內控的工具

① 用友GRP-U8行政事業內控管理軟體新政府會計制度專版，年末預算支出不能結轉，如何處理

憑證有誤，取消審核重來

② 急！！結合用友軟體列5條內部控制的方法，這些措施達到了什麼內部控制

T3為例：
1 信用控制 銷售選項 中業務員系統控制。級別 密碼控制：當業務員 經手的應收款達到一定金額 時需主管密碼 才可以進行更多的應收。降低挪用 應收風險。
2 負庫存 倉庫管理中 負庫存選項。 負庫存 控制後避免 超庫存發貨，有些企業庫存混亂 的部分原因是由於 未入庫先出庫 賬實核對不及時等管理原因造成的。不允許負庫存 可以減少該種問題
3 倉庫許可權 內部倉庫管理員分開管理各自倉庫。倉庫檔案 許可權下設置。 分清職責 避免物料信息的過度開放。
4 客戶信息許可權
5 安全庫存 庫存預警功能啟用。 減少停工待料現象， 可使用 提前幾天預警的機制。

③ 內部控制使用的圖表是什麼軟體

內部控制都是商家內部機構文件，應該不曝光的，不是一個小小的模塊，任何業務，任何部分，大到戰略，小到工藝和操作，都存在內部控制。。而且控制都不同，流程也不同。

④ 企業驗收內控標准，驗收方法（工具、方法）

http://hi..com/jx985

⑤ ERP如何實施內部控制

1.建立健全的ERP軟體崗位責任制
建立ERP軟體崗位制度，要明確每個工作的職責范圍，切實做到事事有人管，人人有專責，辦事有要求，工作有檢查。ERP軟體崗位設置可以根據企業的實際情況按照不同的思路劃分為不同的崗位。各企業也可以根據內部牽制制度的要求和本單位的工作需要，在保證數據安全的前提下交叉設置崗位。

2.建立ERP軟體操作管理制度
通過ERP軟體操作管理制度的建立，明確規定上機操作人員對ERP軟體的操作工作內容和許可權，對操作密碼的嚴格管理等，杜絕未經授權人員操作ERP軟體；預防未經審核的各種原始憑證輸入系統；操作人員離開機房前，要執行相應的退出命令；根據本單位的情況，由專人保管必要的上機操作日記，記錄操作人、操作時間、操作內容、故障情況等內容。

3.建立計算機硬體、軟體和數據管理制度
建立硬體、軟體和數據管理制度的建立，要經常對有關設備進行保養、保持機房與設備的整潔等措施保證機房設備和計算機正常運行；確保ERP數據和ERP軟體的安全保密，防止對數據和軟體的非法修改和刪除；對有關磁性介質數據進行雙備份，並且存放在不同的位置；對ERP軟體更換、修改、升級和硬體設備進行更換時，要有一定的審批手續，並由有關人員進行監督，以保證ERP數據的連續和安全；健全硬體和軟體的定時維護措施和有關防治計算機病毒、黑客等入侵的措施。

4.建立ERP軟體檔案管理制度
通過檔案管理制度的建立，實現對ERP系統數據檔案的管理，並由專人負責；做好ERP軟體數據的防磁、防火、防潮和防塵等工作；對重要的ERP軟體檔案進行雙備份，並存放在不同的地點；實現對磁性介質檔案的定期檢查與復制，防止磁性介質的損壞而使ERP軟體數據丟失；同時對有關ERP軟體開發設計有關的檔案資料也要進行保管。

⑥ 內部控制缺陷有哪些較好的工具變數

void select_sort(int*a,int n)
{
register int i,j,min,t;
for(i=0;i<n-1;i++)
{
min=i;//查找最小值
for(j=i+1;j<n;j++)
if(a[min]>a[j])
min=j;//交換
if(min!=i)
{
t=a[min];
a[min]=a[i];
a[i]=t;
}
}
}

⑦ ip-guard ,虹安,華途,中軟放水壩這些內控加密軟體哪個好

IP-guard啊，必須的，誰用誰抄知道
IP-guard有著國內最為成熟的加密演算法和加密解決方案，加密演算法基於驅動層，可以選擇只讀、透明、智能三種加密模式，適用於企業內部文件流通、外發、員工出差這些常見的加密場景。
擁有超過20,000家企業客戶，橫跨25個行業
其它產品，沒怎麼用過，想知道具體優缺點可以逐一試用下。

⑧ 如何應用信息化工具做好成本控制

關鍵詞;內部控制;實現信息化 當前如何利用日新月異的信息技術固化內部控制、減少控製成本、提高控制效率，受到了企業界的廣泛關注。財政部等五部委聯合出台的《企業內部控制基本規范》對企業內部控制與信息系統的結合提出了要求:「企業應當運用信息技術加強內部控制，建立與經營管理相適應的信息系統，促進內部控制流程與信息系統的有機結合，實現對業務和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素」。 《企業內部控制應用指引第18號一一信息系統》又進一步明確了促進企業有效實施內部控制，提高企業現代化管理水平，減少人為因素的主旨和各項具體內容。可見，利用信息技術手段實施內部控制，減少人為因素造成的錯弊，提高內部控制的執行力和效率，是內部控制信息化的目標。筆者現根據日常工作實踐就如何落實內控信息化的要求、處理好內部控制與信息技術的關系，作出相關的分析和探索。 一、企業信息化對內部控制提出挑戰及應注意的問題 在實現內控信息化的過程中，有相當部分的企業選擇了 ERP(企業資源計劃)系統進行相關的信息處理。這是因為 ERP系統立足於有效整合企業資源(包括采購、銷售、項目、財務和人員)，統一調度、合理配置和管控，可以最大限度地發揮企業能力，提高核心競爭力。在此過程中，每一個模塊都有嚴格的自動控制，例如沒有預留(計劃)就不能創建采購訂單，沒有采購訂單就不能辦理入庫，入庫立即自動生成財務憑證，等等。但同時ERP系統在滿足企業內部控制要求的日常業務審批及專業管理方面;由於系統資源的限制還略顯不足，導致修理費維修計劃的審批、設備狀態管理、一般物資采購供應商的選擇、客戶信用額度的確定等，僅僅依靠 ERP系統是不夠的。因此，企業往往還需要諸如辦公自動化系統、電子商務系統、客戶關系管理系統等與ERP系統進行對接，這些系統也是實現內控信息化的重要組成部分，發揮 著非常重要的作用。 (一)正確認識信息系統的作用 從管理層角度看，信息化的自動化效應使得管理層大多都很重視信息化建設，但也往往將信息化僅看作一項技術，而忽視信息系統與管理思想的有機融合。期刊文章分類查詢,盡在期刊圖書館從操作層面看，業務不及時錄入系統而事後補錄，把系統僅當做是一個台賬，或者忽視甚至設法迴避系統自動控制(例如為了操作方便，互相交換進入系統的用戶名和密碼)的現象較為常見。這些都嚴重影響了內控信息化的效果，也毫無疑問影響了系統應用的效果，造成企業資源的浪費，影響了投入產出的比例。 (二)正確處理標准化問題 標准化是實現信息化的基礎，沒有標准化就相當於一個現代化的工廠沒有統一的零部件，無法進行自動化生產。對於內控信息化采說，標准化的內容一般包括:組織架構、業務流程及相關表單、崗位職責和管理許可權、職責分離、各種主數據(一般指ERP系統，包括物料、資產名稱)的定義和編號等。實現了這些方面的標准化，也就把握了內控信息化的核心，信息系統上線的標准模板就有了扎實的基礎。應該說明的是，標准化的歷程是內控信息化難度最大且最需要下功夫的，尤其是對於特大型且擁有眾多分(子)公司的集團企業，這需要管理層堅定的決心和操作層充分的精力投入。 (三)正確處理各種信息系統的關系 二、實現內控信息化有效途徑 實現高效的內控信息化的途徑，其具體的工作主要有以下幾方面: (一)建立良好的信息化環境 領導重視且正確認識是信息化得以實現的前提。首先，管理者應將管理思想與信息化有機結合，在提出管理要求伊始就考慮其與所選擇的信息系統管理思想是否吻合，且怎樣更好地依賴技術手段加以實現，盡可能地減少人為因素的影響。其次，在信息化實現的過程中，應充分重視和支持信息化所帶來的管理變革，盡可能改變現狀以適應系統，而不是讓系統「將就」，原狀，只有這樣，內控信息化才能起到應有的作用。再次，管理者應該帶頭操作系統並服從系統控制，不隨便破壞系統控制的規定。 (二)利用風險機制，扎實推進標准化工作 風險機制包括對風險的識別、分析、評估和認定。在這個過程中，必須充分調研實際業務，收集業務信息，模擬執行情況，具體而言，應做好以下幾方面的標准化工作: 1.組織架構標准化。企業應結合管理模式(集中管理或分散管理)，利用風險機制，對企業采購、銷售等核心業務找出較為合理的組織架構，明確各層級的權責劃分，這些會直接決定控制的效果，也直接影響業務流程的具體構成路徑，是業務流程統一和崗位職責標准化的前提。 2.業務流程及崗位職責標准化。業務流程標准化需要召集一線管理人員，充分徵求意見，利用風險機制分析、優化業務流程，擬定關鍵控制點，界定各崗位職責和管理許可權以及不相容職責的劃分標准。這其中，優化流程是最關鍵的環節，如果考慮不周全，將造成系統上線反復進行，浪費人力物力資源。對於關鍵控制點，應逐項梳理後記錄下哪些能夠固化在系統中、哪些不能實現或實現成本較高。對能夠固化在系統中的業務流程和控制點，應確定系統標准模板，系統標准模板概括起來，一般由標准業務流程、管理許可權、不相容職責配置或參數設定。應說明的是，由於內控信息化是在一定條件、一定范圍內的信息化，對於實現系統自動控製成本較高的業務環節，應明確允許系統外控制(如人工稽核等)的措施以提高控制效率。 1. 表單標准化。在優化流程的基礎上，由於梳理了業務申請部門(人)、業務審核部門(人)及審批人、不相容部門等控制環節，相關審批表單的標准化也成為可能。 2. ERP系統主數據標准化。客戶、供應商、物料等主數據是 ERP系統的構成細胞，不實現標准化就無法實現內控信息化，因此必須對這些主數據的定義和編碼予以標准化。 (三)建立利用系統進行持續性監督的機制 利用信息系統進行持續性的監督是實現有效、高效內部監督的重要方式，coso委員會 2009年出版的《內部控制體系監督指南》對利用信息技術持續性監督概括了四種方式，基本上能夠反映目前技術條件下的信息化監督方式，具體包括:利於誤差管理的工具(記錄誤差的日誌、後續跟進、處理情況分析)、監督應用程序變更的工真(變更認證、溝通、適當評價)、評價系統狀況的工具(包括內置參數、可容忍水平、不相容職責分離、管理許可權)及評價過程完整性的工具(包括標准及協同、數據加總、文擋完整性)。前兩項工具主要是對系統日常操作的直接監控，如零售商檢查系統信息有無無效的訂單標識、零售數據是否全部傳輸到數據中心處理等，適合於專業管理在日常業務匯總時進行監督;後兩項則主要由內部控制部門專門開發檢查工具進行監督，具體方法是通過對關鍵控制點所對應的業務流程、管理許可權、不相容職責和參數予以標准化，建立信息系統標准模板，並針對標准模板開發檢查工具，通過定期運行檢查工具、對比與標准模板的差異，逐步建立持續性監控的機制。 具體而言，通過對ERP系統管理許可權進行檢查，按照不相容職責標准，檢查工具可以指出系統中哪些角色或用戶同時擁有不相容事務，系統許可權與角色或用戶的崗位職責是否吻合;結合風險分級定義各項業務缺陸標准(可以將幾個不符合要求的風險定義為一個缺陷標准)並固化在系統中，實現異常業務預警。對於報警的業務，總部可及時追查，如有必要，也可組織有關專家到現場檢查。同時，對於確定了利用工具進行監督的系統自動控制業務，可以減少檢查的頻率，對於系統外手工控制的業務應作為檢查重點，進行現場檢查，對系統「自動+手工」控制的業務，可以兩者結合進行檢查。 (四)建立內控制度管理平台 內控制度管理包括根據內外部環境(市場、法律等)變化及時調整制度，與分(子)公司之間資料(包括國家有關法律法規、內控通知、內控考核信息、企業內控報告)和信息(包括企業實際執行中存在問題建議)的傳遞，相關業務流程和理論的探討交流等具體內容，通過利用信息系統建立制度管理平台，可以極大提高辦公效率，促進上下一體、公開公平、共同提高的良好制度環境的形成。 (五)培養內控信息化人才 要實現內控信息化，人才培養也是關鍵環節之一。培養一大批既懂內控、又懂信息系統，既了解熟悉應用控制、又了解熟悉一般控制，既熟悉業務流程、又清楚關鍵控制的人才。還應積極探索和借鑒國際上先進的內部控制理念與方法來不斷完善有中國特色的內部控制體系，以促進我國企業內部控制信息化的實施與發展。

⑨ 內部控制體系包括哪些內容

制定內控體包括的內容：職責分離、授權批准、相互制約、監督檢查，企業建立與實施內控體系應當遵循的五項原則：全面性原則；重要性原則；制衡性原則；適應性原則；成本效益原則。

(9)內控的工具擴展閱讀：

企業的內控體系應當貫穿於企業經營活動的決策、執行和監督的各個階段、各個層級，涵蓋了營管企業每一項經理活動的過程始終，體現了內部控制的全面、全員、全過程式控制制的特性。

內部控制體系是為合理保證單位經營活動的效益性、財務報告的可靠性和法律法規的遵循性，而自行檢查、制約和調整內部業務活動的自律系統。

參考資料：網路-內控體系

⑩ 誰有操作簡單的內控管理軟體推薦下。現在用的太坑了，傷不起啊

那你用的應該不是碉堡堡壘機，我們公司用的這款軟體，效果很不過，強推！