推進內控標准常態化運行

『壹』 什麼是企業內控標准

所謂的「企業內控標准」就是指企業內部控制的一個標准。
以下給你一個例子：
1、產品的結構型式、代號、主參數、型號表示方法以及標記符合GB15831-1995的規定。
2、技術要求
（1）扣件必須符合按規定程序批準的圖樣進行生產。
（2）扣件的材料應符合GB9440中KTH330-08牌號規定的力學性能。
（3）扣件生產必須按工藝規定的配料比進行配料。
（4）扣件熱處理嚴格執行工藝規定的各階段的溫度和時間。
（5）扣件的加工嚴格按工藝進行，並嚴格對扣件與鋼管的粘合面進行試壓整形，以保證扣件抗滑、抗拉性能要求。
（6）扣件（除底座外）必須經過70N.m扭力矩試壓檢驗，不允許破壞。
（7）直角扣件的抗滑性能，當P=14KN時，△2≤0.5mm。
（8）對接扣件抗拉性能，當P=6KN時，△2≤0.2mm。
（9）砂眼面積大於10平方毫米的砂眼不允許超過一處，且累計面積不得大於40平方毫米。
（10）扣件的粘砂面積累計不得大於100平方毫米。
（11）扣件的表面不允許有氧化皮。
（12）其餘技術要求項目符合GB15831的規定。
3、試驗方法按GB15831的試驗方法試驗。
4、檢驗規則按GB15831規定的檢驗規則進行檢驗。
5、標志、包裝、運輸及貯存同於GB15381標准規定。

『貳』 淺談如何部署應用內部控制體系

一、構建內控管理組織領導機構

成立全面風險管理委員會和全面風險管理辦公室兩層級風險及內控管理組織機構。全面風險管理委員會由公司領導層組成，對風險管理和內控體系建設與運行的重大事項予以決策；全面風險管理辦公室作為公司全面管理委員會日常辦事機構，主要負責公司風險和內控體系建設與運行日常管理工作組織、協調和推進。

二、全員開展內控體系宣貫培訓

為在全體員工中樹立內控管理意識，營造內控文化氛圍，促進內控體系的落地執行。在課程設置方麵包含了內控基本概念、內控流程及管理制度等內容，重點講解內控流程文檔和內控管理制度的內容及要求，同時針對不同對象在工作過程中所執行的業務流程講解內容有所側重。通過宣貫培訓，其目的在於促使公司全體員工了解內控管理的要求，為在公司全面貫徹執行內控流程及管理規范打下良好的基礎。

三、加快推進內控體系落地執行及應用

在內控建設成果宣貫培訓之後，按照公司內控管理職責分工，公司全面風險管理辦公室牽頭負責內控體系建設成果落地執行的組織、協調，各相關專業部門全面推動落實已形成的內控流程文檔，逐步建成公司關鍵業務全覆蓋的內控體系。在此期間的主要工作包括：

1、是公司根據《內控流程規范》，建立健全內控流程執行責任機制和評價改進機制，規范內控流程實施與應用，確保內控流程標准有效執行。

2、是各相關部門應指定專人負責本專業內控流程日常管理工作，並將內控流程環節管控責任分解落實到具體崗位。

3、是各相關部門結合內控流程的執行和監督，進一步修訂完善各項經營管理制度，形成與內控流程運行緊密結合、銜接順暢的「一本」制度。

4、是全面風險管理辦公室作為內控流程貫徹執行的牽頭部門，在內控流程試運行期間應高頻度地組織各相關專業部門對內控流程執行和管理制度完善情況進行督查，及時發現執行過程不符合內控流程要求的行為並予以糾正與通報，以進一步推動各級員工業務操作的規范性、標准化。

四、全面開展內控自評價並進一步完善內控建設成果

公司內控流程試運行取得一定成效後，可全面開展內控自評價，並依據內控自評價結果，進一步修改完善內控流程文檔。在此期間主要工作包括：

1、是全面風險管理辦公室根據前期形成的內控評價執行測試程序，編制內控自評價測試工作底稿，下發各相關部門。

2、是各相關部門依據測試工作底稿，抽取內控流程中規定的文檔及表單作為樣本資料，以檢測各級人員對內控流程執行的狀況，測試完成後，各相關部門應出具測試結論，明確流程設計缺陷或執行缺陷，並上 報全面風險管理辦公室。

3、是全面風險管理辦公室匯總各部門內控自評價測試結論，屬於流程設計缺陷的情況，及時組織相關部門對內控流程文檔進行修改完善；屬於流程執行缺陷的情況，應要求相關部門按公司《內控評價規范》要求及時制定缺陷整改計劃和措施，對不符合內控流程要求的業務操作行為以及相關文檔或表單進行整改，全面風險管理辦公室協調相關部門組織聯合工作組對出現流程缺陷的部門整改情況進行督促檢查並予以通報，以此推進公司內控流程的持續完善和進一步落地應用。

五、穩步推進信息系統植入固化內控流程

公司內控流程引入信息系統，與系統建設保持同步，在相關信息系統開始進行建設時，即將內控流程的要求納入系統的設計開發過程中。

此期間主要工作包括：

1、是全面風險管理辦公室牽頭組織相關部門，對內控流程植入相應信息系統進行分析和研究，統籌規劃、統一部署，確保內控流程在業務系統內以及各業務系統之間銜接順暢、信息傳遞客觀、真實、透明。

2、是在信息系統設計過程中，各相關部門應根據公司統籌安排，向設計單位提出信息系統的角度定義、信息流程節點以及輸入／輸出表單要滿足公司內控流程及風險管控的要求。

3、是信息系統設計完成後，各相關部門要按內控流程的要求對系統進行高頻度的全面測試，以進一步檢測信息系統功能是否按內控流程的要求規范了各環節人員的業務操作行為，從而真正實現內控流程的固化和業務操作的標准化。

六、深入開展常態化的風險評估與內控評價

強化風險與內控日常管理工作，全面風險管理辦公室統一組織，各部門全面參與，深入開展風險評估與內控評價工作，促進風險評估與內控評價工作機制常態化運行。

1、是開展風險評估，強化重大風險管理。組織各部門開展風險評估，編制重大風險管理方案；依據評估結果，組織編制公司年度全面風險管理報告，經公司全面風險管理委員會審議。

2、是開展常態化的內控評價，持續改進和完善公司內控體系。根據公司內控評價規范，編制下發公司內控評價工作方案，明確被評價單位、業務范圍和缺陷認定標准；組織各相關部門開展內控自評價，聯合本部相關部門督促檢查各單位內控自評價結果；匯總分析內控評價情況，識別與確認內控缺陷，組織編制公司內控評價報告；針對評價發現的內控缺陷，組織相關單位落實整改，涉及內控流程文檔需要局部修改的情況，組織相關部門進行持續改進。

七、加強內控總結宣傳與培訓

推進具有內控意識的企業文化建設，多方式、分層次開展內控宣傳與培訓，普及內控知識，宣貫公司內控建設理念，增強公司員工落實與執行內控規范的自覺性和積極性。

1、是做好內控總結宣傳。編寫公司內部控制建設情況總結材料，組織各部門總結提煉內部控制建設經驗。

2、是進一步組織開展內控培訓。開展內控流程植入信息系統上線應用、風險評估、內控評價等專題培訓；有效利用公司培訓資源，力爭將內控培訓納入公司統一培訓課程安排。

『叄』 企業內控標準的企業內控標準的目的

企業內控標準的目的：發揮企業技術訣竊的功能，提高現行標準的性能指標，從而提高產品質量水平，滿足國內外市場的需要和潛在需求，提高競爭能力，以創造最佳的經濟效益。

『肆』 保險內控標准執行的體會徵文

本文首先指出保險公司建立內部控制機制的必要性,通過分析當前我國保險公司內部控制存在的主要問題,提出了新時期完善我國保險公司內控機制的對策建議。

一、保險公司建立內部控制機制的必要性

最新的管理理論研究表明,內部控制是管理層為了把錯誤降到最低,並有效進行監控而建立的對業務經營活動的檢查和相互制約的機制。早在1997年,為防範金融風險,健全金融機構內部控制機制,中國人民銀行總行就制定了《加強金融機構內部控制的指導原則》。該指導原則的適用范圍包括所有的金融機構,也包括保險公司。因此保險風險控制是金融機構內部控制必不可少的內容,保險公司也必須建立內部控制機制。
保險公司的特殊性決定了必須建立內部控制機制。其目的主要有三:一是保證保險人的償付能力,防止保險經營的失敗;二是保證保險交易的公平性和公正性,防止利用保險進行欺詐;三是保證保險經營的效率,提高被保險人的利益。需要從政府、保險行業、社會等各個層面對保險公司、保險經營活動和保險市場進行監督和管理,從而分為政府保險監督、保險行業監督和保險信用評級三個層次。相對於保險公司而言,保險監督是一種外在的、強制的監督,而公司內部控制則是內部的、自覺的監督。從要達到保險監督的目的來看,外在的監督只有通過公司的自我約束,才能真正發揮作用。自我約束是保險公司內在的、對保證保險公司持續健康發展起決定性作用的層次,而自我約束能力又取決於及時、有效的內控管理。內部控制管理與保險監督管理是一個事物的兩個層面,前者是內因和根據。

二、當前我國保險公司內部控制存在的問題

目前,我國保險公司的內部控制是建立在授權、轉授權制度基礎上的分層次多級管理,並未明確內部控制的構成要素,而是直接列出了內部控制的內容。即內部控制還限定在業務項目如險種或部門層次上,缺乏採用內部控制
要素的觀念,按照業務循環或作業流程來設計動態的內部控制機制,往往容易造成以下問題:

(一)保險公司不重視事前防範和事中控制
目前,一些保險公司領導管理層的內部控制意識淡薄、認識簡單化。有的認為內部控制就是由監察部門或審計部門對問題的事後監督和檢查。在實際操作中往往重視「亡羊補牢」式的事後監督,而輕視「未雨綢繆」式的事前防範,更忽視「兵來將擋,水來土掩」式的動態事中控制,因此出現事故、案件屢禁不止的現象。

(二)對業務流程的控制不足
這主要表現在:有些保險公司的管理層認為規章制度既已制定,下面照章執行即可;還有一些管理者把內部控制與經營管理對立起來,認為加強了內部控制就會影響到業務的發展,把內部控制與公司的發展和效益的提高對立起來,缺乏把內控工作作為一項經營管理的基礎性工作加以重視的意識。

(三)對公司內部經營管理過於放鬆
具體表現在:在財務上重會計核算、輕預算管理;承保業務上重「風險」合規判斷、重要素是否齊全,輕風險管理指導和風險的評估工作;理賠上重賠付速度,片面強調結案率和結案速度,輕理賠質量。

(四)缺少檢查評估和具體處罰條例
據筆者觀察,目前一些保險公司比較重視自查和各類工作的常規性檢查,但對檢查發現的問題,由於責任劃分不清、礙於情面或因為「家醜不可外揚」等思想作怪,往往是大事化小、小事化了,連文件通報也是「隔靴搔癢」,不能切中要害,更缺乏必要的處罰力度和連帶責任的追究制和問責制,致使內部監督和控制失去權威性和嚴肅性。 三、新時期完善我國保險公司內控機制的對策建議

(一)建立健全保險公司內部會計系統和內部審計控制
在會計制度框架內建立適應公司的統一會計政策,根據經營管理的需要統一下級公司的核算口徑,明確財務會計報告的處理程序與方法,遵循會計制度規定的各條核算原則,同時建立內部審計,主要有財務審計、經營審計和管理審計。內部審計在企業應保持相對獨立性,應獨立於其他經營管理部門,最好受董事會或下屬審計委員會的領導。

(二)完善全面預算和績效評估制度,建立健全業務流程體系
保險公司應抓好預算體系的建立、預算的編制和審定、預算指標的下達及相關責任人或部門的落實、預算執行的授權、預算執行過程的監控、預算差異的分析與調整、預算業績的考核等環節;公司還應建立以核保、核賠、投資風險控制為主要內容的內部控制制度,堅持「雙人勘查、交叉復核、分級核損、終審歸案」的原則,防止假賠、騙賠案的發生。嚴格控制高風險、低流動資產比例,加強資產負債匹配和現金流量管理。

(三)著力提高公司經營管理的整體水平
保險公司的組織結構是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結合、分工明確和有效運作的組織保障。合理的組織管理結構可以把分散的力量聚集成為強大的集體力量;可以使保險公司每個員工的工作職權在組織管理結構中以一定的形式固定下來,保證保險公司經營活動的連續性和穩定性;有利於明確經營者的責任和權利,避免相互推諉,克服官僚主義,提高工作效率;可以確保公司領導制度的實現。圍繞風險控制和增進效益兩個目標,保險公司應該加強內控管理水平,增強競爭能力,在日益開放的經營環境中立於不敗之地。1.應建立高效的風險管理機制,並以此為核心,嚴格控制經營風險,保證其業務收益的穩定,滿足被保險人日益增長的保險需求;2.運用高新技術手段和先進方法對風險變動趨勢進行科學地預測,有效進行公司經營風險的控制和管理;3.完善保險風險內部控制機制,對經營風險進行控制。

(四)建立內外資保險公司競爭合作機制
保險公司應該具備全球化的戰略眼光和合作意識,提高公司的經營管理水平和質量,積極主動地參與業內的競爭與合作。如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產品、最優服務、最大份額、最高利潤,是內外資保險公司共同追求的目標。保險公司共同開發和利用保險資源、保險科技、保險信息,以及保險公司在經營過程中加強合作,是國際化經營的必然要求和發展趨勢。從管理的層面上看,外資保險公司在內控管理制度建設方面的先進經驗值得國內保險公司學習和借鑒。1.內外資保險公司應該加強對國際通行的內控管理制度的信息溝通和交流,增強公司管理者對加強內控管理的意識;2.應注重公司內控管理水平和質量的提高,以適應競爭與合作的要求;3.應加強對業務無序競爭的管控,在管理創新、服務創新、機制創新等方面開展競爭活動;4.共同營造一種合作創新、共同發展的協作精神和協作方式。

四、結束語

內部控制與保險公司的經營成功猶如翅膀與飛翔,有翅膀的不一定會飛翔,但會飛的一定有健碩的翅膀。因此,各保險公司應積極探討適合本公司的內控機制,促進保險經營再上一個新台階。

『伍』 內控管理師主要做什麼想應聘企業的內控管理師，有什麼要求

內控管理系統通過建立涵蓋項目庫、預算指標、預算執行、采購管理、合同管理、資產管理、建設項目、績效評價及財務核算結算一體化業務內部控制管理信息系統，將單位作業程序、控制規則、考核要求、業務表單嵌入到內部控制信息平台中，實現內部管理的智能化、程序化和常態化，推動內控管理的有效實施，提升單位內部管理能力和履職能力的同時，促進厲行節約反對浪費的長效機制在單位內部生根發芽、有效落地。
內控管理在企事業單位中的地位舉足輕重，企事業單位需要一大批既懂得國家內控制度，又具有實踐經驗的復合型、實戰型專業人才，對各項經濟活動進行事先計劃和統籌安排，幫助企業規避風險，實現企業的健康、可持續發展。
企事業單位對內控管理師的要求很高，現在很多企事業單位都把內控管理師ICM作為招聘內控管理人才的標准之一，如果想要應聘內控管理師的話，建議先拿下這個證書。

『陸』 IT運維的內控化管理

1 內部層面
1.1 轉變IT運維管理工作方式和理念。強調從技術型向管理型轉變。各企事業單位的應用系統和網路系統已經成支撐業務正常運轉的重要基礎，保證應用系統和網路系統的正常運行和使用成為了IT運維工作的重中之重。IT運維部門的職能應當從傳統的重服務輕管理，逐步轉變為服務與管理並行，規范化與人性化相輔相成的模式，以適應現代化信息的工作模式。
1.2 清理、簡化現有IT運維管理制度。形成適合企事業單位管理實際的制度體系。以建立完整、規范、有效的內部規章制度體系為目標，緊密聯系工作實際，按照適用、可行、合法、有效的原則，對現有規章制度進行全面的自查和清理。按照IT運維管理工作的職能分工分層次、分步驟地對制訂的各項內部管理制度規程進行分類清理，從制度內容的適用性、可行性、依據和效力的合法性、執行的有效性等方面進行了逐條審核，並結合實際工作，對上級部門制訂的內部管理制度與當前實際工作不符的情況進行修訂和完善。逐步擯棄傳統的「人管人」的工作模式，形成以制度帶動人，以制度帶動工作的長效機制。
1.3 建立完善的內部信息共享平台。從基礎設施。應用系統和業務服務三個方面打造完善的信息共享和資源監控平台。能建立有效的信息資源庫，減低對關鍵技術人員的依賴，為日常IT運維和管理工作提供有效的保障：基礎設施管理方面，對網路，應用系統軟、硬體等資源進行細化管理，詳細記錄電子設備的出入庫、維保、報廢等環節。保證資源的有效利用；應用系統管理方面，對於各類應用系統的備份，日常維護進行有效管理控制，保證所有應用系統數據的一致性、准確性、及時性、可用性和完整性，並根據實際需要不斷進行改進、完善或更新；業務服務管理方面，盡可能的記錄所有的事件要素，包括問題描述、解決方案、操作人員等等。使得部門對人員的考核有了量化的標准，同時這個過程也有助於知識積累，形成有效的知識庫，可以極大地減少對關鍵人員的依賴，降低人員流失的風險。
1.4 建立例行巡查和通報制度。IT運維部門的負責人和業務主管可通過內部信息共享這一平台，對業務進行有效的監督。一是定期對記錄的相關事項進行巡查，審計已登記發生事項的規范性。二是對正在發生的事件實時跟蹤，及時了解事件的進展狀況。規范各個流程的操作，從源頭避免業務差錯的發生。三是建立採集問題，核實整改問題及問題通報三個環節的通報機制，以提升力IT運維管理的效率。
2 外部層面
2.1 加強與內部審計部門的溝通交流和人員培訓，培養復合型管理人員。定期組織IT運維人員和內部審計人員進行學習交流，探討內控管理中存在的問題，交流內控管理的心得體會，充分發揮IT運維的技術優勢和內控的管理優勢，通過良好的內部溝通機制和完善的信息共享平台，建立內部控制體系運行網路和內部控制管理組織體系。
2.2 加強與內部審計部門的業務合作。內部控制審計對組織治理、風險管理、改善控制效率和效果等方面有很大的促進作用。IT運維部門可配合內部審計部門進行運維管理，將內部控制審計作為常態化審計類型，通過這種方式，突出內控特點，運用規范的審計方法和評價體系，注重從控制、風險、管理等宏觀層面查找問題、提出建議，以達到促進IT運維管理工作，完善內控和加強管理的目的。
2.3 通過內部審計部門，加強督導、整改等工作的實效。在IT運維管理工作的過程中，不僅要發現問題解決問題，更重要的是要形成完善的IT運維管理工作規范和流程，在這點上。可以通過內部審計部門對企事業單位內部進一步規范制度、程序和方法，形成對風險進行事前防範、事中控制、事後監督和糾正的動態過程和機制，強化重要業務環節的風險控制。加大檢查力度，切實有效地推進督導、整改工作，建立內控管理的長效機制。

『柒』 內控標準是什麼

簡單來說就是國家發布的兩套文件
企業內部控制規范
企業內控指引，包括應用、評價、和審計指引
這就是內控體系的標准

『捌』 內部控制工作機制有哪些

為進一步鞏固巡視工作成果，貴州專員辦著眼當前、立足長遠，著力健全完善規章制度，規范內部操作規程，深化「兩個責任」落實，加強廉政風險防控，推動形成制度管人、流程管事的常態化、長效化運行機制，積極推進內控機制建設取得實效、落地生根。

一、加強學習宣傳，牢固樹立內控理念

該辦黨組高度重視內控機制建設，堅持力度不減、緊抓不放，營造學習貫徹內控制度的良好氛圍。一是加強學習領悟。多次組織全辦幹部職工專題學習討論《財政部內部控制基本制度（試行）》和《貴州專員辦內部控制操作規程（試行）》，進一步強化對內控制度的認識，掌握主要內容和方法，保證各項條款入腦入心，為我辦內部形成注重風險防範、強化責任意識的風氣奠定思想基礎。二是實現有機結合。把加強內控建設與開展財政預算監管、改進工作作風有機融合，一方面，以內控制度健全內部權力制衡機制、規范業務操作流程，另一方面，在工作中及時發現「短板」、堵塞「漏洞」，進一步完善內控制度，實現內控建設與業務開展兩手抓、兩不誤、兩促進。

二、完善制度流程，著力構建長效機制

該辦不斷總結經驗、鞏固成果，扎實推動內控制度體系健全完善。一是補齊內控短板。根據新的形勢和要求，結合本辦實際，以實用、細化、具體、簡便為原則，制定或修訂了《中共貴州專員辦黨組工作規則（試行）》、《貴州專員辦國有資產管理暫行辦法》、《貴州專員辦職位輪換（輪崗）暫行辦法》、《貴州專員辦公務車輛管理暫行辦法》等一系列規章制度，規范了黨建、資產、財務、人事、後勤等多項工作，全面打造有效可行的內控制度體系，以制度促進管理改善和作風轉變。二是落實長效機制。通過建立制度化的內控工作機制，不斷優化各環節經辦審批流程，狠抓關鍵崗位的風險控制，以流程化管理、程序性規定、信息化手段來提高制度執行力，切實增強內控制度的嚴肅性和約束力，持之以恆、久久為功。不斷提高遵章守紀意識和責任擔當意識，使「有規必依」成為全辦幹部職工的自覺行動。

三、加強監督檢查，確保內控落地生根

該辦注重提升內控體系建設監管水平，突出內控制度運行監督管理重點。一是強化組織建設。為了強化和推進機關內控制度落實，該辦成立了內控建設領導小組和督察考核辦公室，按照內控制度考核細則，統一指導、統一標准、統一考核、定期講評，形成領導班子議事規則和工作人員行為規范，確保規范化、精細化監管制度成為常態。二是明確監管重點。以加強對熱點崗位、關鍵環節監督為重點，將完善領導幹部個人事項報告、幹部選拔任用、辦公用-品采購、服務承諾、限時辦結、公車使用等內容納入監督重點，強化對幹部職工從政行為的監督，確保各項工作在陽光下操作運行，實現了監督有重點、管理全覆蓋的內控管理目標。

『玖』 企業內控標準是什麼有什麼特點

轉載以下資料供參考

企業內控是企業為保證經營管理活動正常有序、合法的運行，採取對財務、人、資產、工作流程實行有效監管的系列活動。 企業內控要求保證企業資產、財務信息的准確性、真實性、有效性、及時性；保證對企業員工、工作流程、物流的有效的管控；建立對企業經營活動的有效的監督機制。

企業內控的五要素（一）內部環境。內部環境是企業實施內部控制的基礎，一般包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等。（二）風險評估。風險評估是企業及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。（三）控制活動。控制活動是企業根據風險評估結果，採用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。（四）信息與溝通。信息與溝通是企業及時、准確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，確保信息在企業內部、企業與外部之間進行有效溝通。（五）內部監督。內部監督是企業對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。