理、授權業務、聯行匯兌業務、跨行通兌業務、貸款業務、人員交接、印章管理等重要環節，應重新梳理，加以規范，以確保各環節控制不留空白點、風險點。二是要實行動態管理模式。為保證會計工作的合規有效性，櫃員崗位的配置和設置必須遵循「相互監督、相互制約、前台與後台分離、聯行與結算分離、信貸與核心分離」的原則，按系統類別、特點及業務品種分析研究並制定統一規范的業務操作流程，分析確定業務操作過程中的風險點，明確關鍵崗位、相互制約崗位及其控制要求，形成不同崗位分立、相互制約的控制關系。三是要將各種規章制度、風險防範措施融入到每個操作崗位及環節當中，使每位員工明確自身崗位的職責和操作內容及要點，最終形成統一、規范、完善的業務操作流程，提升農村信用社內控管理的規范化、流程化水平。四是建立健全風險動態監測、定期分析報告制度，完善內控信息傳導機制，提高風險管理綜合能力。重點提高對各項業務的重要操作環節及風險點進行預測、識別、分析和解決的能力，及時提出操作風險的控制重點，以內控管理排名作為績效考核的獎懲依據，建好問題台賬，從制度和管理上解決屢查屢犯問題，從而有效遏制違規、違章操作風險。五是基層信用社、聯社各管理部門都應對本單位、本線條內控中存在的漏洞、隱患以及加強內控管理的措施等相關工作進行分析、總結，定期形成書面材料及時向上一級管理部門呈報。同時，上一級管理部門也應及時對基層反映的各種問題及情況反饋規范意見和解決措施，並組織加強各網點、各管理人員的經驗交流，以提高整體內控工作的效果和效率。
（二）加大內控管理檢查指導力度，強化責任追究，提高制度執行力。一是按崗位制定檢查方案及考核措施，並按崗位進行定期考核。形成會計主管對櫃員、聯社對會計主管的檢查監督及考核體系。二是加大對重要控制環節的檢查輔導力度，尤其是加強對重要空白憑證管理、現金管理、印章管理、賬戶管理、人員交接、授權業務與監督控制等重要控制環節和會計主管履職情況的檢查監督。三是各部門之間要密切合作，各司其職，環環相扣，切實履行好風險提示、檢查、監督、處罰以及整改等相應職責，要特別重視違規問題的後續檢查力度，定期跟蹤，確保整改到位。四是根據存在問題對網點管理情況進行分類後，對管理較為薄弱的網點和人員開展重點檢查和指導。五是加大責任處罰和追究力度，對在日常工作中存在違反重要控制環節規定、問題存在屢查屢犯或是整改措施落實不到位的人員嚴格進行責任追究，對嚴重違規者，視情節輕重，按《山東省農村信用社員工違規處罰辦法》給予行政紀律處分。
四、加強合規教育學習，建設有特色的合規文化，讓合規文化深入人心。
合規文化的培訓、學習是合規文化建設的重中之重。工作中必須將合規風險培訓納入全年的重要工作計劃中，加大師資力量，著力提高合規教育和培訓水平。一是加強合規部門和合規聯絡員的教育培訓，提高管理者的水平。培訓的主要內容應為本聯社和上級機關的相關文件報告以及典型材料等。二是結合制度執行力、案件專項治理等活動，加強合規警示教育，組織全體員工對系統內或他行違規發生的案件進行深入剖析，分析案件發生的原因及後果，使幹部員工從思想上真正引起警覺。三是聘請專業人員定期針對重要風險點進行專門培訓，特別是加強信貸風險防範的教育培訓，對信貸專管員、客戶經理等重點進行培訓，主要是學習各種法律法規、信貸基本制度以及典型做法等。同時規范信貸業務操作，堵塞信貸管理漏洞，通過有效的信貸教育培訓，使信貸人員真正增強合規意識，提高制度執行力。四是開展豐富多彩的合規文化活動，通過簡報、宣傳欄以及給每位員工通過手機發送合規信息等方式，開展合規文化宣傳，定期組織以推進合規文化為主題的徵文和演講比賽等活動，在轄區內營造合規文化氛圍，將合規文化潛移默化的變為員工的自覺行動。讓合規文化深入人心，讓合規變為自覺行動，必須要抓好以
下幾個環節：一是從領導做起，帶頭合規。銀監會發布的《商業銀行合規風險管理指引》中指出：「合規應從高層做起。當企業文化強調誠信與正直的准則並由董事會和高級管理層做出表率時，合規才最為有效。」對領導帶頭合規、發揮表率作用提出了明確指示，加強各級領導對合規文化教育的認識，使之成為企業合規文化建設的倡導者、策劃者、推動者，才能真正帶動員工將合規文化深入人心。二是主動合規，全員參與合規文化。從基層員工入手，加強合規教育、宣傳，完善合規質量考核，引導員工正視合規文化建設的科學性、重要性，不斷提高全體員工對合規文化建設重要性的思想認識，強化「合規操作、防範風險」、「合規人人有責」、「積極合規，主動合規」的理念，使員工在實際工作中自覺從我做起，按章辦事，相互監督，共同促進業務發展。三是部門協作，齊抓共管合規文化。界定合規部門與其他部門的職責分工和合作，明確合規部門與其他部門的權利與義務，實施有效溝通與合作機制。樹立「合規促發展」、「合規創造價值」的理念，將合規文化潛移默化地變為各部室、各員工的自覺行動，使員工執行制度的自覺性、防範合規風險的意識日益提高。
總之，堅持以人為本，通過合規文化管理，加強溝通和協調，強化內控建設，創造一種民主和諧的內控環境，使全體員工認真履行崗位職責、養成自覺合規操作及遵紀守法的良好習慣，對於推進各項業務穩步、穩健發展有著至關重要的作用。（ 孫秀斌 ）
齊河縣農村信用合作聯社