內部監管

⑴ 淺談縣級局如何加強內部監管工作

當然，也為少數人謀取私利提供了條件，嚴重地損害了國家利益和行業形象。因此，加強內部專賣管理監督，進一步規范行業內部的經營行為是我們從著眼於全行業改革與發展大局出發，更好地保障「推動重組、走向聯合」組織結構調整和加快「大市場、大企業、大品牌」戰略目標的實現，增強整體實力，應對WTO、WHO解決自身發展中新矛盾新問題的重大決策，是堅持以人為本、落實科學發展觀、營造公平競爭的兩煙市場環境，實現全行業平穩、持續、健康發展的重要舉措。 一、內管組織機構要實 內管組織機構是完成內部監督管理的組織保證，是確保行業自律的組織基礎。 內管組織機構的堅強有力、人員素質的好壞、配備的強弱都將直接影響到監督的效果和質量。為此，縣級局應由縣局局長（經理）任組長，組織營銷、配送、煙葉和紀檢監察四個部門共同成立煙草專賣內部管理監督工作領導小組，按1：10的人員比例確定專職的有責任心的內管人員，明確責職、明確工作內容和范圍，切實的做到「領導落實、責任落實、人員落實」三落實。 二、內管監督內容要細 在營銷、配送職能垂直管理後，縣級局要使內管監督的效能得到真正體現及管理的針對性得到真正提高，監管內容就必須細化。 縣級局在內容細化方面要緊緊圍繞國家局內管內容的「八個是否」及市局內管監督實施辦法的內容來展開。對轄區內營銷部門從營銷策略的落實到客戶經理的訂單採集、緊俏煙分配、限量供貨，配送部門的落地銷售、送貨到戶、一戶一碼，煙葉部門的種植合同真實性、收購是否按合同收購、收購的煙葉是否全部調入市公司等工作進行一一的監督檢查並實時的對CRM營銷系統進行查詢與核對。 三、內部監管措施要強 縣級局要真正發揮日常監管和同級監管的職能作用，切實的做到行業內自律規范經營就必須採取： 一是對客戶、煙農檢查方式要多樣化，建立日常監管長效機制和定期或不定期的集中檢查機制。充分利用現有的專賣監督管理網路，進一步發揮對內實施監督管理的職責效能，充實巡查人員的監管內容，完善巡查人員的工作職責，提高市場巡查效果，以細化的監管內容為標准，巡查人員要將所屬轄區內營銷、配送、煙葉三部門的經營活動納入每天的巡查管理范疇；縣級局內管領導小組要採取每月一次定期在市場上進行抽查的方式，對全縣轄區內營銷、配送、煙葉三部門的經營活動進行監督檢查。同時，要向社會公布舉報電話。 二是建立客戶、煙農基礎信息計算機網路共享系統，利用計算機信息共享，實現互動，巡查員、稽查員要及時掌握客戶經營動態和煙農種植、收購動態並對客戶進貨異常和煙農合同簽訂、收購數進行實地核查。內管人員要定期或不定期的登錄系統，查看卷煙銷售、緊俏煙分配、客戶進貨量、客戶經理訂單採集、煙葉種植面積等情況。 四、內管工作責任追究要嚴 要切實抓好內部專賣管理監督各項工作制度的執行、考核、獎懲，使之真正形成制度化、規范化的內部監管長效機制，就必須嚴肅處理相關責任人。 在明確了各崗位工作職責、工作流程、工作要求後，對在監管當中發現的違法違規行為，要按照規章制度嚴格執行，決不能趨於形式，走走過場。對轄區內營銷、配送工作人員出現的違法違規行為，縣級局可視情節之輕重建議市局（公司）對其進行警告、處罰金直至開除等行政處罰；對煙技員、稽查員、巡查員出現的監管不到位或直接參與了違法違規活動，縣級局可直接對其進行調離原崗位、處罰金直至開除等行政處罰；對內部監管人員監管不到位或存在因人情關系不查、不報的，縣級局應直接將該監管人員調離監管崗位或待崗。 總之，加強行業內部監督管理是保證行業改革和發展順利推進的需要，是堅持和維護國家煙草專賣制度的需要，是維護國家利益和維護消費者利益的需要，是行業持續穩定協調健康發展的重要保障。縣級局在面臨的新形勢下只有狠抓行業內部監管，建立內管長效機制，加強行業自律，才能切實維護好「兩個利益」，踐行「兩個至上」，促進煙草行業的全面協調健康地發展。

⑵ 內部控制監管有哪些

內部控制監管一般包括組織機構控制、授權經營控制、財務會計控制、資金運用控制、業務流程式控制制、單證和印鑒管理控制、人事和勞動管理制度、計算機系統控制、稽核監督控制、信息反饋控制、其他重要業務和關鍵部位的控制。

內部控制監管是保險監管的內容之一。

內部控制是保險公司的一種自律行為，是公司為完成既定工作目標，防範經營風險，對內部各種業務活動實行制度化管理和控制的機制、措施和程序的總稱。

保險公司內部控制應當能夠確保保險公司董事會謹慎、穩健的經營方針能夠貫徹執行;能夠識別、計量、控制保險業務經營風險和資金運用風險，確保公司穩健運營;能夠保證公司資產的安全，各項報表、統計數字的真實和及時;能夠保持充足的償付能力。

⑶ 如何充分發揮企業內部監督部門的監管職能

一、內部審計與紀檢監察的區別

首先，內部審計，顧名思義，它是建立在內部的一個部門，同時它也是一種獨立、客觀的咨詢與監督活動，通過這種活動不僅能夠對內部的制度進行監督，並做出客觀的評價，還能夠針對內部制度中存在的不足之處，提出相關改進措施，確保的順利運營。其次，紀檢監察。紀檢監察又分為紀檢和監察兩個方面。紀檢就是做好紀律檢查工作。根據黨章的有關規定，黨的各級紀律檢查委員會的主要任務就是在維護黨的章程以及有關法規的前提下，協助黨委會加強黨風廉政建設，監督黨的路線、方針、政策和決議的執行情況，切實維護黨章以及黨內其他法規的嚴肅性。監察就是做好監督檢查工作，其本質就是行政監察。一般來說監察工作的主要任務是維護行政紀律的嚴肅性，保證政令暢通，維護行政紀律，促進廉政建設。
二、國有內部審計部門與紀檢監察部門合署辦公的意義

首先，國有內部審計部門與紀檢監察部門合署辦公有助於充分發揮兩項職能。從前面的分析可以看出，內部審計的主要工作就是對國有內部的制度進行監督，使其在實施的過程中具有一定的效力，並且能夠發現內部制度中存在的問題，提出相關改進措施，確保國有的順利運營。但其也存在著局限性，比如發現制度問題之後所採取的措施不具有同等的效力，不能很好地執行。而紀檢監察部門就是對國有包括領導幹部、黨員在內的全體工作人員的監督，保證他們的行為符合我國現有的黨的章程以及其他法規的規定。內部審計部門與紀檢監察部門合署辦公就能充分發揮這兩項工作的職能，從制度到人員都起到很好的監督與促進作用，能夠從根源上杜絕國有貪污腐敗的現象，保證國有順利運營，為國民經濟的增長做貢獻。

其次，國有內部審計部門與紀檢監察部門合署辦公有利於提高內部監督工作的效率。國有的內部審計部門與紀檢監察部門如果獨立辦公，其本身具有的監督功能就會有重疊，造成職能的浪費。國有內部審計部門與紀檢監察部門合署辦公就不會出現上述問題，相反還能夠加強內部監督的力度。通過合署辦公可以分享審計結果，並針對該結果對國有內部制度或者人員中出現的問題進行全面的研究與分析，並根據問題的性質以及影響，提出合理的科學的解決辦法，在最短的時間內解決該問題，保證國有的順利運行。

最後，國有內部審計部門與紀檢監察部門合署辦公有助於內部審計與紀檢監察良性互動，能促進事業健康發展。國有的內部審計部門與紀檢監察部門合署辦公就能實現良好的互動，從而提高監督的效力，也使的整個規章制度以及人員的素質有一個很大的提升。同時，這兩個部門的合署辦公也在一定程度上使這兩項工作之間也有一種相互監督，相互制約的關系，促進各項工作的辦事效率，推動的整體辦事效率，為創造更多的經濟利益。

三、發揮國有內部審計部門與紀檢監察部門合署辦公效果的方法

（一）重視建章立制，保證內部審計與紀檢監察順利結合

國有內部審計部門與紀檢監察部門的合署辦公其必要性日趨明顯，實現這兩個部門的通力合作也是大勢所趨。但是，沒有制度的保證就不能充分行使其職能，內部審計部門與紀檢監察部門合署辦公也是如此。只有建章立制，才能保證這兩個部門之間能通力合作，最大限度實現資源共享，提高監督力度。

（二）實現部門溝通，開展信息交流

在實際工作當中，不難發現內部審計與紀檢監察的很多工作以及信息存在著交叉的現象，所以，要實現部門溝通，加強信息的交流與合作。內部審計部門在進行財務收支審計、經濟效益審計、幹部離任審計以及其他審計工作的過程中，如果發現任何問題或者重要的信息，要及時地反饋給紀檢監察部門，這樣就能為紀檢監察部門提供有用的監督方向以及監督依據；同樣地，紀檢監察部門將所掌握的信息及時反饋給內部審計部門，這樣內部審計部門就能在最短的時間內獲得工作情報，能夠有目的地開展審計工作。實現兩個部門的溝通，加強部門之間的信息交流不僅能夠減少一部分工作量，還能保證監督流程變得順暢，同時還能夠明確工作的目的，提高辦公效率，在一定程度上還能夠減少犯錯的幾率。長此以往，國有內部的凝聚力就會增強，內部的氛圍也會越來越融洽，有助於文化以及形象的培育。

（三）加強部門聯合，定期排查風險

要加強國有內部審計部門與紀檢監察部門的合署辦公效果，就要加強部門之間的聯合，內部審計部門與紀檢監察部門在成立小組之後一定要統一部署行動，在實際操作中也要注意密切配合，使兩個部門都從全局出發，以客觀公正的態度，監督各個方面的運行情況，對的各部門以及各個人員進行嚴格的風險排查，及時發現問題、預見潛在的風險和問題，並將發現的問題及時上報領導，如有需要將其曝光。還要根據的實際情況，提出解決措施，不僅要做到及時發現問題，更要做到將問題扼殺在萌芽狀態，做到防患於未然。特別需要指出的是在聯合行動的過程中發現重大違紀違規的人員，應該立即交給紀檢監察部門進行查處，降低的經營風險，為的健康長遠發展營造良好的氛圍。

（四）密切部門配合，做好乾部離任審計工作

在離任審計工作開展之前，就要從紀檢監察部門了解該離任幹部的個人情況以及工作期間的表現情況。在離任審計工作開展的過程中，也要不斷強調黨風廉政建設。為了確保領導幹部離任審計工作的順利進行，可以建立健全離任審計的報告制度，將審計結果及時傳達到上級黨政機關有關部門，如果離任幹部在離任審計中出現任何問題，上級有關部門就可以根據問題的性質，對其進行相應的查處。

⑷ 如何內部管理監督

如何內部管理監督，應該有一個內部管理監督的流程找一個管理的中間。

⑸ 財政主體內部監管的幾種主要形式及其內容是什麼

一、內部監督
單位內部會計監督，實際上是一種微觀層面的監督形式，具體由企業內部會計機構、會計人員以及企業經營管理者、內部審計機構和人員等對企業的會計工作、會計資料及其所反映的經濟活動、經營成果等各方面進行核算監督和制度監督。內部會計監督制度是指單位為了保護資產的安全、完整，提高會計信息質量，確保有關法律、法規和規章制度及單位經營管理方針、政策的貫徹執行，避免或降低風險，提高經營管理效率和效果，實現單位經營管理目標而制定和實施的一系列控制方法、措施和程序。《會計法》對單位內部會計監督制度的基本內容和要求做出了原則性規定，主要包括：不相容職務相互分離控制；授權批准控制；會計系統控制；預算控制；財產保全控制；風險控制；內部報告控制；電子信息技術控制。實施內部會計監督過程中，會計機構、會計人員發揮著重要作用。
二、社會監督
社會監督，即指民間審計監督。社會監督主要是指社會中介機構，如會計師事務所和注冊會計師依法對委託單位的經濟活動進行審計，並據實做出客觀評價的一種監督形式，它是一種外部監督。就中國目的情況而言，社會監督包括了法定監督和非法定監督兩種類型：法定監督主要是由注冊會計師依法實施的監督，監督目標由審計准則來設定；非法定監督的典型表現是群眾監督，《會計法》規定，任何單位和個人對違反《會計法》和國家統一的會計制度規定的行為，有權檢舉，賦予了社會公眾檢查的監督權利，但並未規定其監督義務。
三、國家監督
國家監督也稱政府監督，也是一種外部監督，主要是指政府部門代表國家對各單位和單位中相關人員的會計行為實施的監督檢查，以及對發現的違法會計行為實施行政處罰。這是中國經濟監督體系的一個重要方面，它與單位內部會計機構、會計人員實行的會計監督是相輔相成的。
政府會計監督是以政府法定機構為監督主體所實施的宏觀監督，包括財政監督、審計監督及稅務監督等幾種類型。財政監督是財政部及地方政府各級財政(廳、局)依法對企業會計活動所實施的監督，是最主要的國家監督形式；審計監督是指國家審計機關或政府審計機構依法對企業財政收支或財務收支的真實性、合法性和效益性實施的監督；稅務監督是由國家稅務機關依照稅收徵收管理法的規定，對企業的會計資料進行監督檢查。

⑹ 如何加強企業內部管理

隨著我國社會主義市場經濟體制的建立和不斷發展，市場競爭日趨激烈,一些經營者為了佔領市場或獲取高額利潤甚至非法利潤，在商業活動中不惜鋌而走險。這種行為妨害了經營者之間的公平競爭，嚴重破壞了正常的市場經濟秩序，影響了國民經濟的健康運行。經濟活動中的商業賄賂現象，使原本正常的商業活動揉進了私人利益的色彩，使得某些商業活動變成了權錢交易，無法保證工作的正常開展。因此，加強企業內部管理和監督約束機制工作刻不容緩。企業內部管理和監督約束機制是衡量現代企業管理的重要標志，通過實踐得出的結論是:得控則強、失控則弱、無控則亂。 內部管理和控制是形成一系列具有控制職能的方法、措施、程序，並予以規范化和系統化，使之成為一個嚴密的、較為完整的體系。內部控制按其控制的目的不同，可以分為財務控制和管理控制。財務控制是保護財產物資的安全性;管理控制是指與保證經營方針、決策的貫徹執行，促進經營活動的經濟性、效率性、效果性以及經營目標的實現有關的控制。 要加強一個公司內部的管理和監督，除了要按照國家規定的法律法規完善公司的財務制度外，更重要的是要根據公司自身的特點建立公司內部的管理監督體制。 公司的監督管理部門負有管理、監督、控制職能。黨政、財務都主要圍繞著如何管理、監督、控制而提供服務的，從而將公司的內部管理工作提升到更高的層次，也體現了管理工作更實質的工作意義。隨著公司業務的不斷增加，公司接觸的事物與日俱增，各種管理問題逐漸增多，制訂恰當的公司內部管理監督約束機制，能有效地防止商業賄賂和預防財務經營風險，使公司經營行為更加安全。因此，企業內部控制關系重大，其建立、健全及不斷完善的必要性刻不容緩。 根據企業自身的特點，結合公司的管理體系，我公司在幾年的工作中積累了一定的內部管理經驗，建立並逐步健全了公司的內部監督管理機制。我公司擁有一個水力發電廠、一個分公司，三個控股子公司，主要負責投資開發安順、黔西南州的小水電業務，已逐步形成一個集水電、高能耗多元化發展為一體的電力開發、建設和生產經營的跨區域投資型公司。業務的多元化開展，使公司接觸的工作面更廣，對公司的管理和監督要求就更加嚴格。 根據公司股東由國有企業及自然人構成、國有資本和非公有資本相結合的特點，公司必須在完善股東會、董事會、監事會和經營管理者權責後，更加強公司內部的管理工作，制訂相應的管理制度,加強制度建設，完善各類規章制度，充分發揮制度對維護正常生產和經營活動的作用，形成用制度管權、管事、管人的機制。 公司在幾年的工作中，已經逐步制訂了《財務管理制度》、《工程合同審批制度》、《聘用員工管理辦法》、《公司員工管理制度》等等相關措施，在內控管理方面做得比較規范，在這里主要結合我公司的現行內控就內部管理控制方面作如下分析。 內部管理和控制的基本方式主要有:組織規劃控制、授權批准控制、預算控制、實物控制和成本控制。就公司現狀來看，真正被執行且廣泛應用的有組織規劃、授權批准、實物控制、成本控制、預算控制等。在此就組織規劃、授權批准、實物控制、預算控制談談公司的內部管理控制工作。 一、組織規劃控制 內部管理控制要求公司在確定和完善組織結構的過程中，應當遵循不相容職務相分離的原則。公司的管理，最核心的就是財務管理，公司的經濟活動通常可以劃分為五個步驟:即授權、簽發、核准、執行和記錄。一般情況下，如果上述每一步驟由相對獨立的人員(或部門)實施，就能夠保證不相容職務的分離，便於內部控製作用的發揮。不相容職務分離是基於這樣的假設，即兩個人無意識同犯一個錯誤的可能性很小，而一個人舞弊的可能性要大於兩個人。如果突破這個假設，不相同職務的分離就不能起到控製作用。公司的財務管理制度對於在資金撥付流轉的過程中可能出現的漏洞均有妥善的措施，保證了公司資金的安全，同時，公司建立了合同審批措施，有效地控制了公司簽訂經濟合同的安全性。 二、授權批准控制 公司將各項工作的職能分散到各個部門，每個部門有自己工作的范圍，由部門主任負責，將工作完成情況報分管領導，最後報公司總經理。將許可權有效地控制在合理的范圍，既推進了工作的開展，又進行了有效的監督。 三、實物控制 公司在資金控制的同時，對於實物也制定了措施進行控制管理，設立了專門的辦公物資管理員，公司購買辦公物資均先由各部門根據工作需要申請辦公室用品采購，采購完畢由采購員交管理員進行入庫登記。對於各部門需用的辦公用品，由部門員工填寫領用申請、部門主任審批後，報物資管理員填寫出庫單領用。並規定辦公物資每半年盤點一次。電廠物資由生產建設部進行專人管理，建帳領用。實物控制管理辦法的建立，使公司的辦公費用減少到了最低，就象農村實行的包產到戶政策，使工作部門能有效而自覺地節約辦公物資，實現辦公成本的有效控制。 四、預算控制 公司在每年年末，都按照省公司的安排，對公司下一年的費用作預算，並在來年的工作中，嚴格按照預算的費用進行必要的開支，對於特殊情況，公司通過董事會、股東會或報上級部門來解決。因公司的工作中會出現一些不可估量的事件發生，因此，預算控制制度還有待於完善，使之更符合實際工作。 在公司全體員工的努力下，公司的內部管理制度已經逐步完善起來，但還有些工作有待加強，在激烈的市場競爭中，擁有一套健全完善的管理機制，對於控制公司的資金風險、有效進行成本管理是十分必要的，為此我們應加大宣傳教育力度，將宣傳教育工作貫穿專項治理工作始終，廣泛宣傳黨和國家的政策法規，貫徹公司大政方針，提高對商業賄賂危害性的認識，形成反對商業賄賂的良好氛圍。加強企業文化建設，大力弘揚「清白做人，干凈幹事」的廉潔理念，自覺遵守從業人員行為准則和職業規范，推進反商業賄賂的貫徹執行。 建立健全一套完整的管理和監督機制，將為公司的發展打下牢固的基礎,對防止商業賄賂將起到積極的作用。安順中水公司將抓住「西電東送」的機遇，根據公司自身的特點，走出一條具有特色的發展道路，為「西電東送」和貴州的經濟發展作出貢獻。

⑺ 企業的內部監督部門

{市場部（含上面的銷售）、采購部（原材料采購）此二部門相互合作相互平衡，專並設立招投標相關機構屬}行政部（含人力資源）、產品設計部（這里是你的設計人員所在地）、財務部、物流部（含倉庫管理）、因為是服裝生產企業，必然需要一個安全生產小組，由值班領導為組長（如設常務組長，可能會造成權力下放過大，容易產生營私舞弊現象出現），設常務副組長一名，負責企業內部監督，對生產線，物流部門，防火防盜，及內部安全進行監管。

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⑻ 如何做好企業工程建設內部監管

需要改善和打造的在於四大方面：一是制度、二是品質、三是執行力、四是凝聚力。 部門溝通不暢、脫節以及工作和布置的任務偏差、不能按時完成、工作效率不高，在於執行力不強，究其原因在於標准、監督以及責任心的問題；工作中的積極性與責任心在於企業凝聚力的打造，即人心的凝聚問題。 以上種種，需要規范公司的管理制度，明確工作標准，優化工作流程，再輔以貼心的企業文化凝聚人心，打造高效率的團隊。執行並持續改善公司的內部管理，應該是制度化的硬性管理和人性化的柔性政策相結合，約束和激勵雙管齊下，解決人心的問題。 鑒於此，對於內部管理改善，初步構想及建議如下： 一、建立健全各項規章制度並抓好執行力度。良好的的規章制度是是各項流程能否貫徹執行的有力保障，流程就好象水，制度就好象水管，只有那水按著水管的方向流才能更好的得到利用。因此，建立健全各項規章制度就顯得非常重要，讓良好的制度各項服務流程的貫徹執行保駕護航。目前，許多企業，一方面業務流程不健全，另一方面現有流程由於沒有良好的制度進行監督使得在出現問題時不能夠得到及時糾正。從管理學角度講，執行就是落實服務流程環節所要求的內容和任務，執行流程的目標就是讓客戶滿意。執行力度是左右企業 成敗的重要力量，也是企業區分平庸與卓越的重要標記。通過許多企業的管理實踐證明，客戶服務滿意度與各項服務流程的執行特別是核心流程的執行情況息息相關。所以，建立健全各項規章制度並抓好執行力度是非常重要的。有制度不執行或者曲解執行都會造成管理資源的浪費，甚至會對企業的後續發展影響較大。 二、作出良好的品質僅僅依靠製造能力是絕對不可能的。所以這里講到品質是公司 的綜合能力。在未來的企業競爭中，更大程度的達成客戶滿意是每一個企業或組織存在的意義，所以品質不僅僅是產品是否符合規格，更包括了客戶是否滿意這個大的方向，而客戶滿意又更廣義的包括了交期、服務、價格等多方面。如果科學技術是第一生產力，那麼品質就是一個公司最直接的實力體現。 三、加強執行力和凝聚力。執行力和部門溝通不暢首先是公司的管理團隊和執行團隊（即各部門主管）的問題，要使員工有凝聚力需要先從部門主管開始。如果各個部門主管以及公司管理層都無法凝聚成一支有戰鬥力的隊伍，整個公司的執行力只能是空談。 四、整頓各部門的工作范圍、工作制度以及各部門之間的工作流程。對主管責任、權利清晰定義，對各崗位工作職責明確定位，對各部門之間的分工協作清晰界定。如果工作流程及規章制度不清晰流暢、不嚴謹，便會出現各自推諉責任的弊病，任務布置下去沒有效果，還是不可能有執行力和凝聚力。當然工作制度及工作流程理順了以後，需要老總大力推動，獎罰分明。 五、建設有效的績效考核制度及薪酬制度。要由過去的「用人管 人」向「用制度管人」進行轉變；從「以人為本」向以「執行為本」轉變，從「以崗位為本」向以「目標為本」轉變；從「以職能導向」向「以流程導向」轉變，兩者兼容。實行統一的制度和紀律來約束全體成員的行為，才能形成客觀公正的管理機制和良好的組織秩序。 六、企業領導要廣開言路。俗話說：偏聽則暗，兼聽則明。讓員工參與對公司建設、管理，讓員工有主人翁的感覺。這一舉措一旦實行，就不能流於形式，一定要落到實處。對於員工意見，公司一定要予以處理，對於好的意見及開創性的建議，予以獎勵；對於投訴和抱怨予以回復，以安撫民心。 七、 設立晉升制度、競爭機制。優勝劣汰，讓員工看得到成長、上升的空間。 八、 評選優秀員工，樹立榜樣。榜樣的力量是無窮的。評選考核的標准從業績、效率、責任心、特殊貢獻等多方面進行評核。這也是激勵機制的一種。 九、公司要培養、儲備管理人才、骨幹人才、技術人才，避免因人才流動給公司帶來影響，構建有層次的人才團隊，使公司更有序、健康、高效地發展。 十、進一步加強企業文化建設。它的管理作用主要是通過精神引導彌補管理制度的不足，是一種柔性的因素。培養企業的共同價值觀，逐漸通過價值觀形成對員工的行為規范，形成企業較強的凝聚力，最終對企業績效發揮作用，如設立圖書屋、創辦內刊等，在整個公司內部，營造學習的氛圍，運用這種文化參與、文化熏陶的形式，讓每一 個員工融入到企業文化當中來，讓他們能夠因為身為企業而自豪。為企業可持續發展提供源動力。 總之，加強企業內部管理是搞好企業一切工作的基礎，是深化改革建立現代化企業制度的必然要求，企業特別是領導一定要把這項工作放到重要位置上，並給予充分重視，努力把企業管理提高到一個新水平。

⑼ 基層管理所如何做好內部監管工作

煙草在線專稿 引：加強行業內部管理監督，是堅持維護煙草專賣制度的本質要求，是推動煙草行業健康發展的重要保證，這一點已成為行業上下的一個共識。作為基層管理所，身處內管工作一線，工作質量的高低直接影響著此項工作能否落到實處，而如何提高監管工作效率、做到有效監管也成了當前基層部門共同思考的一個問題。筆者在此結合工作實際談一點看法。 一、清醒認識內管工作的必要性和迫切性 近年來，煙草體制的特殊性越來越受到社會各界的關注。隨著《煙草控制框架公約》在我國的全面履行，吸煙與健康也成為了全社會熱議的話題，行業的外部發展空間受到進一步的擠壓。因此，建設「嚴格規范、富有效率、充滿活力」的內管體系，苦練「內功」不僅關繫到行業內部秩序、行業社會形象，更關繫到企業穩定、持續、可協調發展的百年大計。 今年以來，一些在國內大的有影響的企業屢屢因生產質量、服務缺陷受到媒體曝光、受到全社會的口誅筆伐，使得這些企業進入了發展的絕地。在這里，一方面我們看到企業的社會責任問題，另一方面就是這些企業因內部管理不善、監管體系薄弱導致的抗風險能力不足。因此，時刻保持高度的危機意識，深化、強化內部監督管理工作，防範企業出現系統性風險尤為必要。 二、基層內管工作存在的問題及分析 當前基層煙草專賣工作「重外輕內」的思想還是比較嚴重的，基層管理所大部分精力主要放在了「假私非」上面，導致基層內管工作有其名、無其實。具體表現在：1.一戶多證現象。一些大戶為了批發帶貨的需要，一戶持有多個許可證套購卷煙，或利用小戶戶頭進行套購；2.緊俏卷煙不落地現象。這種現象在農村市場表現尤為突出，一些業內人員利用職務之便收購農村零售戶訂購的緊俏卷煙轉手盈利；3.進貨量與經營規模不符現象。農村表現突出，很多規模很小的商店月進貨量很大，與其經營規模嚴重不符。 這些現象的存在有內管體制和運行機制的原因，也有基層專賣管理人員思想上和業務能力方面的原因。體制、機制方面：1.缺乏監管標准。如在大戶套購方面，農村小戶的協議量過大才給大戶製造了套購機會，但如何界定協議量簽訂是否規范、合理，缺乏一個標准；2.缺乏監管流程。在對協議量的監管方面，缺乏一個規范化的流程，從什麼時候開始進行監管、如何監管、監管中發現的問題如何反饋、處理，這些都沒有一個完整的制度規范；3.有責任追究、無原因追究。對於出現的不規范問題，直接追究當事人責任，但是對問題產生原因缺乏追究機制，導致一些問題屢查屢犯。4.未明確基層管理所的內管職責。在打團破網、查扣卷煙等方面都有具體的指標，在內管方面對基層管理所沒有制訂具體的考核指標。 思想意識方面：1.認識不到位。部分基層專賣人員沒有深刻認識到嚴格規范對煙草行業持續健康發展的重要性，規范意識不強，導致對一些嚴重違規的問題熟視無睹。2.打不開情面。對於發現的問題，基層專賣管理人員往往礙於同事情面不匯報、不追究，保持一團和氣。 業務能力方面。重執法、輕銷售的思想直接導致了部分基層專賣管理人員在內管業務能力方面的欠缺。對於卷煙市場出現的問題缺乏綜合判斷的能力，對於銷售業務流程不熟悉，無法做到有的放矢地進行監管。 三、不斷提高內管業務水平，以「三化」為標准做好卷煙落地、落戶的追蹤工作 作為基層管理所，面對的是卷煙落地、銷售落戶的最後一個環節。因此，高度關注卷煙的落地、入戶才是關鍵。 1.不斷提高基層專賣管理人員的內管水平。 「工欲善其事、必先利器」。基層專賣管理人員要做好內部監管工作，不僅要熟悉國家相關法律、法規、行業內規章制度及各級領導機關對規范的要求，更要熟悉銷售業務流程、具有卷煙市場動態的綜合判斷能力、銷售數字報表的分析能力。強化內管培訓是基層管理所必須的課程。 2.正確定位與零售戶的關系，清楚掌握零售戶銷售動態 要分清哪些零售戶是重點管理對象、哪些是服務對象。對於長期不規范經營的大戶要重點管理、嚴厲打擊，對他們的嚴格就是對絕大多數守法戶最好的服務。與廣大零售戶建立良好的關系，有利於進一步拓寬內管信息的收集渠道。 要清楚掌握零售戶的銷售動態，每名專管員都要時刻關注所管理零售戶的銷售數字、卷煙庫存，善於從中發現問題。 3.高度關注「協議量」的簽訂，從源頭上確保規范 從日常實踐來看，卷煙的不規范、無序流通是一種現象，而其背後真正的推手是協議量簽訂的不嚴謹。當協議量的簽訂與零售戶實際經營能力產生倒掛後，不規范現象就會隨之產生。因此，要高度關注協議量的簽訂，嚴防源頭上出現問題。 4.按照「三化」要求促進工作的全面規范 按照「監管流程化、突出痕跡化、體現精細化」的要求開展內部監管工作，力求存進工作的全面規范。