資本監管

Ⅰ 會計資本、監督資本、經濟資本三者之間的聯系和區別是什麼

會計資本又稱為可用資本、實有資本， 就是指所有者權益，金額為企業合並後資產負債表中資產減去負債後的余額， 包括實收資本或普通股、優先股和附屬銀行債。

監督資本是指從商業銀行監管當局監管角度所下的定義，除了實際資本外，經監管部門認可的、可以在特殊情況下承擔產權資本職責的債務資本和儲備金，即包括某些具有資本功能的內部儲備、長期次級債券等二級資本。債務資本包括次級長期債、混合資本工具等，儲備金包括從收益中計提的資本准備和貸款准備等。

經濟資本是商業銀行內部用以緩沖風險損失的權益資本，實際資本反映的是商業銀行實際擁有的資本水平，而不是應該擁有的資本水平，監管資本是監管當局要求的資本水平，是商業銀行的法律責任，通過監管資本及其倍數，監管當局為商業銀行的風險資產及表外承諾設置的最高限額。經濟資本與監管資本都是用於風險緩沖，但經濟資本是由商業銀行管理者從內部來認定和安排緩沖，反映股東價值最大化對商業銀行管理的要求；監管資本是由監管當局從外部來認定這種緩沖，反映了監管當局對股東的資本要求，體現為股東的資本費用。

(一)會計資本是從財務或資金管理者角度看待的資本，監管資本是從監管當局角度看待的銀行資本，作為衡量和控制銀行業務風險總量的工具而言，經濟資本是風險管理者的資本觀。

(二)監管資本是監管部門按一定的口徑計算的資本，可以認為是銀行為抵禦業務風險實際擁有的資本，在一定時期內一般不會發生變化。經濟資本是根據風險狀況所計量的銀行應該擁有的資本，是一個管理上的資本概念，其數量會因銀行業務資產風險的變化而隨時變動。賬面資本通常變化不會過於頻繁。

(三)監管資本是監管部門規定的，主要用於對外滿足資本監管、信息披露和資信評級需要。會計資本和經濟資本是商業銀行自己確定的， 會計資本主要用於優化資本結構和降低成本，經濟資本主要用於內部的資本和風險管理。

(四)會計資本和監管資本作為銀行風險的緩沖器，從抵禦風險的角度，其數量越大越好；但二者又源自於股東的投資，從投資回報要求來看，其數量應該越小越好。經濟資本等於銀行業務風險總量，業務回報既定的情況下，從控制風險的角度， 經濟資本應越小越好。

一般而言，三種資本在數值上存在以下關系：經濟資本≤ 監管資本≤ 會計資本綜合考慮風險和回報兩方面因素，最經濟、最理想的形式就是會計資本等於監管資本等於經濟資本。

Ⅱ 資產管理和資本管理的區別

資產管理業務是指資產管理人根據資產管理合同約定的方式、條件、要求及限制，版對客戶資產進行經權營運作，為客戶提供證券、基金及其他金融產品，並收取費用的行為。

資本管理（Capital management)是將現有財富，即資金、資產等不具生命的物質，轉換成生產事業所需的資本，也就是以人為本，使知識、才能、理想、及策略融合而成的有機體，透過管理來適應社會環境的需要，以創造源源不絕的長期價值。

拓展資料：

資產管理業務主要有3種：

1、為單一客戶辦理定向資產管理服務。

2、為多個客戶辦理集合資產管理業務。

3、為客戶特定目的辦理專項資產管理業務。

資產管理功能優勢：

1、結構化數據

2、簡化工作流程

3、掌控全局獲取回報

參考資料：資產管理-網路

資本管理-網路

Ⅲ 什麼是監管資本套利

監管資本套利(Regulatory Capital Arbitrage)是指金融機構在不違背監管資本規定的前提下，通過金融交易在不降低金融機構的業務規模和整體風險的同時降低監管資本要求。由於監管資本往往被視為一種監管稅收，是金融機構的成本和負擔，金融機構具有從事監管資本套利的動機。現代信用組合管理中的貸款銷售和資產證券化交易通常成為金融機構從事監管資本套利的常用工具。

Ⅳ 為什麼會計資本＞監管資本＞經濟資本 銀行從業資格考試

復會計資本、監管資本和經濟制資本是銀行資本在財務會計、銀行監管和內部風險管理三個意義上的不同概念，不是銀行資本的三個組成部分。
經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，不僅與銀行盈利的大小有關，還與銀行所承擔的風險有關。
在正常情況下，銀行會計資本的數量應當大於等於經濟資本的數量。
監管資本是商業銀行必須持有資本的最低要求。

Ⅳ 監管資本的比較

度量資本收益是進行績效評估的關鍵，合適的度量模型能夠准確地測度銀行資產的經營業績，幫助銀行調整業務結構，實現銀行利潤最大化。目前在銀行績效評估體系中，有兩種常用的資本收益度量模型，一種是基於監管資本，一種是基於經濟資本。通過實證分析建立監管資本和經濟資本的績效評估度量模型。 假設銀行資產組合P由三筆貸款組成，分別表示為A、B、C。這三筆貸款的基本信息均是已知的，具體如表1所示。假設這三筆貸款資產的違約相關系數pij是已知的(如表2)，在該已知條件下，根據巴塞爾協議中的標准法和經濟資本計量模型(違約模式)分別計算該資產組合的監管資本和經濟資本以及兩者的收益率並進行比較。每一筆貸款所應該分配的最低監管資本是基於最低資本充足率來計算的。首先確定該筆貸款在新資本協議中所屬的類別及信用評級，確定出該筆貸款在巴塞爾協議中對應的風險權重RW；然後乘以該筆貸款的風險敞口EAD，即可以計算得到該筆貸款的風險資產數額RA；再乘以8%的最低資本充足率，即得到該筆貸款應該佔有的最低監管資本RC。具體計算公式如下：
RA=EAD×RW(1)
RC=RA×8%(2)
新巴塞爾協議標准法計量加權風險資產時對各類信貸資產的風險權重作了明確的規定。表3、表4是新協議中對銀行貸款和公司貸款兩種信貸資產按照信用評級所規定的風險權重。
根據表3和表4中信用評級所對應的風險權重，運用公式(1)和(2)，即可計算得到A、B、C三筆貸款的監管資本，結果如表5所示： 在上述監管資本和經濟資本的基礎上，利用下面的公式即可以得到兩者的收益率：監管資本收益率=凈利潤/監管資本經濟資本的收益率=RAROC=(凈利潤—預期損失)/經濟資本
表7是利用上述模型和各個參數計算得出的監管資本和經濟資本收益率。表7中三個資產的監管資本收益率都為正值，且絕對值都很大，說明資產組合的監管資本收益率也為正值，表明該資產組合及組合中的每個資產的資本收益率都很高，貸款資產能夠為銀行帶來收益。但資產及資產組合的RAROC值卻不如監管資本收益率表現得那麼好。表7顯示資產A和B的RAROC值分別為8．29%、7．34%，均為正值，而資產C及資產組合P的整體RAROC值分別為-12．09%、-2．80%，均為負值。如果設定銀行資本的最低收益率為6%，則上述數據表明，資產A和資產B均能為銀行創造價值，帶來價值增值；而資產C則會減損銀行的整體價值；資產組合P也無法為銀行帶來價值增值。如果設定銀行資本的最低收益率為15%，則所有資產及組合P均無法給銀行創造價值，反而會縮減銀行股東價值。 RAROC中的經濟資本更靈敏更准確地測度了資產風險。監管資本的計算僅僅考慮了每筆貸款資產的信用評級及其對應的風險權重，按照巴塞爾協議規定，風險權重僅有5個～6個取值，這並不能准確地反映不同資產的各種不同風險屬性。因此從本質上講，監管資本不具有風險敏感性，即無法准確度量每個資產的實際風險大小。而RAROC模型中的經濟資本卻很好地解決了這一問題，它不僅考慮了每筆資產的違約概率、違約損失率，而且通過測算資產之間的相關性考慮了資產風險分散效應，並且把這種效應分散到各個資產，以成分經濟資本的概念測度了每筆資產在組合中的風險貢獻。綜上所述，RAROC模型與監管資本收益率相比，綜合考慮了每筆貸款資產的風險和收益的平衡，具體表現在：RAROC模型的分子在計算收益中剔除了預期損失風險；在分母計算中，採用經濟資本更精確地度量了其非預期損失及為了緩沖該非預期損失而需要准備的資本數額。所以，從理論上和實際計算公式來看，RAROC模型能夠更好的度量銀行資產收益和風險的平衡。

Ⅵ 資本監管的重要性

①資本監管是審慎銀行監管的核心；
②資本監管是提升銀行體系穩定性，維護專銀行業公平競爭的重要手屬段；監管資本規定了商業銀行的最低資本要求，增強了商業銀行抵禦風險的能力，可以使商業銀行能夠及時的沖銷經營過程中各種不確定性造成的損失，從而保護存款人，降低銀行清算破產的概率，並且維持銀行系統的穩定。
③銀行監管是促使商業銀行可持續發展的有效監管手段。

Ⅶ 經濟資本和監管資本區別

經濟資本和監管資本區別如下：

1、定義不同

監管資本指監管當局規定銀行必須持有的資本。監管當局一般是規定銀行必須持有的最低資本量，所以監管資本又稱最低資本。最低資本是監管當局的規定，所以必須是明確和可以實施的。計算方法應當事先確定。

對不同銀行的最低資本可以進行橫向和縱向比較。由於最低資本的計算方法比較簡單，所以一般公眾也可以掌握最低資本的規定和計算方法。最低資本是最好銀行的資本標准，其他銀行應當持有更高的資本。

經濟資本是一個新出現的統計學的概念，是與監管資本相對應的概念。經濟資本從銀行內部講，應合理持有的資本。從銀行所有者和管理者的角度講，經濟資本就是用來承擔非預期損失和保持正常經營所需的資本。

2、目的不同

商業銀行董事會根據風險視野和戰略規劃審批並分配經濟資本，實現吸收或緩沖所有風險帶來的非預期損失，實現資本覆蓋和管理風險。監管資本是監管部門規定的，主要是用於對外滿足資本監管、信息披露和資信評級需要。

3、活動內容不同

經濟資本配置是指通過計量、分配和考核銀行各分支機構、業務部門和產品所需的經濟資本，對風險資產進行約束和組合管理，實現經風險調整後的資本回報率最大化的目標。監管資本的管理是指對銀行資本充足率進行計量、檢測，並以資本充足為目標進行的一系列資本結構調整和資本融資活動。

4、約束力不同

經濟資本是由商業銀行董事會根據風險視野和戰略規劃，審批經濟資本總額並向各分支機構、業務部門分配的經濟資本限額，是商業銀行各分支機構、業務部門需要滿足的內部自律。監管資本是根據銀行監管當局的規定，商業銀行必須持有的資本，是商業銀行必須滿足的外部約束。

Ⅷ 銀行的經濟資本 賬面資本和監管資本有什麼區別

1、概念不同：經濟資本從銀行內部講，應合理持有的資本。賬面資本是所有者權益，金額為企業合並後資產負債表中資產減去負債後的余額。管資本是監管當局規定銀行必須持有的資本。

2、重要性不同：資本監管是審慎銀行監管的核心。經濟資本由於經濟資本注重風險的模型化和定量計算，以嚴密的模型為依託，使風險計量更為謹慎。

3、配置不同：經濟資本使資源優化配置。監管資本規定了商業銀行的最低資本要求，增強了商業銀行抵禦風險的能力。賬面資本則不是。

(8)資本監管擴展閱讀：

注意事項：

1、監管資本則是監管當局基於整個銀行業的風險狀況（宏觀審慎角度）而劃定的粗線條的最低資本充足要求。在統一的資本充足要求下，既可能出現資本充足率達到法定要求而仍不足以覆蓋風險的情況，也可能出現對資產狀況良好的銀行的過高的資本充足約束。

2、在監管資本較為稀缺的前提下，商業銀行個體就會產生了監管資本套利的需求。圍繞監管資本的套利即可以在合格資本的認定上套利，即分子端套利，也可以在風險加權資產上做手腳，即分母端套利。

3、通過假賣斷、真回購的方式將金融資產違規出表，不計提交易對手信用風險，或對信用風險仍在銀行的資產銷售與購買協議不計提資本。違規提供同業增信，各種暗函、擔保未按照等同於貸款的授信業務計提資本。賣斷附帶追索權的票據未在表外計提資本。

參考資料來源：網路-監管資本

參考資料來源：網路-會計資本

參考資料來源：網路-經濟資本

參考資料來源：網路-銀行

參考資料來源：網路-賬面

Ⅸ 中國商業銀行資本監管研究怎麼樣

任何政策的制定，都不能預設所考察的對象在市場經濟中的地位和作用。銀行資本監管政策也一樣，必須要將銀行放在經濟體系的大背景中考察，將銀行資本放在整個經濟中相關主體風險分擔的大背景考察，建立統一的框架和基準，運用基本的經濟學分析工具，合理推導，才能更好、更深入的所考察的資本監管主題。但看過本書，感到這方面頗有失望。 該書的第一作者是銀監會統計部的副主任，有較為豐富的統計知識背景和巴塞爾資本監管研究背景，撰寫的章節通篇充滿著實踐操作，對理論探討相對不足，對是什麼、為什麼這兩個核心基本問題的理解似乎還停留於實踐操作層面，對怎麼辦的問題講到了一些東西；第二作者是學院派的教師，通過網上搜索，第二作者還對國有商業銀行改革做過系統研究，對國有商業銀行財務重組的史料收集花了功夫，但理論觀點乏善可陳，有的引證甚至出現了基本的錯誤。 總的來說，這種奇怪的技術路線和學院派的組合，造就了這樣一本平淡無奇的書。作為資料放著可以，對於啟發思維益處不大。

Ⅹ 資本監管和資本充足率監管的區別

打貨架，把你們倉庫的產品分門別類的整齊的擺放在相應的貨架上，並貼上標簽一些近期需要的產品就放在最下面最方便拿的地方，有些東西是很長時間才用一次的就放在最上面。這樣就節省空間了看起來也清爽，要什麼對應相應的標簽直接拿好了