支行強化內控機制
① 中國農業銀行內部控制基本規定
中國農業銀行關於印發《中國農業銀行關於進一步加強和完善內部控制的決定》的通知
農銀發[1998]12號
1998-1-19
各省、自治區、直轄市分行，各直屬分行，各直屬院校：
為了認真貫徹落實全國金融工作會議精神，防範和化解金融風險，總行根據中國人民銀行《加強金融機構內部控制的指導原則》和《關於進一步完善和加強金融機構內部控制建設的若干意見》的有關要求，結合中國農業銀行的實際，擬定了《中國農業銀行關於進一步加強和完善內部控制的決定》，經全國分行行長會議討論通過，現印發給你們，請認真貫徹落實。
附：
中國農業銀行關於進一步加強和完善內部控制的決定
為了認真貫徹落實全國金融工作會議精神，防範和化解金融風險，有效遏制大案要案，確保中國農業銀行改革與發展的順利進行，現就進一步加強和完善內部控制決定如下：
一、強化法人授權管理
中國農業銀行內部法人授權管理，是總行一級法人對全行實施系統管理和控制的基本前提。各級行特別是各級行領導幹部，必須牢固樹立一級法人觀念，自覺維護中國農業銀行整體利益和形象，嚴格在授權范圍內依法合規地進行經營管理活動。要不斷完善法人授權管理辦法，授權內容要進一步細化和量化，對融資業務、債券買賣、中介代理、外匯交易、票據結算等方面也要授權。要提高法人授權管理的透明度，加強對授權工作的檢查和監督。上級行要把對下屬機構行使授權許可權的情況作為稽核和檢查內容，發現越權行為，一律從嚴處理。
二、完善組織控制
一是組織規模要適度。按照經濟區劃和效益原則，控制分支機構的總量，調整分支機構的結構和布局。
二是實行部門制約。按照決策系統、執行系統、監督系統相互協調、相互制約的原則，科學地設置各級行內部職能機構。
三是實行崗位制約，科學地設置各職能部門內部的工作崗位。對那些相容或相同的職能、崗位進行歸並；對那些不相容或不相同的職能、崗位實行分離；對重要業務崗位，必須實行崗位輪換、強制休假和現場稽核等制度。
四是實行程序制約。各級行要有明確成文的決策程序和議事規則，議事要有書面記錄。每項業務操作要依次在各崗位之間傳遞，不允許逆程序或省略程序運作。
五是實行許可權制約。對各級機構、各職能部門、各操作崗位，都要明確權責，制定製約措施。要建立完善的崗位責任制和規范的崗位管理措施。崗位責任制要體現出同責同罰，不論哪個部門、哪個環節、哪個層次、哪個崗位，只要在內部控制中負有相同的責任，就應承擔相同的處罰。
三、完善制度控制
要在近兩年對中國農業銀行基本制度進行清理和修訂的基礎上，按照「缺什麼，補什麼」的原則，進一步完善和補充中國農業銀行的內部控制制度新設立分支機構和新業務品種開辦之前，要先建章立制。要維護內部控制制度的嚴肅性，制度一旦制定就要堅決執行，不能以任何理由拒不執行或另搞一套，如執行中確實有困難，可以向有關部門反映，但不能隨意更改制度。內部控制制度的綜合管理，由稽核部門負責。各職能部門的內控制度要報稽核部門備案，稽核部門有權對各職能部門制定的內控制度提出質疑有權建議其補充和修改。
四、完善綜合控制
要研究制定對全行系統進行綜合控制的具體辦法和措施，以增強整體控制能力，防止系統失控。要進行經營管理的綜合考評，考評指標的設置要突出信貸資金的安全性、流動性、效益性，考評辦法要包括激勵和約束機制，並用綜合考核辦法統一和代替各部門的考核辦法，上級行要依據綜合考評結果對下級行進行資源配置。要抓緊建立重要業務風險評價制度，對每筆貸款、拆借、投資、外匯交易等業務活動所涉及的交易對象、部門、行業、地區和國家，在開展業務之前，都應當先測定風險指標，業務發生後對風險狀況要進行跟蹤監測。各級行管理層要能夠及時清楚地掌握自己所面臨的風險狀況，並適時調整政策，採取相應措施，規避或控制可能出現的風險損失。綜合控制由資產負債管理委員會負責組織實施，稽核監督部門負責評價和監督綜合控制的有效性。
五、加強業務部門的自律管理
一要加強業務操作層的自律管理。業務操作層必須不折不扣地按基本制度和業務操作規程行事，不允許逆程序運作或省略程序運作，不允許任何人獨立地完成一項業務活動的全過程而不受到監控。對違規操作上級行有權部門要依據《中國農業銀行工作人員違反規章制度處理的暫行規定》及有關業務的違規處理辦法嚴肅查處。
二要加強業務管理層的自律管理。業務管理層要完善業務管理制度和操作規程，同時要加強對所管業務的指導、檢查和監督，上級行要把業務部門自律管理是否到位作為考核的重要內容。支行的業務部門要設置監督檢查崗，配備監督檢查員。凡業務操作層出現違規經營、弄虛作假、大案要案，在追究當事人責任的同時，要視情節追究業務部門的連帶責任。業務部門要進一步加強監督檢查工作：
首先，監督檢查工作要有量的要求。支行對所屬機構執行規章制度和操作程序的情況，每季度至少要檢查一次；二級分行對支行業務部門每半年至少要檢查一次；一級分行對二級分行每年至少要檢查一次；總行對一級分行每年要組織抽查或行際間互查，兩年對所有一級分行至少檢查一次。
其次，監督檢查工作要實行責任制，檢查要有書面記錄，並建立檢查檔案。因沒有按規定要求進行檢查或檢查走過場的，發生違規問題，要視情節追究有關領導和檢查人員的責任。
再次，要授予檢查人員一定的許可權，檢查中發現的違規問題，檢查人員有權要求限期整改，事後有權追蹤整改情況，有權提出對違規人員的處理建議。
六、加強稽核工作
一是按照實現稽核工作獨立性、超脫性、權威性的要求，繼續深化稽核體制改革。1997年稽體制改革沒有到位的分行，要在上半年全部到位。要正確理解和貫徹執行雙重負責制，處理好派駐稽核室與駐地行的關系。要建立一級分行總稽核對總行一級法人的述職制度。各行要認真解決好體改後稽核人員的編制、幹部管理和福利待遇等實際問題。
二是強化對業務部門自律管理到位情況的再監督。要監督業務操作崗位落實基本制度和崗位制約制度的情況，監督業務部門履行監督檢查職責情況，監督各業務部門之間相互制約制度的落實情況。
三是切實抓好重點單位和重點項目的專項稽核工作。突出對重點單位、重要業務、要害部位、關鍵人員以及薄弱環節的稽核，稽核面要達到100％，對稽核中發現的失控點，尤其是著急控制點失控的，要組織專項稽核，跟蹤追索，清除隱患。要盡快開展電腦稽核，確保計算機業務處理系統中潛在的風險能夠被及時發現和有效控制。
四是要建立稽核工作質量考核和責任事故處罰制度要建立稽核工作質量考核體系，作為評價和檢查稽核工作的依據。同時，要嚴格稽核工作人員責任事故處罰制度，對不認真履行職責，該查沒查的、走過場的、作虛假稽核評語的，要嚴肅追究稽核人員的責任。
七、加強紀檢監察工作
一要繼續認真貫徹黨中央、中央紀委及總行關於廉潔自律、反腐倡廉、制止奢侈浪費的各項規定。要以貫徹中央制止奢侈浪費八條規定為重點，結合落實總行十條規定，推動黨風廉政建設；繼續抓好中央各項廉政規定的落實，促進領導幹部廉潔自律；不斷提高民主生活會質量，增強各級行領導班子的凝聚力和戰鬥力。各級行紀檢組要按照黨章的規定和中紀委、監察部及總行的有關規定，加強對同級黨組和行政領導班子的監督，對違反黨紀國法和金融規章制度以及超越授權范圍的行為，必須及時向上級黨組和紀檢組報告。
二要狠抓案件的防範和查處工作，真正落實大案報告制度、隔級核批制度和行長負責制，努力降低大案要案發案率；規范案件上報制度，對有案不報，報而不查，查而不處的，要按照有關規定追究責任；進一步加大執紀力度，嚴肅處理違法違紀人員和有關責任人員。
三要強化監督檢查，認真開展執法星空要加強對各級行管理人員履行職責情況進行監督檢查，強化各級領導幹部的職責意識；要抓好廉潔規定的貫徹執行情況的監督檢查，確保全面落實；要對落實總行有關規章制度的情況加大監督檢查力度，切實解決有章不循等問題。
八、加強安全保衛工作
首先，要堅持綜合治理，全面推行安全目標管理責任制。堅持「誰主管，誰負責」的原以層簽訂安全防範責任書，把安全防範案件責任目標量化分解到各個單位、各個業務部門和崗位，把安全目標管理貫穿於業務經營的每個環節。
其次，要貫徹「預防為主」的方針，以預防詐騙、搶劫案件為重點，以營業、守庫、押送款為主要環節，定期對一線人員進行防騙識假教育和防範暴力犯罪演練，提高職工的防範意識和防範技能。要加強專職保衛隊伍建設，加強槍支管理，加強安全防範設施建設，提高物防、技防水平。
第三，要加強安全檢查，包括綜合檢查和專項檢查。安全檢查以支行的日常檢查為主，每月不少於一次，檢查面50％以上。檢查要有記錄，發現問題要發「隱患整改通知書」，限期整改，並做出相應處罰。
第四，要嚴格案件管理。要按照《中國農業銀行刑事案件和重大治安災害事故報告制度》的規定，對有案不報，報而不查，查而不糾的，嚴肅追究責任。對違反規章制度造成隱患、漏洞以及發生案件、事故的有關單位領導和責任人，必須嚴格執行有關處理規定。
九、加強對分支機構負責人的監督
對分支機構負責人要明確任期和任期責任，在任職期內，不僅要對本單位的經營管理負全責，還要對本單位依法合規經營、業務報表真實完整負全責。對分支機構負責人要建立責任稽核制度，稽核意見要進人事檔案，並作為幹部任務或調配的重要依據。分支機構負責人離任前，稽核部門要對其全面稽核，發現有嚴重問題的，在問題表之前不得調離。基層營業機構負責人要嚴格按照總行頒發的《基層營業機構負責人辦事規則》行事。
十、嚴格責任追究制度
各級行要嚴格執行總行制定的《中國農業銀行工作人員違反規章制度處理的暫行規定》以及有關業務的違規處理辦法，以政紀處分為主，經濟處罰為輔，堅持從嚴執紀，違規必究，不但要追究當事人的責任，而且要追究有關領導的連帶責任，不搞下不為例。對違規違紀行為，即使沒有造成損失，也必須視情節進行處理，決不能姑息遷就。要建立永久責任制度，每個員工對自己的工作負永久性責任，無論問題何時暴露，原當事人走到哪裡，都要按規定嚴肅追究原當事人的責任。
十一、開展內部控制綜合評級工作
總行稽核監督委員會負責全行內部控制的綜合評級工作。要根據中國人民銀行《加強金融機構內部控制的指導原則》要求，結合中國農業銀行的實際，制定出全行內部控制綜合評級的實施辦法。各級行每年要進行一次內部控制綜合評級，通過內部控制綜合評級，要發現內控建設中的問題，對內控制度不健全的，要責成有關部門建章立制；對內控制度執行不力，達不到規定要求的，要責令其限期改正；對違規違紀的，要按有關規定嚴肅處理。要把內部控制綜合評級與等級行管理結合起來，並與獎懲掛鉤。
十二、加強內控建設的組織領導，努力實現三年奮斗目標
要堅持在黨組（委）統一領導下，業務部門衙後監督部門通力協作，上下齊抓共管。各級行領導要高度重視內控工作，把防範金融風險和大案要案工作真正擺上各級行的重要議事日程，堅持內控優先、標本兼治、預防為主的方針，以抓基礎、抓基層、抓薄弱環節為重點，不斷完善內控建設。力爭用三年時間，使全行整章建製成效顯著，行風行紀明顯改善，資產質量逐年提高，新發案件逐年下降，初步實現全行內部控制制度化、程序化、規范化、系統化，形成鐵賬本、鐵算盤和鐵規章的「三鐵」局面。
② 急求一篇關於銀行櫃台業務風險防範措施及內控合規工作的報告書(要求文章內容不低於1000字)
銀行櫃台業務風險防範措施
完善制度體系，強化制度執行
加強規章制度體系的建設。將散見於歷年文件中的管理辦法、操作規程、操作細則等等進行全面梳理、更新和歸並，形成一套系統化、規范化、標准化、完整的業務規章制度體系，以利於全行各方面人員查詢和參考。在梳理現有規章制度的基礎上，編寫內控手冊，明確業務操作流程和崗位職責，揭示風險點，力爭早日實現「一崗一冊」。加強對支行的業務指導和檢查。在推出新業務、出台新規定後，總行及時調查掌握支行的業務開展和業務操作的實際情況，幫助支行正確理解並執行總行的制度規定，並糾正業務管理和操作中的不當之處，以達到風險事前控制的目的。同時，根據調查情況評估新規制的可操作性和適用性，進一步完善規章制度。改進會計、儲蓄、出納制度檢查辦法。分析並在全行通報典型案例，同時也推廣先進經驗；總行組織支行互查、飛行檢查、跟蹤檢查，對於不符合要求的支行發出稽核意見書，指出問題，要求限期整改並向總行報告，總行據此開展後續檢查；引導分支行加強日常動態檢查，改進檢查方式、方法，使制度檢查靈活多樣，不留「死角」，沒有規律可循，真正達到檢查效果。
強化支行管理層的職能
該行將逐步開展對支行分管存匯工作的中層管理人員的評比，督促其尋找差距，鞭策自身，不斷增強內控優先和帶頭執制的意識，提高業務素質和管理能力。督促分支行管理層加強對基層網點的管理，特別是重視關鍵崗位的管理，了解關鍵崗位工作人員的思想動態，定期實施輪崗和強制休假制度。特別是從案例中吸取教訓，要求支行管理層及時防範存匯業務操作中出現的控制「盲點」，提出改進意見，並在新一代核心業務系統建設中不斷完善內控「防火牆」。
此外，該行還加強了對支行存匯人員的操作技能和操作流程的培訓。定期舉行上崗證培訓和後續培訓，使櫃面人員熟練掌握流程，強化風險防範意識。最近，該行的網點櫃面人員在辦理業務過程中，憑借高度警覺的防範意識和過硬的防範技能，嚴格按相關規定認真、仔細辨別票據、印章的真偽，成功堵截了數起偽造本票、支票、印章等案件。
③ 當前在體制改革後，支行內控合規工作存在哪些問題最突出的問題是什麼
一是抓好精品審計項目工作。根據省行「關於印發《中國工商銀行山東省分行精品審計項目評選試行辦法》的通知」要求，認真做好合規檢查、內控評價、常規審計及非現場審計等檢查工作，進一步提高檢查效果、質量和工作水平，促進內控合規工作標准化、規范化，更好地發揮監督保障作用。 二是抓好《檢查發現問題匯編》。對該行各項檢查發現的問題進行認真梳理匯編，做到舉一反三，不斷增強員工防範意識和責任意識，從根本上解決屢查屢犯的問題，進一步提高操作風險防控水平。 三是抓好反洗錢工作。按照省行和當地人民銀行關於反洗錢的工作要求，抓好當前的反洗錢工作，加強分析識別，提高可疑交易、可疑行為報告的數量和質量。 四是抓好信息反映工作。充分利用《內控合規工作動態》作為轄內通報內控工作動態、交流內控管理經驗、傳播內控文化的和載體，加強與各行的信息交流，促進內控合規管理工作不斷加強。 五是抓好技術比賽工作。按照省行要求，早行動、早准備，及時將有關內控合規網路題庫中內部審計、合規管理、內部控制、反洗錢和案例分析等有關內容復印分冊，做到人手一份，加強學習，不斷提高從業人員的綜合業務素質和工作技能。
④ 中國銀行省分行內控合規部經理什麼級別
這個你要問問他們內部人員了
⑤ 民生銀行「假理財」案落錘什麼結果
時隔半年，曾轟動一時的銀行理財「飛單」大案——民生銀行航天橋支行16.5億「假理財」案監管處罰落錘。罰款2750萬，3名責任人被給予禁止終身從事銀行業工作。
但事實上，這些客戶購買的根本不是民生銀行理財產品。此後，民生銀行官方發布一則「關於理財你想知道的都在這里」朋友圈海報指出：「截至目前，我行『非凡資產管理系列』個人理財產品均按照合同約定按時兌付了本金及收益。」
由此或可推斷，前述「份額轉讓」產品中所包含的理財，應該不是類似的民生銀行自營或總行審批合規代銷的理財產品。
民生銀行事後公開表示，根據民生銀行初步掌握的線索，民生銀行「假理財」案系張穎通過控制他人賬戶作為資金歸集賬戶，編造虛假投資理財產品和理財轉讓產品，其本人或指使支行個別員工尋找目標客戶，非法募集客戶資金用於個人支配，有一部分用於投資房產、文物、珠寶等領域，所募集資金未進入民生銀行賬務體系。
內控機制存在漏洞
案件發生後，民生銀行副行長石傑表示，北京分行根據客戶反映的信息排查發現，航天橋支行行長張穎使用偽造的理財合同和銀行印章，騙取客戶的理財資金，是一起由個人道德風險引發的操作風險事件，涉嫌違法犯罪。
一位接近民生銀行「假理財」案內部人士對第一財經記者表示，航天橋支行案件爆發並非「爆倉」，而是民生銀行內部自查發現的。他稱，這反映出民生銀行在內控方面存在嚴重安全隱患，總行打不開分行、支行的「黑匣子」。
在某股份制銀行理財經理看來，幾百萬的理財產品，資金一旦進入銀行賬戶，銀行中後台不可能沒有監控，此外對於大額資金的轉出也有監控。由此可見，「假理財」案的資金很可能根本就沒通過銀行賬戶；而如果是用別的銀行卡，在民生銀行網點刷POS機買理財也令人匪夷所思。
民生銀行事後公開表示，造成此案的主要原因，一是個別基層單位內控機制和內控管理存在漏洞，合規意識有待於進一步提升，合規體系建設和合規文化培育也有待持續強化。二是個別人違反制度，違規操作是此案件的主因。這也反映出分行日常業務檢查的力度和頻率不夠，檢查的及時性不強，對風險隱患缺乏必要的敏感度。三是分行對員工行為管理不到位，日常管理未能發揮應有的防範和制約作用，特別是對關鍵崗位和人員的道德風險管理有所缺失。
石傑表示，民生銀行內部已經召開全行專項會議，要求全體員工吸取教訓，高度重視案件背後的問題，認真落實銀監會「三違反」、「三套利」、「四不當」、「銀行業市場亂象」等專項治理要求，嚴格執行制度，徹底堵塞漏洞，深入排查隱患，杜絕類似事件再次發生。
據了解，目前，民生銀行內部迎來一場復雜的系統改革，包括私人銀行管戶系統嵌入理財產品中，全流程監控客戶在分行、支行的情況；客戶投資額度到一定層級後會交給在總行私人銀行中心登記備案監控，以杜絕「飛單」情況。
騙子就應該收到懲罰。